Document · PDF

Bijlage 2 - Ontwerpbegroting FUMO 2025

Raadsvergadering 18 april 2024, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: Ûntwerpbegrutting FUMO 202514.221 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Pagina 2 van 49

FUMO OitigÊvingïdiĖnst Fry&lân

Inhoudsopgave 1.

Inleiding..................................................................................................................................4

1.1

Leeswijzer............................................................................................................4

1.2

Opzet en samenvatting begroting 2025............................................................. 4

Ontwikkelingen...................................................................................................................... 7

2.1

Externe ontwikkelingen.......................................................................................7

2.2

Doorontwikkeling.................................................................................................9

Programma's....................................................................................................................... 11

3.1

Programma Vergunningverlening en specialistisch advies.............................. 11

3.2

Programma Toezicht en handhaving................................................................15

3.3

Programma Bedrijfsvoering (incl. management)...............................................18

De financiële begroting 2025............................................................................................ 21

4.1

Uitgangspunten................................................................................................ 21

4.2

Overzicht van baten en lasten.......................................................................... 23

4.3

Financieel meerjarenperspectief...................................................................... 28

4.4

Geprognosticeerde balans en toelichting......................................................... 29

Paragrafen .......................................................................................................................... 30

5.1

Paragraaf bedrijfsvoering..................................................................................30

5.2

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing..................................... 30

5.3

Paragraaf financiering ..................................................................................... 31

Bijlage 1: Bijdragen per deelnemer............................................................................................................ 32 Bijlage 2: Specificatie plusuren per deelnemer.......................................................................................38 Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer............................................................................. 39 Bijlage 4: Overzicht taakvelden...................................................................................................................40 Bijlage 5: Risicoanalyse 2025...................................................................................................................... 41 Bijlage 6: Begrote aantal meldingen bodem en asbest.......................................................................... 43 Bijlage 7: Collectieve taken......................................................................................................................... 44 Bijlage 8: Uitwerking thema's en doelen bedrijfsvoering......................................................................45

Pagina 3 van 49

1. Inleiding Voor u ligt de (ontwerp)begroting 2025 en de meerjarenbegroting tot en met 2029 van de FUMO. De kaders voor deze begroting volgen uit de Kadernota 2025-2029, die is vastgesteld door het algemeen bestuur op 14 december 2023. Proces en planning De raden van de deelnemende gemeenten, Provinciale Staten en het algemeen bestuur van Wetterskip Fryslân ontvangen de (ontwerp)begroting, zodat zij in de gelegenheid zijn hun zienswijzen naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur (DB) van de FUMO. Het DB reageert met een reactienota op de ingediende zienswijzen en maakt de afweging of deze zienswijzen nog aanleiding geven om de ontwerpbegroting 2025 te wijzigen. De leden van het algemeen bestuur (AB) van de FUMO stellen de begroting 2024 uiteindelijk vast. De planning is als volgt: Vaststelling ontwerpbegroting door DB Toezending ontwerpbegroting voor zienswijze aan gemeenteraden, Provinciale Staten en het algemeen bestuur van Wetterskip Fryslân Toelichting door de FUMO in commissie- of raadsvergaderingen op uitnodiging van de deelnemers Einde zienswijzen termijn (uiterlijke datum) Vaststelling (concept)begroting 2025 door het DB van de FUMO Vaststelling begroting 2025 door het AB van de FUMO Toezending begroting aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (uiterlijke datum)

1 februari 2024 5 februari 2024 februari t/m april 2024 6 mei 2024 13 juni 2024 11 juli 2024 15 september 2024

1.1 Leeswijzer In hoofdstuk twee staan de externe ontwikkelingen in wet- en regelgeving beschreven, waar we ons op moeten voorbereiden. Verder gaat dit hoofdstuk in op de doorontwikkeling van de organisatie, het interbestuurlijk programma ter versterking van het stelsel van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH-stelsel) en de krapte op de arbeidsmarkt. In hoofdstuk 3 wordt per programma (3.1 vergunningverlening en specialistisch advies, 3.2 toezicht en handhaving en 3.3 bedrijfsvoering) beschreven wat we willen bereiken, wat we hiervoor gaan doen en wat het gaat kosten. De financiële begroting 2025 is in hoofdstuk 4 opgenomen. Tot slot zijn in hoofdstuk 5 de paragrafen bedrijfsvoering, weerstandsvermogen en risicobeheersing en financiering beschreven.

1.2 Opzet en samenvatting begroting 2025 Opzet begroting 2025 De opzet van de begroting volgt de indeling van de organisatie en is als volgt: ^ Programma Toezicht en handhaving ^ Programma Vergunningverlening en specialistisch advies ^ Programma Bedrijfsvoering

Pagina 4 van 49

Deze begroting is opgesteld op basis van de huidige sturings- en financieringssystematiek. Deze is nog niet aangepast aan de Omgevingswet, omdat ervaringscijfers met betrekking tot het werken onder de Omgevingswet op dit moment nog ontbreken. Er is afgesproken om twee jaar na de inwerkingtreding van de Omgevingswet een evaluatie uit te voeren en op basis hiervan kentallen en frequenties indien nodig te herzien. Het kan daarom voorkomen dat in deze begroting terminologie wordt gebruikt, die onder de Omgevingswet niet meer van toepassing is. In afstemming met de drie noordelijke Omgevingsdiensten wordt gekeken naar een meer uniforme opzet en inhoud van de planning en control producten, waaronder de begroting. De doelstelling is een meer compacte begroting vanaf het begrotingsjaar 2026.

Samenvatting begrotingscijfers FUMO in hoofdlijnen De FUMO heeft 20 deelnemers: de 18 Friese gemeenten, de provincie Fryslân en het Wetterskip Fryslân. Op jaarbasis levert de FUMO ruim 191.000 uren aan deze deelnemers. Deze uren zijn als volgt over de taakgebieden verdeeld:

Taakgebied

Uren op jaarbasis

Inrichting gebonden basistaken

85.161

Overige basistaken

38.012

Plustaken provincie

25.960

Plustaken gemeente

13.373

Overige taken

28.274

Totaal uren per taakgebied

190.781

Tabel 1: Begrote uren per taakgebied

Op totaalniveau daalt het aantal uren ten opzichte van 2024 met ca. 9.000 uur. Dit is het gevolg van het feit dat de tijdelijke opslag m.b.t. het werken onder de omgevingswet is komen te vervallen en de benodigde inwerkuren zijn afgenomen. Beiden zijn het gevolg van besluiten van het algemeen bestuur van de FUMO op 14 december 2023.

Om deze uren te kunnen leveren is een formatie begroot van 180,5 fte, waarvan ruim 140 in het primaire proces. Deze formatie is als volgt over de afdelingen verdeeld.

I Afdeling

Begrote FTE per afdeling

Vergunningverlening en Specialistisch Advies

59,0

Toezicht en handhaving

81,3

Bedrijfsvoering (BV)

28,2

Management (MAN)

12,0

Totaal formatie FUMO

180,5

Tabel 2: Begrote fte per afdeling

Pagina 5 van 49

FUMO OmgĖvjrtgsdiĖnst Fryslân

Begroting Begroting (Bedragen x C 1000)

Begroting 2024 wijziging

Begroting Verschil 2025

“/o

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet

18.818 1.087 85 195 695 56 500 250 100 257 75

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 367 75

-392 53 129 7 25 2 93 34 4 110 0

T otale lasten

22.118

22.183

-2,1y0 4,9y0 151,8y0 3,6y0 3,6y0 3,6y0 18,6y0 13,6y0 3,6y0 42,8y0 0,0y0 0,307o

Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Renteopbrengst Deelnemersbijdrage

683 555 0 20.880

874 656 150 20.502

191 101 150 -378

28,0y0 18,3y0 M00y0 -1,8y0

Totale baten

22.118

22.183

0,3/

Baten

Saldo baten en lasten

Tabel 3: Begroting 2024

De totale omvang van de begroting 2025 is nagenoeg gelijk gebleven aan de begroting van 2024, ondanks de toegepaste indexeringen van ca C 1.2 mln. Dit komt vooral doordat de incidentele opslag op de uren met betrekking tot het wennen aan het werken op de Omgevingswet is komen te vervallen. Ook is de genormeerde flexibele schil verlaagd van 200Zo naar 150Zo, conform de uitgangspunten die in de kadernota zijn vastgelegd. Tenslotte is het aantal inwerkuren fors verlaagd, ook conform de uitgangspunten in de kadernota. In hoofdstuk 4 wordt de begroting nader toegelicht.

Financiële positie De financiële positie van de FUMO is stabiel. Het positieve resultaat over 2022 is toegevoegd aan de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt C 1.2 miljoen. Op basis van een risico-inventarisatie is de benodigde omvang van het weerstandsvermogen bepaald op C 1.119.000. Het werkelijke weerstandsvermogen voldoet aan deze norm. De omvang van de algemene reserve is toereikend om eventuele risico’s op te vangen.

Besluit begroting en verantwoording In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn de wettelijke eisen vastgelegd voor de opzet en inhoud van de begroting en jaarrekening. Voor gemeenschappelijke regelingen is de vernieuwde BBV van kracht met ingang van de begroting 2018. De ontwerpbegroting 2025 van de FUMO is opgezet conform de voorschriften van de vernieuwde BBV.

Pagina 6 van 49

2. Ontwikkelingen 2.1 Externe ontwikkelingen Ontwikkelingen Omgevingswet In de jaren voorafgaand aan 2024 is vooral aandacht besteed aan de voorbereidingen die nodig zijn voor de komst van Omgevingswet. Om te kunnen werken volgens en onder de nieuwe Omgevingswet zijn producten en diensten, de werkprocessen, samenwerkingsafspraken en systemen aangepast. Sinds 2024 is de Omgevingswet van kracht. Wij hebben ons samen met de deelnemers ingespannen om ook daadwerkelijk te kunnen gaan werken conform de juridische en technische kaders van de Omgevingswet. Vanaf 2025 gaan we verder met het doorontwikkelen van het gedachtegoed van de Omgevingswet: het creëren van een samenhangend, eenvoudig en flexibel juridisch kader voor de fysieke leefomgeving, waarbij de nadruk ligt op duurzaamheid, kwaliteit, lokale autonomie en participatie. Het doel is de leefomgeving te beschermen en te verbeteren, terwijl het ook ruimte biedt voor maatschappelijke en economische ontwikkeling. Met de komst van de Omgevingswet verandert het volume, de aard en de doorlooptijd van de producten en diensten die de FUMO moet gaan leveren. De doorvertaling en de financiële consequenties hiervan staan uitgewerkt in de begrotingswijziging 2024 die in het AB van 14 december 2023 is vastgesteld. De FUMO wil de komende jaren haar inhoudelijke bijdrage leveren.

De FUMO is nu vooral gericht op het verlenen van vergunningen en op het toezicht houden en handhaven aangaande milieuwetgeving en -regelgeving. Maar gezien de strekking van de Omgevingswet kan de FUMO daarnaast, in opdracht van deelnemers, expertise en middelen bieden c.q. ontwikkelen om de integratie van ruimtelijke normen en milieunormen in omgevingsplannen mogelijk te maken. De FUMO heeft als taak om milieubelangen te behartigen en de milieukwaliteit te waarborgen. Door betrokkenheid bij de omgevingsvisies en de omgevingsplannen kan de FUMO input leveren en helpen bij het vertalen van doelen en ambities naar regels, concrete maatregelen en voorschriften. De FUMO kan ook adviseren over mogelijke milieueffecten van voorgestelde ontwikkelingen en kan maatregelen voorstellen om negatieve effecten te minimaliseren. Met gespecialiseerde kennis en expertise op het gebied van o.a. energie, bodem, circulaire economie, geluid, trillingen, luchtkwaliteit en geur, maar ook op het gebied van de huidige en nieuwe regelgeving, de milieueffecten, vergunningverlening en handhaving. Deelnemers kunnen op deze wijze in een bredere zin gebruik maken van de FUMO. Deze werkwijze wordt geadviseerd door de commissie van Aartsen en vertaald in het Interbestuurlijk Programma (IBP) VTH. Actualiseren vergunningen Vanaf 2025 gaat de FUMO zich actiever bezighouden met het actualiseren van vergunningen.

Een eerste inventarisatie heeft geleid tot de constatering dat een groot deel (750Zo) van de vergunningplichtige bedrijven beschikt over een vergunning die ouder is dan 10 jaar. In totaal zijn er circa 1.000 vergunningplichtige bedrijven. Conform het VTH-beleid is het voorstel om eens in de 10 jaar de vergunningssituatie te beoordelen en waar sprake is van een verouderde vergunning deze vergunning aan te passen. In totaal is de inschatting dat hiermee per jaar ruim 6.000 uur zijn gemoeid. In de begroting 2025 zal per gemeente het aantal uur worden opgenomen op basis van het aantal vergunningplichtige bedrijven per gemeente. Actualiseren van vergunningen is nodig om vergunde bedrijven te verplichten aan de nieuwste en meestal strengere eisen (Best beschikbare technieken) te voldoen hetgeen ons leefmilieu en gezondheid ten goede komt. En het is nodig zodat het houden van toezicht kan plaatsvinden op basis van de nieuwe regelgeving.

Pagina 7 van 49

Ontwikkelingen van het interbestuurlijk programmaplan (IBP) De conclusies uit het rapport van de commissie ‘Van Aartsen’ maken het nodige los en hebben geleid tot het Interbestuurlijk programma (IBP VTH). In het programma worden de aanbevelingen van de commissie opgepakt en verder gezamenlijk (drie ministeries, VNG, IPO, od.nl) uitgewerkt. Elke deelnemende partij is daarbij verantwoordelijk voor adequate betrokkenheid van de eigen achterban, de benodigde bestuurlijke inbedding en de organisatie van het noodzakelijke commitment. Gezamenlijk is het Programmaplan versterking VTH-stelsel gemaakt. De primaire focus van het programma is het op orde krijgen van de uitvoering van de basistaken. De omgevingsdienst moet in staat zijn om de opgedragen taken op een professionele manier uit te voeren. De effectiviteit en slagvaardigheid van de omgevingsdiensten moet gelet daarop worden versterkt. De rol die omgevingsdiensten spelen wordt in het programma echter breder gezien. De maatschappij staat voor grote transitieopgaven: de energietransitie, de stikstofopgave, woningbouwopgave, klimaatadaptatie en circulariteit. Het is, binnen het programma, de ambitie van het Rijk, provincies en gemeenten dat de omgevingsdiensten klaar zijn om een essentiële rol te pakken in de grote transitieopgaven waar Nederland voor staat. Het Interbestuurlijk Programma bevat de volgende pijlers: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Robuuste omgevingsdiensten en financiering Bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving en vervolging Informatie-uitwisseling en datakwaliteit Kennisinfrastructuur inclusief arbeidsmarkt Onafhankelijke uitvoering van toezicht en handhaving Monitoring kwaliteit milieutoezicht

Ten aanzien van pijler 1 is er plan van aanpak geschreven om te kunnen voldoen aan de robuustheidscriteria, dit document zal behandeld worden tijdens de extra ingelaste AB-vergadering van 29 februari 2024. De uitvoering van het plan van aanpak zal, indien vastgesteld, in 2024 en 2025 verder vorm krijgen. Daarnaast vindt er in het kader van pijler 1 ook een onderzoek plaats naar de financiering van Omgevingsdiensten. Op 4 oktober 2023 is een contourennota opgeleverd, waarin de belangrijkste bevindingen worden gepresenteerd. Zo blijken er grote verschillen te bestaan in de financieringssystematieken van de omgevingsdiensten in Nederland. Ook worden in de contourennota voorstellen gedaan om te komen tot een stabiele financiering voor de taken en opgaven van omgevingsdiensten. De contourennota is vervolgens voorgelegd aan diverse partners (gemeenten, het Rijk, IPO en de koepel van de omgevingsdiensten). Op basis van de reacties van deze partners worden de voorstellen aangescherpt. Dit zal in de loop van 2024 verder vorm en inhoud krijgen. Ten aanzien van pijler 6 heeft er eerder een visitatie bij de FUMO plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze visitatie is er een plan van aanpak opgesteld om de voorgestelde verbeteringen te implementeren. Dit plan van aanpak zal behandeld worden tijdens de AB-vergadering van 11 april 2024.

Ook voor dit plan van aanpak geldt dat het in 2024 en 2025 meer vorm zal gaan krijgen. Energiebesparingsplicht Het Toezicht en de Handhaving op de plicht tot energiebesparing was al een basistaak voor de ‘grootverbruikers’ (niet zijnde ETS bedrijven), maar is per 1 juli 2023 uitgebreid. De FUMO zal dat toezicht vanaf 1 januari 2025 gaan uitvoeren, conform besluit in het AB van 6 april 2023. De werkgroep Energie is in opdracht van het VTH Managementoverleg bezig om de consequenties van de nieuwe wettelijke energietaak in kaart te brengen (eind 2023). Het Plan van Aanpak Energiebesparing, waarin de organisatie en financiering is meegenomen is gereed. De taakuitvoering

Pagina 8 van 49

(aantallen) zal in eerste instantie indicatief zijn op basis van CBS-data. De controlefrequentie is in de AB-vergadering van 19 oktober 2023 vastgesteld. Voor deze taak is in de begroting 1.870 uur (1.4 fte) opgenomen. Ontwikkelingen circulaire economie, energietransitie en Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) Door de transities die nu plaatsvinden op het gebied van energie en grondstoffen ontstaan nieuwe bedrijven en bedrijfsprocessen en gaan de technische ontwikkelingen erg snel. Denk hierbij aan de ontwikkelingen rond waterstof als energiedrager, aardgasloze wijken, grootschalige opslag van elektrische energie in batterijen, windturbines, grote vergisters, en bodemenergiesystemen. Deze ontwikkelingen komen vanuit de maatschappij en om deze te kunnen reguleren moet de FUMO investeren in capaciteit en kennis. Zodat FUMO het juiste advies kan geven, de juiste vergunning kan verlenen en het daarop volgend toezicht kan verrichten. Daarmee is er ook samenhang met de doelstellingen vanuit pijler 1 IBP VTH waarbij omgevingsdiensten voldoende robuust moeten zijn om hun rol te kunnen pakken in de ontwikkelingen waar Nederland voor staat. Voor de werkwijze Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) is het AB door middel van een notitie geadviseerd tijdens de AB vergadering van 19 oktober 2023. Het AB heeft de FUMO opdracht gegeven tot het opstellen van een plan van aanpak rondom ZZS.

In het plan van aanpak zal inzichtelijk worden gemaakt wat we hebben te doen op het gebied van ZZS en wat de financiële consequenties zijn daarvan. Daarover zal dan nog nadere besluitvorming plaatsvinden in 2024, wat ook zijn effect zal hebben op de periode vanaf 2025. De aanpak op het gebied van Circulaire Economie (CE) wordt gefinancierd door de provincie. Zij hebben de behoefte uitgesproken dat de Friese gemeenten ook gaan bijdragen aan het stimuleren van een circulaire economie. In 2024 willen wij graag in gezamenlijkheid met de provincie en gemeenten verkennen wat de mogelijkheden hierin zijn. Omdat deze ontwikkelingen nog in de beginfase zitten, wordt ervoor gekozen deze niet mee te nemen in de begroting voor 2025.

2.2 Doorontwikkeling Voor de doorontwikkeling binnen de FUMO zal in eerste instantie een beroep worden gedaan op de ontwikkelkracht binnen de eigen organisatie. Voor een goede implementatie van nieuwe ontwikkelingen is de participatie van medewerkers uit de primaire processen nodig. Voor de deelname van medewerkers aan projecten wordt het structurele ontwikkelbudget ingezet. In 2025 hebben we het eerste jaar van werken onder de Omgevingswet achter de rug. Vervolgens zal er naar verwachting veel aandacht uitgaan naar het verder doorontwikkelen van de manier van werken onder de Omgevingswet. Verder zullen we te maken krijgen met verschillende maatschappelijke opgaven waar we samen met onze deelnemers goed aan willen voldoen. De maatschappelijke uitdagingen die wij verwachten zijn de genoemde ontwikkelingen op het gebied van circulaire economie, energietransitie, ZZS en de uitdaging van het aantrekken en behouden van kundig en gekwalificeerd personeel. Vanuit het IBP VTH verwachten we als FUMO gesterkt te worden in het pakken van een essentiële rol bij deze maatschappelijke ontwikkelingen Als FUMO willen wij graag gezamenlijk met onze deelnemers toewerken naar een efficiëntere aanpak van toezicht. Het doel hiervan is dat we de kosten voor onze deelnemers willen beperken en met de huidige middelen en mensen een optimaal rendement willen bereiken. We zien steeds meer taken en

Pagina 9 van 49

verantwoordelijkheden op ons afkomen in een tijd dat deelnemers voor financiële uitdagingen staan. We zullen keuzes moeten maken. Dit kan bijvoorbeeld door strakker risicogericht toezichthouden, meer informatie gestuurd werken en toezichthouden op afstand waarbij toegestuurde verantwoordingsdocumenten digitaal getoetst worden door onze toezichthouders. Mochten er afwijkingen naar voren komen uit deze digitale toets, dan kan er alsnog voor gekozen worden om een fysieke controle uit te voeren. Om deze werkwijze te implementeren wordt er een budget van C 100.000 opgenomen in deze begroting. In 2023 heeft de FUMO een visie op de Informatievoorziening opgesteld. Deze visie is in samenwerking met haar deelnemers tot stand gekomen. In 2024 zal deze visie voor bestuurlijke behandeling worden aangeboden.

Pagina 10 van 49

3. Programma’s In dit hoofdstuk leest u per programma: ^ wat we willen bereiken; • wat we ervoor gaan doen en ^ welke kosten de uitvoering met zich meebrengt (welke financiële middelen zijn er). Voor de programma’s zijn duidelijk geformuleerde en realistische doelstellingen opgesteld (wat willen we bereiken). Het programma ‘Bedrijfsvoering’ wijkt enigszins af qua opzet en inhoud van de programma’s van de primaire afdelingen. Deze afdeling kent veel verschillende disciplines, die per thema in deze begroting zijn uitgewerkt. De programma’s van het primaire proces worden verder uitgewerkt in het uitvoeringsprogramma voor de basistaken 2025 en het uitvoeringsprogramma 2025 VTH voor de provincie. Bedrijfsvoering maakt hier geen onderdeel van uit. De collectieve taken zijn onderdeel van de uren van de programma’s ‘Vergunningverlening en specialistisch advies’ en ‘Toezicht en handhaving’. In bijlage 7 is dit nader uitgewerkt.

3.1 Programma Vergunningverlening en specialistisch advies De afdeling Vergunningverlening en specialistisch advies voert o.a. toetsingswerkzaamheden uit en behandelt vergunningsaanvragen en meldingen op het gebied van milieu. Dit met in acht name van de geldende wet- en regelgeving en met oog voor de ontwikkelingsmogelijkheden van bedrijven binnen die wet- en regelgeving. Zo leveren wij een bijdrage aan een duurzame en gezonde leefomgeving. Wij zijn een schakel in de keten en zoeken hierbij nadrukkelijk de samenwerking op met onze ketenpartners, zoals de Veiligheidsregio Fryslân en Wetterskip Fryslân. Voor de provincie Fryslân verzorgt de FUMO ook de taken op het gebied van bouwen, reclame, inrit, kappen en slopen (BRIKS-taken). De specialisten op het gebied van licht, trillingen, geur, geluid, lucht, bodem, ZZS en externe veiligheid en de juristen ondersteunen de vergunningverleners en toezichthouders bij de uitvoering van hun taken. Daarnaast wordt door individuele deelnemers regelmatig gebruik gemaakt van hun specialistische kennis. Dit gaat via opdrachtverlening in de vorm van een plustaak of een incidentele opdracht. Zo leveren zij hun bijdrage aan een schone, gezonde, duurzame en veilige leef- en werkomgeving voor de inwoners van Fryslân. Voor een deel worden onze specialisten intern ingezet, bij de ondersteuning zoals hiervoor beschreven.

Het andere deel wordt rechtstreeks ingezet voor advisering en dienstverlening aan provincie en gemeenten.

Ontwikkelingen op het gebied van vergunningverlening en specialistisch advies Actualiseren vergunningen Het actualiseren van vergunningen is onder de Omgevingswet een belangrijke basistaak die door de FUMO wordt uitgevoerd. Op basis van het plan van aanpak Actualisaties, dat in afstemming met deelnemers wordt opgesteld, worden de actualisaties van vergunningen uitgevoerd. De aard en omvang van deze werkzaamheden volgen uit het plan aanpak. Hierbij zal ook worden beoordeeld op welke wijze het doorlichten en actualiseren zo efficiënt mogelijk kan plaatsvinden. Door de inwerkingtreding van de Omgevingswet is de Omgevingsvergunning beperkte milieutoets (OBM) komen te vervallen.

Pagina 11 van 49

Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) Het Algemeen Bestuur heeft de FUMO op 19 oktober 2023 opdracht gegeven om, in afstemming met deelnemers, een plan van aanpak op te stellen voor ZZS bij gemeentelijke inrichtingen. Voor de provincie geldt dat we dit al doen op basis van een thematische of landelijke aanpak (bijvoorbeeld bij afvalbedrijven). Samen met de deelnemers wordt in 2024 een meerjarige aanpak uitgewerkt. Jaarlijks zullen onderdelen in het uitvoeringsprogramma een plek krijgen. Wij willen de negatieve effecten van ZZS op onze gezondheid en leefomgeving zoveel mogelijk beperken. Hiervoor willen we in kaart brengen welke soorten ZZS veel voorkomen en bij welke bedrijven sprake is van ZZS. Ontwikkelingen vergunningverlening Het vakgebied van vergunningverlening is landelijk gezien volop in ontwikkeling. In 2024 zal de FUMO voor drie belangrijke ontwikkelingen in kaart brengen of en zo ja, op welke wijze en onder welke condities dit vanaf 2025 kan worden toegepast binnen vergunningverlening. Het betreft: Altijd Actuele Digitale Vergunning (AADV), Robuust vergunnen en Risicogericht vergunnen. Wij willen hiermee graag toewerken naar een effectievere en efficiëntere werkwijze waarbij we meer op specifieke risico’s focussen, ook in relatie tot de arbeidsmarktkrapte. Bij robuust vergunnen is het doel dat er minder snel wijzigingen optreden in de vergunning.

De vergunning wordt zodanig ingericht dat deze niet aangepast hoeft te worden bij kleine wijzigingen bij een bedrijf. Hierdoor hoeven er niet onnodig vergunningsprocedures te worden opgestart.

Wat willen we bereiken Programma Vergunningen Productie

Tijdigheid

Kwaliteit

Beoogd resultaat

Doel 2025

95-105oZo van de werkprogramma’s en aanvullende opdrachten zijn gerealiseerd

95-1050Zo

Verlenen van advies of vergunningen (Wabo/Omgevingswet) binnen de afgesproken wettelijke termijn

900Zo

Totaal percentage dvo-uren voor basistaken dat is geleverd

90-1000Zo

Totaal percentage dvo-uren voor plustaken dat is geleverd Percentage medewerkers dat voldoet aan kwaliteitscriteria

75-850Zo

De kwaliteit van onze besluiten meten we af aan het percentage bezwaren en beroepen dat niet gegrond wordt verklaard.1

80Z

2 800Zo1

Tabel 4: Doelen programma Vergunningen en specialistisch advies

1 De afdeling is hierbij ook afhankelijk van doorlooptijden en kwaliteit van deelnemers 2 Bij de bepaling van dit percentage is rekening gehouden met de situatie op de arbeidsmarkt, waardoor er meer sprake is van instroom van zogenaamde zij-instromers en starters op de arbeidsmarkt.

Pagina 12 van 49

Wat gaan we er voor doen We gaan ons bezighouden met het uitvoeren van de reguleringstaken en in voorkomende gevallen plustaken van deelnemers. In onderstaande tabel zijn deze taken weergegeven inclusief de uren zoals opgenomen in de DVO. Productie Productie

2024

2025

Producten in uren Basistaken Reguliere uren (incl. actualisaties) Algemene vragen Uren maatwerk Uren onvoorzien Projecten Opslag Omgevingswet -

31.327 917 3.565 1.892 0 7.929

39.405 1.015 3.010 2.030 0 0

Plustaken Regulering Juridisch vergunningverlening3 Administratieve ondersteuning Externe veiligheid Register externe veiligheid EED Advies Juridisch Shared Service Specialistisch Advies Geluid Specialistisch Advies Bodem Specialistisch advies Lucht Beleidsondersteuning Overige adviezen/diverse -

975 432 150 1.714 174 50 1.339 147 4.158 123 50 180 403

1.281 150 1.664 174 1.871 156 4.558 123 50 180 453

In 2025 is sprake van een toename van de reguleringsuren. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door het opnemen van uren inzake het actualiseren va vergunningen (ca 6.000 uur). Daarnaast hebben enkele deelnemers op eigen verzoek meer uren ingebracht op basis van ervaringscijfers van het verleden en verwachtingscijfers richting de toekomst. Indien blijkt dat de vraag in werkelijkheid lager is, kan de formatie relatief snel worden afgeschaald door de aanwezigheid van een flexibele schil.

3 Is samengevoegd met Advies juridisch

Pagina 13 van 49

Welke financiële middelen zijn er Programma 2024 2025 Vergunningverlening en Specialistisch advies Begroting Begroting Lasten 7.151.092 5.982.174 Baten - Reguliere bijdragen 6.735.328 5.467.188 - Brikstaken 74.302 78.028 - Incidentele opbrengsten 341.462 436.958 Saldo Tabel 5: Productie en financiën programma Vergunningen en Specialistisch Advies

Formatie De begrote formatie voor het programma Vergunningverlening en Specialistisch Advies bedraagt 59,0 fte. |Taakgebied

VSPA

Inrichting gebonden basistaken

34,3

Overige basistaken basistaken

5,7

Plustaken provincie

6,8

Plustaken gemeente

7,4

Overige taken

4,8

Brikstaken onverdeeld

0,1

Collectieve opdrachten incl ketentoezicht

1,9

Specifieke uitkeringen

0,0

Incidentele opdrachten onverdeeld

2,8

Totaal

59,0

Tabel 6: Begrote formatie programma vergunningverlening en Specialistisch Advies

Pagina 14 van 49

3.2 Programma Toezicht en handhaving De afdeling Toezicht en handhaving ziet toe op de naleving van de wet- en regelgeving betreffende Milieu, Water (Indirecte lozingen), Bouw, Ruimtelijke ordening, Provinciale milieuverordening, Zwemwater, Natuurtoezicht, Sloop in combinatie met asbest, Vuurwerk, Warmte/koude opslag, (industriële) Grondwateronttrekkingen, Kleine luchtvaart en bodemactiviteiten. Hierbij hebben we als doel het naleefgedrag te bevorderen teneinde het realiseren van een duurzame en gezonde leefomgeving. Preventief toezicht op (bedrijfsmatige) activiteiten is hier een onderdeel van. We handelen hierbij transparant, eenduidig en oplossingsgericht.

Wat willen we bereiken We willen bereiken een veilige en schone leefomgeving conform het door de deelnemers vastgestelde VTH beleid dan wel andere uitgangspunten van de deelnemers en dat voeren we uit middels uitvoeringsprogramma’s. Dat betekent dat we normconform gedrag willen realiseren door te werken met risicoanalyses en toezichtplannen voor individuele activiteiten of branches. Dit is werken overeenkomstig het jaarprogramma voor de basistaken, dat is opgesteld op basis van het VTH-beleid Fryslân. Het VTH-beleid Fryslân zal in 2024 geactualiseerd worden, als FUMO willen we zorgdragen voor een kwalitatief goede uitvoering hiervan. Dit houdt ook in dat meldingen, informatieplichten en klachten adequaat worden afgehandeld, de piketregeling wordt onderhouden en de landelijke handhavingsstrategie Omgevingswet (overeenkomstig het VTH-beleid Fryslân) wordt aangehouden bij bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhavingszaken. Het jaarprogramma voor 2025 wordt op basis van het geactualiseerde VTH-beleid Fryslân opgesteld, daarnaast willen wij aanhaken bij de ontwikkelingen en adviezen die voortkomen uit het Interbestuurlijk programma Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving. Een belangrijk onderdeel voor uitvoering en handhaving4 is het risicogericht werken waarmee we de beschikbare financiële middelen zo effectief mogelijk benutten.

Onze insteek is resultaatgericht waarbij ook aandacht is voor de trends, ontwikkelingen en innovaties, zodat we voldoende geëquipeerd zijn om bedrijven te adviseren en/of aan te spreken. Uiteraard werken we hierbij samen met onze (keten)partners. Zoals benoemd in het hoofdstuk ontwikkelingen (2.2) willen wij een efficiëntere aanpak gaan hanteren op het gebied van toezicht. Als afdeling gaan wij ons inzetten op een goede implementatie van deze aanpak, waarbij gedacht kan worden aan meer risicogericht toezichthouden en toezichthouden op afstand. Dit mag niet ten koste gaan van de kwaliteit van het toezicht en het te bereiken effect. De insteek is om na te gaan of er mogelijkheden zijn om met minder middelen een zelfde effect te bereiken of met dezelfde middelen een groter effect.

4 Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet wordt het begrip VTH niet meer gebruikt. Handhaving omvat zowel handhaving als toezicht en onder uitvoering wordt zowel verstaan vergunningverlening als het stellen van maatwerkvoorschriften.

Pagina 15 van 49

Programma Toezicht en handhaving Productie Tijdigheid

Kwaliteit

Beoogd resultaat

Doel 2025

95-105oZo van de werkprogramma’s en aanvullende opdrachten gerealiseerd Na controle binnen twee weken advies/brief uit Binnen 2 weken na hersteltermijn wordt hercontrole uitgevoerd5 FUMO voldoet aan kwaliteitscriteria Collegiale toets Uitvoering m.b.v. digitale checklists

95-1050Zo 950Zo 500Zo 800Zo6 750Zo 80Z

Tabel 7: Doelen programma Toezicht en handhaving

Wat gaan we er voor doen De meest voorkomende producten in dit programma zijn het uitvoeren van niet-inrichtinggebonden basistaken en het uitvoeren van reguliere controles bij inrichtingen. De niet-inrichtinggebonden taken zijn toezicht op de bodemactiviteiten, vuurwerk, het behandelen van meldingen asbest en het toezicht hierop. De uren voor de taken op het gebied van asbest zijn gebaseerd op de geprognotiseerde aantallen en kentallen, die in afstemming met de opdrachtgevers tot stand zijn gekomen. Voor de inrichtinggebonden taken wordt overeenkomstig het VTH-beleid Fryslân gewerkt met brancheplannen en worden zowel integrale - als aspectcontroles uitgevoerd. In het programma VTH voor de basistaken FUMO wordt de uitvoering van de basistaken jaarlijks nader uitgewerkt. Wij zorgen voor uniformiteit in en handelen naar de vastgestelde kengetallen per product. Is maatwerk nodig dan informeren wij de deelnemer hierover conform de gemaakte afspraken. Productie Productie

2024

2025

Producten en diensten in uren: Inrichting gebonden basistaken Reguliere controles Hercontroles Klachten Informatieverzoeken Onvoorzien (meer controles dan begroot) Maatwerk (geen regulier product)

21.268 7.490 2.127 1.063 100 8.050

20.740 7.384 2.074 1.037 100 8.365

Overige basistaken Plustaken Specifieke uitkering energie (SPUK energie)

33.456 1.972 4.703

34.558 2.663 5.958

5 Deze KPI geldt alleen voor het uitvoeren van toezicht waarbij de FUMO mandaat heeft de brief te versturen. 6 Bij de bepaling van dit percentage is rekening gehouden met de situatie op de arbeidsmarkt, waardoor er meer sprake is van instroom van zogenaamde zij-instromers en starters op de arbeidsmarkt.

Pagina 16 van 49

Welke financiële middelen zijn er Programma Toezicht en handhaving

2025 2024 Begroting Begroting

Lasten

6.617.147

7.345.304

Baten - Reguliere bijdragen

6.201.383

6.830.318

74.302 341.462

78.028 436.958

- Brikstaken - Incidentele opbrengsten Saldo

Tabel 8:Financiën programma Toezicht Ã Handhaving

Formatie De begrote formatie voor de afdeling toezicht en handhaving bedraagt 81,3 fte. I Taakgebied

Toezicht en handhaving

Inrichting gebonden basistaken

28,4

Overige basistaken basistaken

22,3

Plustaken provincie

12,3

Plustaken gemeente

2,4

Overige taken

15,9

Brikstaken onverdeeld

1,0

Collectieve opdrachten incl ketentoezicht

7,9

Specifieke ui tke ringen

4,3

Incidentele opdrachten onverdeeld

2,8

Totaal

81,3

Tabel 9: Begrote formatie Toezicht en handhaving

Pagina 17 van 49

3.3 Programma Bedrijfsvoering (incl. management) De afdeling Bedrijfsvoering verricht werkzaamheden om het primaire proces van de FUMO zo effectief en efficiënt mogelijk laten verlopen. De ondersteuning door de afdeling heeft betrekking op de volgende onderdelen: personeel & organisatie, financiën & control, informatievoorziening &automatisering, facilitaire zaken, communicatie, secretariaat & frontoffice en beleidsondersteuning & advies. Het programma Bedrijfsvoering is onderverdeeld in de thema’s Mensen, Huisvesting en Digitalisering. Thema mensen Onze medewerkers zijn ons belangrijkste kapitaal. Door het uitvoeren van periodieke medewerkers tevredenheid onderzoeken (MTO), Periodieke medische onderzoeken (PMO), strategische personeelsplanning (SPP) en persoonlijke gesprekken met de medewerkers heeft de FUMO inzicht in de aandachtsgebieden en vraagstukken die bij haar medewerkers spelen. Op basis hiervan maakt de FUMO jaarlijks keuzes, die voor haar organisatie naast wet- en regelgeving leidraad zijn om gestructureerd en integraal uitvoering te geven aan het Human Resource Management (HRM)-beleid. Vanuit goed werkgeverschap en personeelszorg wordt gewerkt met instrumenten als Strategische Personeelsplanning (SPP), leren en ontwikkelen, goed werkgeverschap, in-, door- en uitstroom.

De FUMO-organisatie wil inclusief zijn, waarin ieder met zijn kennis, ervaring en talenten gewaardeerd wordt en waar onze medewerker zichzelf kan zijn. Een belangrijke externe ontwikkeling is de veranderde arbeidsmarkt en de krapte op deze arbeidsmarkt. Dit is door de drie Noordelijke Omgevingsdiensten in 2022 onderkend en hierop is een flinke investering gedaan door het gezamenlijk opzetten van een gemeenschappelijk digitaal platform met een gerichte arbeidsmarktcampagne. De doelstellingen zijn: naamsbekendheid, het zijn van een interessante werkgever en het aantrekken van o.a. jonge professionals met instroom in trainee programma’s. Dit programma wordt in 2025 gecontinueerd om de bemensing van noodzakelijke functies te blijven waarborgen. Ook wordt het goede werkgeverschap bij de FUMO voor personeel in dienst bij de FUMO gecontinueerd. Hiervoor investeren wij in opleidingsmogelijkheden, faciliteren doorstroom op functies, faciliteren een goede werkplek en werkfaciliteiten in combinatie met een goed pakket aan primaire en secundaire arbeidsvoorwaarden. Thema huisvesting Afspraken over gebruik, investeringen en onderhoud van onze huisvesting zijn vastgelegd in overeenkomsten. Ons gebouw is verduurzaamd met een innovatieve oplossing als aquathermie voor koeling en verwarming.

Elektrificeren en energieneutraal maken staat bij het vormgegeven van deze begroting als actiepunt nog open bij de gemeente Leeuwarden. (er zijn afspraken gemaakt over het aanleggen zonnepanelen en aanleg aanvullende groepen voor laadpalen De gebiedsontwikkeling HaveAlbertsma in Grou door projectontwikkelaar PIAVA zal aandachtig en op eventuele gevolgen voor de bereikbaarheid, veiligheid en huisvesting van de FUMO zijn voortdurend onderwerp van gesprek met de verhuurder en de ontwikkelaar. Of dit evt. consequenties heeft qua huisvesting is niet bekend. Het bestuur wordt op de hoogte gehouden. Thema digitalisering Digitalisering speelt een sleutelrol bij het realiseren van efficiënte bedrijfsvoering. Door de invoering van de Omgevingswet en de daarmee samenhangende wijzigingen in onze systemen is de noodzaak om data op orde te hebben evenals de afhankelijkheid van informatievoorziening en Informatie- en Communicatietechnologie (ICT) nog duidelijker geworden.

Pagina 18 van 49

Een goed modern technisch fundament is nodig. Naast de inzet van ons eigen ICT-personeel zijn wij als FUMO voor de werking van onze eigen bedrijfsapplicaties en middelen en specifiek de financiële applicatie afhankelijk van de ICT-architectuur en middelen van de provincie Fryslân. Voor de werking van andere applicaties en functies in met name het HRM-proces maken wij gebruik van de faciliteiten van de gemeente Leeuwarden. Deze constructen zijn door de diversiteit van belangen en afhankelijkheden complex en zijn operationeel vertaald in meerdere Dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). Wij sturen als FUMO op het leveren van kwaliteit en tijdigheid van de gevraagde dienstverlening van zowel de provincie als de gemeente Leeuwarden. In 2025 loopt de DVO met de Provincie Fryslân inzake de ICT dienstverlening af. Bij het presenteren van deze begroting is verlengen van de DVO met de Provincie Fryslân nog onderwerp van onderzoek en gesprek.. De Provincie Fryslân heeft informeel te kennen gegeven dat wij rekening moeten houden met feit dat zij de DVO willen beëindigen waarbij wij hebben aangegeven dat wij meer dan een jaar nodig hebben voor een dergelijke transitie. Over hoe de inrichting van de ICT dienstverlening na 2025 wordt ingericht vinden verkenningen plaats.

Daarnaast onderzoeken wij met de drie Omgevingsdiensten in Noord-Nederland of er situationele mogelijkheden zijn om bepaalde ICT-aangelegenheden gezamenlijk vorm te geven. Data, digitalisering, informatievoorziening en innovatie worden steeds belangrijker voor overheidsorganisaties. Door de inpassing van nieuwe data, applicaties en functies met ICTkoppelingen is de vraag gerezen of de ICT-architectuur voor het RO- en VTH-domein in combinatie met de FUMO efficiënter en slimmer kan worden ingericht (van diverse bedrijfsapplicaties met verschillende leveranciers, portal en (zaaksysteem) LEEF naar een mogelijk geïntegreerde oplossing). De FUMO zal zichzelf professioneel moeten versterken door procesaanpassingen, systeemaanpassingen en een hogere mate van digitale volwassenheid. Voor het verbeteren van onze digitale volwassenheid zijn we bijvoorbeeld bezig met het opstellen van een informatievisie, in 2023 zijn wij hiermee van start gegaan. Tijdens de AB-vergadering van 11 april 2024 zal de informatievisie ter besluitvorming aan het AB voorgelegd worden. De verdere vertaling van deze thema’s naar wat we willen bereiken in de vorm doelstellingen en werkwijzen, is opgenomen in bijlage 8 van deze ontwerpbegroting.

Welke financiële middelen zijn er Programma Bedrijfsvoering Lasten Baten - Reguliere bijdragen

Saldo

2025 2024 Begroting Begroting 8.350.159

8.855.440

8.350.159 -

8.855.440 -

Tabel 100: Begrote kosten programma Bedrijfsvoering

Pagina 19 van 49

Formatie De begrote formatie voor Bedrijfsvoering bedraagt 26,7 fte, dit is exclusief 1,5 fte flexibele schil. Naast de formatie voor bedrijfsvoering is 12 fte begroot voor de managementstructuur. Deze bestaat uit één secretaris/ directeur, drie afdelingshoofden en acht teamleiders. De formatie is als volgt opgebouwd: (Deelgebied

FTE

Personeel (P)

4,00

Informatievoorziening (I)

7,88

Organisatie (O)

5,89

Financiën (F)

2,89

Administratieve organisatie (A)

3,26

Communicatie (C.)

1,78

Kwaliteit

1,00

Directeur

1,00

Afdelingshoofden

3,00

Teamleiders

8,00

Totaal

38,7

Tabel 11: Begrote fte's Bedrijfsvoering per deelgebied

Pagina 20 van 49

De financiële begroting 2025

4.1

Uitgangspunten

Indexering Voor de financiële begroting is, conform de Kadernota 2025-2029, voor de loon- en prijsindexatie de verwachting van het Centraal Plan Bureau (CPB) gevolgd: Omschrijving Jaar Indexering personeelskosten Periodieken Subtotaal personeelskosten Index materiële kosten Gewogen gemiddelde

Index/jaar 2025 5.2Z 1Z (3Z in ca. 30Z van de gevallen) 6.2Z 3.6Z 5.94Z

Tabel 11: Begrote indexeringen

De lasten in de begroting bestaan voor ca. 90Zo uit personeelskosten en voor 10Zo uit materiële kosten. Het gewogen gemiddelde van de indexering bedraagt op basis hiervan 5.940Zo.

Kostennormering In de reguliere begroting is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten. ^ Als productiviteitsnorm wordt uitgegaan van 1.360 uur, een percentage van 72,60Zo van de totale beschikbare uren per fte (1.872). Dit betreft de ‘declarabele’ uren, oftewel directe uren waarvoor in de begroting dekking is opgenomen. ^ Als flexibele schil voor het primair proces wordt 150Zo aangehouden. Dit betreft de verhouding externe medewerkers ten opzichte van het totaal aantal medewerkers (op basis van fte). De norm was in 2023 en 2024 tijdelijk verhoogd (was 20Z) als gevolg van de krappe arbeidsmarkt. Conform het besluit met het algemeen bestuur wordt deze vanaf 2025 weer verlaagd.

Wijze van financieren In de vergadering van het AB van 10 december 2020 is het sturings- en financieringsmodel vastgesteld. De begroting van 2025 is op basis van dit model opgesteld. De belangrijkste uitgangspunten van dit model zijn:

Taakgebied Inrichting gebonden basistaken - regulering

Inrichting gebonden basistaken - Toezicht

Omschrijving financieringswijze ^ In samenspraak met de deelnemers wordt per product uit de PDC een inschatting gemaakt van het aantal te verwachten producten ^ Het aantal verwachte producten x het kengetal s aantal begrote uren ^ In samenspraak met de deelnemers worden uren opgenomen voor informatieverstrekking, maatwerk en onvoorzien. ^ Het totaal aantal uren x het integrale uurtarief s deelnemersbijdrage ^ Het aantal inrichtingen x kengetal x frequentie s aantal basistaakuren ^ In samenspraak met de deelnemers worden uren opgenomen voor onvoorzien, maatwerk en indien gewenst een hoger ambitieniveau.

Pagina 21 van 49

Overige basistaken

BOA-coördinatie

Ketentoezicht

Omgevingswet

Collectieve taken

Plustaken

Aantal basistaakuren x integrale uurtarief = deelnemersbijdrage voor inrichtinggebonden basistaken; Voor meldingen sloop/asbest en bodem wordt in samenspraak met de deelnemers per product een inschatting gemaakt van het aantal te verwachten ingediende meldingen. Het aantal verwachte producten x het kengetal x het integrale uurtarief = deelnemersbijdrage. Voor toezicht sloop/asbest en bodem: het aantal meldingen x kengetal x frequentie = aantal toezichtsuren bodem en asbest/sloop. Dit maal het integrale uurtarief = deelnemersbijdrage. Voor vrije veld toezicht bodem is 1.600 uur begroot. Voor handhaving wordt uitgegaan van dezelfde aantallen als in de begroting van 2024. (na wijziging) Voor de bodemactiviteiten is in samenspraak met de deelnemers per product een inschatting gemaakt van het aantal te verwachten ingediende meldingen. Vervolgens is op basis van het aantal meldingen het aantal toezichtscontroles, hercontroles, vooroverleggen en ongewone voorvallen bepaald. Tenslotte is op basis van normen en kentallen, afkomstig uit het advies van de Werkgroep Financiën in het kader van project FUMO24, het aantal begrote uren berekend. Deze uren maal het integrale uurtarief = deelnemersbijdrage. Voor de taken in het kader van energiebesparing is de toezicht frequentie gehanteerd conform het besluit van het algemeen bestuur (eens per 16 jaar).

Conform besluitvorming in het bestuurlijke VTH-overleg is 700 uur opgenomen in voorliggende begroting; De uren zijn naar rato van de deelnemersbijdrage voor basistaken verdeeld over de deelnemers en opgenomen onder de collectieve taken. Voor ketentoezicht zijn 4 fte opgenomen. De uren zijn naar rato van de verhouding reguliere toezicht uren verdeeld over de deelnemers. Het budget dat beschikbaar is gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet wordt vertaald naar een bijdrage per deelnemer op basis van de verhouding in de bijdrage van de basistaken. Voor collectieve taken is 7.200 uur opgenomen. Deze uren zijn naar rato van de deelnemersbijdrage voor basistaken verdeeld over de deelnemers. De omvang en samenstelling van de plustaken is in samenspraak met de deelnemers tot stand gekomen. Per plustaak is vervolgens de tariefgroep bepaald. Het aantal uren per type plustaak vermenigvuldigd met het geldende tarief, leidt tot de deelnemersbijdrage voor de plustaken.

Tabel 12: Gehanteerde berekeningswijzen

Voor alle taken, behalve de BOA-uren, geldt dat deze jaarlijks achteraf middels een nacalculatie worden afgerekend op basis van de werkelijk bestede uren.

Pagina 22 van 49

4.2 Overzicht van baten en lasten Het totaaloverzicht van de baten en lasten is hieronder in vergelijking met 2024 (na wijziging) weergegeven. Begroting (Bedragen x C 1000)

Begroting

2024 -

2025

wijziging

Verschil

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet Totale lasten

18.818 1.087 85 195 695 56 500 250 100 257 75 22.118

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 367 75 22.183

-392 53 129 7 25 2 93 34 4 110 0 65

-2,1y0 49/0 151,8y0 3,6/ 3,6/ 3,6/ 18,6/ 13,6/ 3,6/ 42,8/ 0,0/ 0,3/

683 555 0 20.880 22.118

874 656 150 20.502 22.183

191 101 150 -378 65

28,0/ 18,3/ H000/ -1,8/ 0,3V

Baten Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Renteopbrengst Deelnemersbijdrage Totale baten

Saldo baten en lasten

Tabel 13: Begroting 2025

Toelichting op de financiële begroting De totale omvang van de reguliere begroting 2025 is met C 0.1 mln. gestegen ten opzichte van 2024. Hierin zijn de volgende effecten opgenomen: Indexering personeel en materieel Actualisatieslag vergunningen ouder dan 10 jaar Mutaties overige uren (zoals ureninbreng deelnemers en verhogen extra opdrachten) Inzet op basistaak energiebesparing Implementatie efficiënter werken toezicht en handhaving Structurele personele en juridische kosten uit onvoorzien Vervallen tijdelijke inzet werken onder de Omgevingswet Verlagen inwerkuren naar 2.000 (10 fte x 200 uur) Effect verjonging personeelsbestand en lagere werkgeverslasten op loonsom Verlagen flexibele schil van 20/ naar 15/ (conform AB besluit) Overige effecten

C 1 .174.000 C 423.000 C 346.000 C 130.000 C 100.000 C 50.000 C 1 .118.000 C 459.000 C 360.000 C 252.000 C 31.000

Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Nadeel

Totaal

Nadeel

Pagina 23 van 49

65.000

De dekking voor dit nadeel komt tot stand door verschillen baten. Hogere verwachte baten uit extra opdrachten Hogere specifieke uitkeringen Opnemen renteopbrengst in begroting Lagere deelnemersbijdrage

f 190.000 f 101.000 f 150.000 /- f 378.000

Totaal

C 65.000

In bijlage 1 wordt de deelnemersbijdrage en de mutatie hiervan nader gespecificeerd. Hieronder worden de verschillende begrotingsposten toegelicht.

Lasten Personeelskosten Hieronder is een specificatie van de personeelskosten opgenomen.

Reguliere begroting (Bedragen x f 1000)

Begroting 2024 wijziging

Begroting Verschil 2025

07o

Personeelskosten Personeelskosten primair proces Personeelskosten management Personeelskosten bedrijfsvoering DVO Provincie DVO Leeuwarden Detachering Wetterskip

13.739 1.532 2.612 798 108 28

13.299 1.614 2.751 622 112 28

440 82 139 176 4 -

-3,27 5,37 5,37 -22,17 3,67 0,07

Totaal personeelskosten

18.818

18.426 -

392

-2,17

Tabel 14: Specificatie personeelskosten

Personeelskosten primair proces De personeelskosten primair proces bestaan uit salariskosten en kosten van inhuur. De kosten dalen met ca f 400.000 ten opzichte van 2024. De volgende factoren spelen een rol in de totstandkoming van de begrote kosten: ^ Het begrote aantal fte in het primaire proces daalt met ca. 7 fte. De belangrijkste oorzaken zijn het vervallen tijdelijke inzet werken onder de Omgevingswet en het verlagen van de inwerkuren. Hier tegenover staan de effecten van het opnemen van uren voor energietoezicht en het actualiseren van vergunningen. ^ De genormeerde flexibele schil daalt van 207o naar 1507o, conform AB besluit. ^ Conform de Kadernota 2025-2029 is rekening gehouden met 5,207o indexering. Dit heeft vooral betrekking op de verwachte CAO-ontwikkeling. Daarnaast wordt rekening gehouden met 17 voor periodieke loonstijging. ^ Autonome ontwikkelingen. De uren die deelnemers inbrengen muteren jaarlijks. Dit is het gevolg van gewijzigde inzichten met betrekking tot het aantal verwachte meldingen en vergunningen. Ook kan de inbreng van plusuren wijzigen, bijvoorbeeld door de inbreng van extra plustaak-inrichtingen. ^ Door verlaging van de sociale lasten voor de werkgever (met name pensioenpremies) en verjonging van het personeelsbestand stijgt de gemiddelde loonsom per fte minder snel dan de indexering. Ten opzichte van 2024 is deze gemiddelde loonsom 3,57 hoger.

Pagina 24 van 49

Personeelskosten management en bedrijfsvoering De loonkosten bedrijfsvoering bestaan uit salariskosten en kosten van inhuur. De kosten stijgen als gevolg van indexeringen. DVO provincie en Leeuwarden De kosten van de DVO’s met de provincie Fryslân en gemeente Leeuwarden zijn geïndexeerd. Daarnaast zijn de kosten voor de DVO-provincie verlaagd, omdat er nieuwe afspraken zijn gemaakt over de investeringen in laptops en telefoons. Voorheen werden deze investeringen door de provincie gedaan en werden de afschrijvingen doorbelast aan de FUMO. Conform de nieuwe afspraken worden de investeringen nu door de FUMO zelf gedaan en worden deze ook zelf afgeschreven. Dit leidt tot een verlaging van de kosten van de DVO en een verhoging van de kapitaallasten en ICT-kosten. Zie hiervoor de toelichting op de kapitaallasten. Overige personeelskosten Onder de overige personeelskosten vallen onder meer de kosten voor opleiding en vorming, kosten voor secundaire arbeidsvoorwaarden, reis- en verblijfkosten en arbeidsmarktaanpak. Deze kosten zijn grotendeels een afgeleide van de loonsom en in de overige gevallen geïndexeerd ten opzichte van 2024. Ook zijn hier de kosten voor de bedrijfsarts opgenomen, conform de kadernota. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan in principe uit afschrijvingskosten en financieringskosten (rente).

De kapitaallasten stijgen ten opzichte van 2024, als gevolg van de wijzigingen in investeringen in laptops en telefoons. Bedrijfskosten Op de volgende kosten zijn alleen indexeringen toegepast Wagenpark - Huisvesting - Administratie Op de volgende kosten zijn naast de indexeringen ook andere mutaties opgetreden -

ICT-kosten: De kosten voor de DVO met de provincie zijn verlaagd als gevolg van gewijzigde afspraken. Een deel van deze verlaging wordt ingezet voor licenties en overige ICT-kosten. De overige kosten zijn verhoogd met advocaatkosten, conform de kadernota 2025-2029.

Ontwikkelkosten De ontwikkelkosten zijn geïndexeerd. Ook is hier C 100.000 opgenomen als gevolg van het implementatie van efficiënter werken toezicht en handhaving, conform de kadernota 2025-2029. Onvoorzien Voor onvoorziene uitgaven is de post onvoorzien opgenomen. De post onvoorzien is geïndexeerd. Baten Bijdragen uit extra opdrachten Vanaf 2019 wordt in het meerjarenperspectief jaarlijks rekening gehouden met opbrengsten uit incidentele opdrachten. De afgelopen jaren is gebleken dat buiten de afspraken in de dienstverleningsovereenkomsten extra baten uit incidentele opdrachten worden verkregen. De verwachte inkomsten uit extra opdrachten zijn

Pagina 25 van 49

geïndexeerd ten opzichte van vorig jaar. Ook is hier 1 fte toegevoegd als gevolg van te verwachten extra opdrachten inzake extra juridische procedures als gevolg van de Omgevingswet. Omdat er sprake is van nieuwe wetgeving, worden meer rechtszaken verwacht, waarvoor naar verwachting extra juridische ondersteuning benodigd is. Specifieke uitkeringen De baten uit specifieke uitkeringen bestaan uit baten inzake de Specifieke Uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparingsplicht (SPUK THE). Er wordt een stijging in de ureninzet verwacht ten opzichte van 2024. Deze taak wordt gefinancierd door het Rijk. Renteopbrengst Conform de kadernota is C 150.000 opgenomen als verwachte renteopbrengst. Deelnemersbijdrage De deelnemersbijdrage daalt met C 0.4 mln. De deelnemersbijdragen bestaan uit de volgende bijdragen: ^ Basistaken (inrichting gebonden en niet-inrichting gebonden) ^ Eventuele plustaken • Collectieve taken ^ Implementatie van deOmgevingswet ^ Bijdrage abonnementskosten NAZCA De bijdrage voor de inrichting gebonden basistaken op het gebied van toezicht is afhankelijk van het aantal inrichtingen. In bijlage 1 is een specificatie per deelnemer opgenomen. In onderstaande tabel is het aantal inrichtingen per categorie opgenomen. Het totaal aantal inrichtingen is gelijk gehouden aan 2024, waarbij de mutatie van de zuivelbedrijven wel is meegenomen.

Categorie

Aantal inrichtingen

2024

2025

Categorie B

2.776

Categorie C

785

Categorie IPPC

105

111

Provinciaal

3.713

3.719

Totaal

Tabel 15: Aantal begrote (basistaak)inrichtingen per type 2024-2025

De bijdrage voor de plustaken (aanvullende taken) wordt bepaald op basis van de afgesproken uren. In onderstaande tabel is een specificatie van de plusuren per deelnemer opgenomen.

Pagina 26 van 49

I Deelnemer

Plusuren 2024

Plusuren 2025 1

Achtkarspelen

499

Ameland

280

Dantumadiel

365

1.260

De Frys ke Ma rren

946

Harlingen

1.320

Heerenveen

586

Leeuwarden

1.542

Noard-East Fryslân

1.607

Ooststellingwerf

248

648

Opsterland

161

Smallingerland

1.196

Súdwest-Fryslân

296

Terschelling

464

Tytsjerksteradiel

628

Schiermonnikoog

Vlieland

296

1.161

1.372

Weststellingwerf

176

Provincie Fryslân

27.647

25.960

Totaal

39.514

39.334

Waadhoeke

Tabel 16: Overzicht plusuren 2024-2025 Het aantal begrote plusuren in 2025 is nagenoeg gelijk aan 2024. Wel zijn er verschillen tussen de deelnemers. Zo heeft Dantumadeel extra plusuren ingebracht. De provinciale plusuren zijn gedaald als gevolg van het vervallen van de tijdelijke opslag inzake het werken onder de Omgevingswet.

Collectieve taken In de begroting 2025 zijn 7.200 uren opgenomen voor de uitvoering van collectieve taken. De nadere uitwerking van de ‘collectieve uren’ is onderdeel van het jaarprogramma uitvoering VTH-taken van de FUMO.

Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Het integrale uurtarief voor basistaken bedraagt voor 2025 C 114,75. Dit is een stijging ten opzichte van 2024 van 5,00Zo. Deze stijging is vooral het gevolg van indexeringen. Voor aanvullende taken worden gedifferentieerde tarieven gehanteerd conform het besluit van het AB van 29 juni 2015. Deze tarieven zijn in 2025 als volgt: Omschrijving

Uitvoering

Tariefgroep 1

Schaal 6-7

Tarief C 90,50

Tariefgroep 2

Schaal 8-9

e 102,00

Tariefgroep 3

Schaal 10

C 118,00

Tariefgroep 4

Schaal 11

C 130,00

Tabel 17: Tariefstelling plustaken

Pagina 27 van 49

4.3 Financieel meerjarenperspectief Hieronder is het financieel meerjarenperspectief opgenomen van de begroting. Meerjarenperspectief begroting {(Bedragen x C 1000)

2024(na wijziging)

Mutatie

2025

Mutatie

2026

2027

2028

2029

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet Totale lasten excl indexering Indexering Totale lasten incl indexering

18.818 1.087 85 195 695 56 500 250 100 257 75 22.118 0

-392 53 129 7 25 2 93 34 4 110 0 65 0

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 367 75 22.183 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -100 0 -100 1.060

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 267 75 22.083 1.060

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 267 75 22.083 2.120

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 267 75 22.083 3.180

18.426 1.140 214 202 720 58 593 284 104 267 75 22.083 4.240

22.118

22.183

960

23.143

24.203

25.262

26.322

683 555

191 101 150 -378

874 656 150 20.502 0

0 0 0 -100 1.060

874 656 150 20.402 1.060

874 656 150 20.402 2.120

874 656 150 20.402 3.180

874 656 150 20.402 4.240

22.183

960

23.143

24.203

25.262

26.322

Baten Baten uit extra opdrachten excl indexering Specifieke uitkeringen Renteopbrengst Deelnemersbijdrage excl indexering Indexering

20.880 0

Totale baten

22.118

Saldo baten en lasten

Tabel 18: Financieel meerjarenperspectief

Hierbij wordt opgemerkt dat het lastig is om te voorspellen wat de ontwikkeling van de deelnemersbijdrage zal worden. Gezien het feit dat de taken van de FUMO sterk afhankelijk zijn van overheidsbeleid, kunnen als gevolg hiervan wijzigingen optreden die impact hebben op de FUMO. Hierbij kan gedacht worden aan de impact van de Omgevingswet, maar ook de uitwerking van de aanbeveling van de Commissie Van Aartsen met betrekking tot landelijke normfinanciering.

Pagina 28 van 49

4.4 Geprognosticeerde balans en toelichting Activa

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

Vaste activa Financieel vast actief Materiele vaste activa

10.000 736.674

10.000 620.276

10.000 423.878

10.000 227.479

10.000 454.757

Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

1.000.000 2.653.326

1.000.000 2.769.724

1.000.000 2.966.122

1.000.000 3.162.521

1.000.000 2.935.243

Totaal activa

4.400.000

Eigen vermogen

1.200.000

Vreemd vermogen Lening

200.000

Crediteuren en overlopende passiva

3.000.000

Totaal passiva

4.400.000

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13940286/1