Document · PDF

Bijlage 2 - Ontwerpbegroting FUMO 2024

Raadsvergadering 13 april 2023, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: Untwerpbegrutting FUMO 202413.449 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2023

Mutatie

2024

14.301 880 85 167 680 55 428 245 100 251 75 17.267 0 17.267

2.696 130 0 4 15 1 10 5 0 6 0 2.867 0 2.867

16.997 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 20.134 0 20.134

693

39 555 2.273

732 555 18.847 0 20.134

16.574 0 17.267

2.867

Tabel 18: Financieel meerjarenperspectief

Pagina 30 van 46

Mutatie

2025

2026

2027

2028

-175 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -175 958 783

16.822 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 19.959 958 20.917

16.822 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 19.959 1.916 21.875

16.822 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 19.959 2.874 22.833

16.822 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 19.959 3.832 23.791

0 0 -175 958 783

732 555 18.672 958 20.917

732 555 18.672 1.916 21.875

732 555 18.672 2.874 22.833

732 555 18.672 3.832 23.791

Hierbij wordt opgemerkt dat het lastig is om te voorspellen wat de ontwikkeling van de deelnemersbijdrage zal worden. Gezien het feit dat de taken van de FUMO sterk afhankelijk zijn van overheidsbeleid, kunnen als gevolg hiervan wijzigingen optreden die impact hebben op de FUMO. Hierbij kan gedacht worden aan de impact van de Omgevingswet, maar ook de uitwerking van de aanbeveling van de Commissie Van Aartsen met betrekking tot landelijke normfinanciering.

4.4 Geprognosticeerde balans en toelichting Activa Vaste activa Financieel vast actief Materiele vaste activa

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

7.500 488.397

7.500 401.917

7.500 315.438

7.500 248.959

7.500 182.479

Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

750.000 1.454.103

750.000 1.540.583

750.000 1.627.062

750.000 1.693.541

750.000 1.760.021

Totaal activa

2.700.000

Eigen vermogen

1.400.000

Vreemd vermogen Lening

Vlottende passiva Crediteuren en overlopende passiva

1.300.000

Totaal passiva

2.700.000

Tabel 19: Geprognosticeerde balans

In de geprognosticeerde balans is rekening gehouden met de volgende punten: - Afschrijvingen conform begroting en beperkte investeringen in de periode 2024 – 2027. - Het eigen vermogen blijft ongewijzigd op de omvang die benodigd is conform de risicoanalyse; - Op basis van de verwachte liquiditeitsontwikkeling, waaruit blijkt dat de FUMO over voldoende liquide middelen beschikt, is er van uit gegaan dat de lening die in 2023 afloopt niet gecontinueerd wordt.

Pagina 31 van 46

5. Paragrafen 5.1 Paragraaf bedrijfsvoering Commissie Van Aartsen De uitkomsten en aanbevelingen van de Commissie Van Aartsen (in haar rapport 'Om de leefomgeving. Omgevingsdiensten als gangmaker van het bestuur') en de bevindingen van de Algemene Rekenkamer in haar rapporten 'Een onzichtbaar probleem' en 'Handhaven in het duister' zijn leidend voor het IBP. Voor de opvolging van deze aanbevelingen zijn voor 2022-2023 eenmalige middelen beschikbaar gesteld door de Rijksoverheid. Het is nog niet bekend welke maatregelen in 2024 voor Omgevingsdiensten als opvolging uit dit IBP aan de orde zijn en welke gevolgen dit heeft voor de bedrijfsvoering van de FUMO. Omgevingswet Door het uitstellen van de Omgevingswet is 2023 een overgangsjaar geworden waarin de TAM’s met onze deelnemers worden gehanteerd. De TAM’s zijn afspraken die als vangnet fungeren tot het moment dat volledig gewerkt kan worden conform de Omgevingswet. Tot 1 januari 2024 vindt voorbereiding plaats op de complete transitie naar de opzet van de Omgevingswet in werkprocessen, inrichting systemen en competenties en kennis van onze medewerkers. Het jaar 2024 zal daarmee het eerste jaar zijn waarin de FUMO als Omgevingsdienst met haar deelnemers Omgevingswet ingericht en bestendig gaat functioneren.

Wet gemeenschappelijke regelingen De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) biedt het (wettelijke) raamwerk voor de gemeenschappelijke regeling (GR) FUMO. De Wgr is aangepast per 1 juli 2022. Hiermee beoogt de wetgever een aantal knelpunten (op het gebied van democratische legitimiteit en positie vertegenwoordigende organen) op te lossen en een impuls te geven aan het principe van verlengd bestuur. Een deel van deze wijzigingen geldt van rechtswege, voor andere wijzigingen gelden een overgangsperiode van twee jaar (uiterlijk gereed 1 juli 2024). De aanpak voor de wijziging van de Wgr is behandeld in het AB van 15 december 2022. De impact van de wetswijzingen is afhankelijk van te maken keuzes (zie ook paragraaf 2.2). Rechtmatige en doelmatige organisatie Vanaf 2023 treedt een wijziging op in de wijze waarop met de rechtmatigheidsverantwoording wordt omgegaan. Het DB van de FUMO krijgt hierin een belangrijkere positie. We treffen voorbereidingen op de wettelijke invoering van de rechtmatigheidsverantwoording met ingang van het verslagjaar 2023. Hiervoor wordt in 2023 een plan van aanpak vormgegeven en geïmplementeerd. Het DB zal voor de eerste keer over begrotingsjaar 2023 een rechtmatigheidsverantwoording afleggen, als onderdeel van de jaarrekening. Hiermee verantwoord het DB zich rechtstreeks aan het AB over de (financiële) rechtmatigheid van het gevoerde beleid.

Als vervolg op pijler 6 van het IBP wordt de inrichting van een systeem van visitatie en toezicht op de werking van het VTH-stelsel opgezet. De inrichting van dit systeem alsmede de gevolgen hiervan worden zodra hierover meer duidelijk is aan het AB voorgelegd en in 2024 vormgegeven. Voor overige ontwikkelingen wordt verwezen naar het programma bedrijfsvoering.

Pagina 32 van 46

5.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen wordt beschreven in welke mate de weerstandscapaciteit toereikend is om eventuele risico’s op te vangen. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Hiervoor is de algemene reserve en de post onvoorzien beschikbaar. Als blijkt dat deze capaciteit niet voldoende is om de gekwantificeerde risico’s die zich kunnen voordoen te dekken dan is de FUMO aangewezen op een extra bijdrage van de deelnemers. Bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling FUMO In artikel 29 van de GR FUMO zijn bepalingen opgenomen over de vorming van een weerstandsvermogen. Een batig rekeningsaldo wordt toegevoegd aan het weerstandsvermogen, dat ten hoogste 10% van de jaaromzet bedraagt. Voor zover het batig saldo van enig jaar leidt tot een weerstandsvermogen van meer dan 10% van de jaaromzet, wordt het meerdere uitgekeerd naar rato van de bijdragen van de deelnemers. Een nadelig rekeningsaldo in enig jaar wordt ten laste gebracht van de deelnemers naar rato van hun bijdragen voor zover het niet geheel of gedeeltelijk ten laste van het weerstandsvermogen kan worden gebracht.

Nota weerstandsvermogen In de visie van de FUMO is aangegeven dat de FUMO een stabiele en heldere begroting moet krijgen. Onderdeel daarvan is dat fluctuaties en risico’s door de FUMO zelf kunnen worden opgevangen. Hiervoor is een weerstandsvermogen nodig. Begin 2018 is een nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement met een geactualiseerde risicoinventarisatie opgesteld waarin de uitgangspunten voor het bepalen van de noodzakelijke omvang van het weerstandsvermogen zijn aangegeven. In de bestuursconferentie van 25 januari 2018 is ingestemd (richting gegeven) met het vormen van een weerstandsvermogen door het in drie jaar tijd op te bouwen. Uit de risico-inventarisatie (zie bijlage 5) blijkt dat de FUMO een weerstandsvermogen nodig heeft van € 1.317.500. Kengetallen In de verslaggevingsvoorschriften (het BBV) is aangegeven dat enkele kengetallen moeten worden opgenomen in de begroting (en jaarstukken).

Netto schuld quote Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte ontwikkeling EMU saldo

2024

2025

2026

2027

-5% -5% 52% 0%

86.479

66.479

Tabel 20: Overzicht kengetallen

De netto schuldquote betreft de omvang van de schulden ten opzichte van de totale baten in de begroting. Het feit dat hier sprake is van een negatieve netto schuldquote geeft aan dat de FUMO per saldo geen schuldpositie heeft. De solvabiliteitsratio geeft het aandeel eigen vermogen ten opzichte

Pagina 33 van 46

van het totaal vermogen aan. Het EMU (Europese Monetaire Unie)-saldo, ook wel begrotingssaldo van de rijksoverheid en de decentrale overheden genoemd, is de optelsom van alle inkomsten en uitgaven.

5.3 Paragraaf financiering De FUMO is als Gemeenschappelijke Regeling op basis van de Wet FIDO verplicht om in de begroting en de jaarrekening een paragraaf financiering op te nemen. Daarin worden ontwikkelingen opgenomen over de kasgeldlimiet, de rente-risiconorm, de verwachte af- of toename van geldleningen of uitzettingen en het beleid ten aanzien van treasury. De FUMO wordt gefinancierd doordat de bijdragen van deelnemers per kwartaal vooruit worden betaald. Voor eventuele investeringen kunnen daarnaast leningen worden aangetrokken. Eind november 2020 is de in 2017 aangetrokken lening gecontinueerd. Ook is de hoofdsom verhoogd van € 2.5 miljoen naar € 3.0 miljoen. De lening betreft een zogenaamde roll over lening en heeft een looptijd van 3 jaar (tot eind november 2023). Van het bedrag van € 3,0 miljoen is gedurende deze looptijd een bedrag van € 600.000 niet aflosbaar. Omdat de liquiditeitspositie van de FUMO op dit moment goed is, is alleen het niet aflosbare deel van de lening (€ 600.000) opgenomen. Op basis van de investeringsprognose en de ontwikkeling van de financiële vaste activa (vordering op de deelnemers in verband met nog te ontvangen bijdragen voor ontwikkelingsprogramma FUMO 2.0 en het project LIS) is de verwachting dat de lening in 2023 in zijn geheel kan worden afgelost.

De kasgeldlimiet betreft het bedrag dat de FUMO kortlopend mag financieren voor het doen van investeringen. Volgens de Uitvoeringsregeling van de Wet Fido is dit een percentage van 8,5% van de begroting. Dit komt overeen met circa € 1,7 miljoen. Deze ruimte is tot nog toe niet gebruikt. In het Treasurystatuut is aangegeven op welke wijze wordt omgegaan met het aantrekken en uitzetten van geldmiddelen. Dit beleid houdt o.a. in dat geldleningen alleen worden aangegaan voor de taken van de FUMO en voor zover er geen andere financieringsbronnen (bijvoorbeeld reserves) aanwezig zijn. Bij het uitzetten van (eventuele) overtollige middelen gelden strikte voorwaarden, waarbij het gebruik van derivaten niet is toegestaan. Overigens is de mogelijkheid hiertoe al flink beperkt doordat ook de FUMO verplicht valt onder het schatkistbankieren. Voor de FUMO betekent dit dat alle overtollige middelen boven € 250.000 verplicht moeten worden afgedragen aan de schatkist.

Pagina 34 van 46

Bijlage 1: Bijdragen per deelnemer In bijlage 1 zijn drie tabellen opgenomen met specificaties van de deelnemersbijdrages. Als eerste is een totaalspecificatie opgenomen van de deelnemersbijdrage 2024. Als tweede is een specificatie opgenomen van de ontwikkeling van de deelnemersbijdrage 2024 ten opzichte van 2023. Als derde is een mutatieoverzicht opgenomen, waarin de verschillen worden verklaard tussen de deelnemersbijdrage in de oorspronkelijke begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024. Als laatste zijn overzichten opgenomen van het aantal basistaakbedrijven per categorie, de kostprijzen per categorie en van de prijsstelling van de plustaken.

Pagina 35 van 46

Specificatie bijdrage per deelnemer Deelnemer

Totale bijdrage

Basistaken

Plustaken

Overige opbrengsten

Achtkarspelen

480.142

354.062

48.494

Collectieve opdrachten Implementatie incl ketentoezicht omgevingswet 73.612 2.358

Abonnement NAZCA 1.616

Totaal reguliere begroting 480.142

Ameland

87.972

47.721

31.173

8.260

318

500

87.972

Dantumadiel

285.958

202.508

42.751

38.253

1.349

1.097

285.958

De Fryske Marren

919.963

681.278

97.652

133.496

4.538

3.000

919.963

Harlingen

565.124

313.966

189.614

58.537

2.091

915

565.124

Heerenveen

661.235

494.223

71.151

89.636

3.292

2.933

661.235

Leeuwarden

1.414.325

939.338

328.482

141.189

5.316

1.414.325

Noard-East Fryslân

1.179.391

814.021

190.196

167.118

5.422

2.634

1.179.391

Ooststellingwerf

548.630

439.462

15.842

88.925

2.927

1.475

548.630

Plustaken:

Opsterland

378.351

302.239

11.034

61.339

2.013

1.726

378.351

Schiermonnikoog

51.935

35.071

10.720

5.410

234

500

51.935

Smallingerland

651.534

428.428

138.578

78.429

2.854

3.246

651.534

Súdwest-Fryslân

1.664.699

1.344.077

35.964

270.494

8.953

5.212

1.664.699

Terschelling

187.005

103.140

62.705

19.973

687

500

187.005

Tytsjerksteradiel

470.912

328.751

78.585

59.529

2.190

1.857

470.912

Vlieland Waadhoeke Weststellingwerf Subtotaal

84.505

33.181

44.694

5.909

221

500

84.505

1.087.587

738.900

185.218

155.875

4.922

2.673

1.087.587

484.819

391.384

13.177

76.138

2.607

1.513

484.819

11.204.087

7.991.749

1.596.030

1.532.121

52.290

31.897

11.204.087

Gehanteerde verdeelsleutels: Basistaken: -

7.278.524

3.201.889

3.575.089

463.935

22.710

Wetterskip

46.753

Brikstaken

318.619

Specifieke uitkeringen

554.925

Overige opdrachten incidenteel

732.122

20.135.030

11.193.639

5.217.872

1.605.666

1.996.056

75.000

Eindtotaal

14.900

554.925

Pagina 36 van 46

Verhouding bijdrage basistaken

Implementatie Omgevingswet: Verhouding bijdrage basistaken

7.278.524

554.925 732.122 46.797

Aantal ingebrachte plusuren per categorie

Collectieve taken:

Provincie Fryslân

Algemeen: Aantal inrichtingen per categorie Asbest: Aantal asbest meldingen Bodem: Aantal bodem meldingen

20.135.030

Abonnement Nazca: -

Inwoneraantal per gemeente. Separate afspraak voor de provincie Fryslân

Ontwikkeling deelnemersbijdrage a Deelnemer Achtkarspelen

c = b -/- a

Totale bijdrage Totale bijdrage begroting begroting 2023 2024 403.757 480.142

Mutatie 76.385

18,9%

Ameland

77.480

87.972

10.492

13,5%

Dantumadiel

235.771

285.958

50.187

21,3%

De Fryske Marren

740.334

919.963

179.629

24,3%

Harlingen

495.843

565.124

69.281

14,0%

Heerenveen

552.680

661.235

108.555

19,6%

Leeuwarden

1.162.713

1.414.325

251.612

21,6%

Noard-East Fryslân

982.879

1.179.391

196.512

20,0%

Ooststellingwerf

478.706

548.630

69.924

14,6%

Opsterland

318.202

378.351

60.149

18,9%

Schiermonnikoog

42.465

51.935

9.470

22,3%

Smallingerland

575.542

651.534

75.992

13,2%

Súdwest-Fryslân

1.575.174

1.664.699

89.525

5,7%

Terschelling

171.814

187.005

15.191

8,8%

Tytsjerksteradiel

381.039

470.912

89.873

23,6%

Vlieland

76.272

84.505

8.234

10,8%

Waadhoeke

896.345

1.087.587

191.242

21,3%

Weststellingwerf

407.974

484.819

76.845

18,8%

Subtotaal

9.574.991

11.204.087

1.629.096

17,0%

Provincie Fryslân

6.650.002

7.278.524

628.522

9,5%

Wetterskip

46.753

0,0%

Brikstaken

301.630

318.619

16.989

0,0%

554.925

554.925 100,0%

Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal

693.084

732.122

39.037

5,6%

17.266.460

20.135.030

2.868.570

16,6%

Pagina 37 van 46

Mutatie deelnemersbijdrage

Deelnemer

Mutatie

Basistaken regulering en toezicht

Asbest

Bbk

Oorzaken mutatie deelnemersbijdrage Plustaken Collectieve Implementatie Overige opdrachten omgevingswet opbrengsten

Abonnement NAZCA

Achtkarspelen

76.385

10.549

2.080

26.332

2.594

34.744

Ameland

10.492

743

130

3.511

1.668

4.435

Dantumadiel

50.187

772

2.496

24.869

2.268

19.691

De Fryske Marren

179.629

24.512

4.030

50.749

30.409

69.733

195

Harlingen

69.281

6.701

2.251

19.604

10.081

30.612

Heerenveen

108.555

- 14.085

5.200

66.365

3.806

47.127

141

Leeuwarden

251.612

5.324

8.321

126.826

30.040

80.584

517

Noard-East Fryslân

196.512

28.542

6.605

69.342

10.091

81.629

303

Ooststellingwerf

69.924

10.548

3.744

11.703

848

43.137

- 56

Opsterland

60.149

10.855

4.030

14.629

590

29.999

Schiermonnikoog

9.470

- 3.859

390

8.911

572

3.435

Smallingerland

75.992

- 2.626

6.241

23.699

7.398

41.322

- 40

Súdwest-Fryslân

89.525

- 158.486

6.866

124.938

- 11.412

128.555

- 937

Terschelling

15.191

- 12.068

1.456

12.449

3.333

10.065

- 44

Tytsjerksteradiel

89.873

11.261

3.094

37.743

4.181

33.399

194

Vlieland

8.234

1.308

182

1.170

2.369

3.204

Waadhoeke

191.242

43.289

- 2.622

56.176

19.845

74.265

290

Weststellingwerf

76.845

15.217

2.496

19.895

705

38.476

Provincie Fryslân

628.522

137.514

189.567

302.338

- 897

Wetterskip

Brikstaken

16.989

Specifieke uitkeringen

554.925

Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal

39.037 2.868.570

16.989 554.925

116.011

56.991

698.913

308.953

39.037

1.076.749

610.951

De deelnemersbijdrage voor basistaken regulering, asbest, Bbk en plustaken, komt in samenspraak met de deelnemers tot stand. Mutaties in de bijdrage zijn een gevolg van gewijzigde inbreng van uren. Op basis van ervaringscijfers wordt een inschatting gemaakt van de verwachte ureninzet. Ook wordt de formatie van de FUMO op basis van deze verwachte ureninzet berekend.

Pagina 38 van 46

Overzicht aantal inrichtingen (basistaken) Specificatie inrichtingen Gemeente

Categorie B

Categorie C Categorie IPPC

Achtkarspelen

103

Ameland Dantumadiel

Provinciaal

Totaal

141

De Fryske Marren

262

343

Harlingen

113

Heerenveen

118

170

Leeuwarden

148

251

Noard-East Fryslân

389

473

Ooststellingwerf

158

Opsterland

135

Schiermonnikoog

Smallingerland

139

177

Súdwest-Fryslân

669

111

794

Terschelling

Tytsjerksteradiel

113

Vlieland

Waadhoeke

408

474

Weststellingwerf

149

Provincie Fryslân

2.776

785

105

Totaal

Tariefstelling plustaken: Omschrijving

Uitvoering

Ta riefgroep 1

Scha a l 6-7

Tarief € 93,00

Ta riefgroep 2

Scha a l 8-9

€ 104,50

Ta riefgroep 3

Scha a l 10

€ 121,50

Ta riefgroep 4

Scha a l 11

€ 133,00

Pagina 39 van 46

61 3.727

Bijlage 2: Specificatie plusuren per deelnemer

Toezicht

Deelnemer Achtkarspelen

Niet basistaak Piket Plus bedrijven + handhavingscontroles p.m.

Ameland

Vergunningverlening BOA

Toezicht Bodem

De Fryske Marren Harlingen

Niet Bodem V Juridisch V Administr basistaak atief bedrijven

Dantumadiel

264 475

p.m.

264

250

120

Heerenveen Leeuwarden

264

456

Noard-East Fryslân

884 160

Totaal

SPA REV

Juridisch Toezicht

300

350

161

416

450

117

980

178

100

370

285

Shared service

EED

Bodem Lucht

BeleidsDiversen** ondersteuning

Totaal

399 10

121

257

347 804

1.690

586 2.882

189

Ooststellingwerf

110

130

Opsterland

107

Schiermonnikoog

Smallingerland

285

Geluid

66 p.m.

264

600

Súdwest-Fryslân Terschelling

Tytsjerksteradiel

p.m.

Vlieland

Waadhoeke

250

264

25 600

250

335

250

100

Tariefgroep

936 2

200 100

168

50 48

1.138 60

296

511

628

127

374 10

1.632 108

1.584

456

1.050

884

432

145

4.327

174

1.714

800

156

123

207

413

Pagina 40 van 46

1.539

Weststellingwerf

Totaal uren per jaar

13.501

Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Begrote uren Deelnemer

Regulering Toezicht Asbest: Asbest: BBK: vergunning- toezicht vergunningverlening verlening

BBK: Handhaving Ketentoezicht toezicht

WBB: Niet inrichting Totaal toezicht gebonden uren basistaken

Achtkarspelen

941

1.155

106

360

212

184

257

3.279

Ameland

198

428

Dantumadiel

337

542

128

340

200

105

114

1.843

De Fryske Marren

2.012

2.007

206

124

700

413

354

425

6.241

Harlingen

959

1.166

200

118

163

170

2.850

Heerenveen

1.238

1.141

266

160

728

429

257

246

4.466

Leeuwarden

1.786

1.705

426

256

1.400

826

415

368

1.206

8.387

Noard-East Fryslân

1.768

2.710

338

203

948

559

423

572

7.521

Ooststellingwerf

1.623

1.339

192

115

160

228

298

4.050

Opsterland

825

950

206

124

200

118

157

206

2.787

Schiermonnikoog

108

309

Smallingerland

1.370

1.038

319

192

324

191

223

220

3.877

Súdwest-Fryslân

3.667

4.297

466

280

1.300

767

699

898

12.373

Terschelling

266

289

943

Tytsjerksteradiel

806

756

158

516

304

171

163

2.970

Vlieland

153

299

Waadhoeke

1.638

2.639

266

160

768

453

384

555

6.863

Weststellingwerf

1.405

1.096

128

272

160

203

239

3.580

Provincie Fryslân

10.818

11.016

600

5.500

27.934

Totaal uren

31.917

34.063

3.361

2.022

8.436

4.974

4.080

5.440

1.206

5.500

100.998

Pagina 41 van 46

Bijlage 4: Overzicht taakvelden

Taakvelden Begroting FUMO

2024

0,1 0,4 0,8 Bestuur Overhead,ondersteuning Overige baten en organisatie lasten

16.153.008

67.428

7,4 Milieubeheer

8,3 Wonen en Bouwen

Lasten: Personeelskosten Inbesteding o.b.v. DVO's Detachering Wetterskip Materiele lasten Onvoorzien Implementatie omgevingswet Totaal lasten

3.982.225

815.974 28.000

28.000

2.963.048

100.000

318.619

11.784.736

318.619

100.000

75.000 20.135.030

11.784.736

815.974

75.000 67.428

7.864.247

100.000

Baten: Basistaken

11.512.258

11.193.639

Aanvullende taken

5.217.872

Overige opbrengsten

3.329.900

Implementatie omgevingswet Totaal baten Saldo

3.329.900

75.000 20.135.030

75.000 0

Pagina 42 van 46

75.000

19.741.411

318.619

Bijlage 5: Risicoanalyse 2024 De volgende risico’s die, als deze zich voordoen, kunnen leiden tot financiële gevolgen worden onderkend door de FUMO: Omschrijving risico

Beheersmaatregelen

Bedrag

Kans

Impact

(Hoog, Middel, Laag)

De productiviteitsnorm bedraagt vanaf 2022 1.360 uur per fte. Het risico bestaat dat we deze norm niet gaan halen. Uitgaande van een realisatie van 1.340 uur en een formatie van 125 fte, schatten we het maximale risico in op € 212.500,-.

• Meer sturing op het behalen van de productiviteitsnorm. Hierbij kan gekeken worden naar de wijze van tijdsregistratie. • Met de deelnemers en het bestuur in gesprek gaan over de haalbaarheid van de productiviteitsnorm en deze eventueel bijstellen.

€ 212.500

€ 42.500

In de begroting is rekening gehouden met een indexering van 3,2%. Dit is gebaseerd op de Middellange termijn raming van het CPB van maart 2022. Vanaf het najaar van 2021 is de inflatie echter sterk opgelopen. Hierdoor ontstaat het risico dat de indexering ontoereikend is. Met name CAO-effecten kunnen tot extra kosten leiden. Een stijging van 2% boven op de indexering van de loonkosten, betekent een extra kostenpost van circa € 300.000.

• Geen beheersmaatregelen mogelijk

€ 300.000

€ 240.000

Het ICT-landschap, waaronder het zaaksysteem LEEF, dient te worden aangepast aan de veranderende wet- en regelgeving. Daarnaast vereist de aansluiting op het digitale stelsel een organisatie die geheel digitaal kwalitatieve, hoogstaande informatie verzamelt en opmaakt. Dit betekent dat (interne) processen en systemen opnieuw ingericht moeten worden. Ook zullen er aanpassingen moeten komen om nieuwe data, noodzakelijk als gevolg van de Omgevingswet, te kunnen registreren. Omvang van het risico is moeilijk te bepalen. In 2023 zal een visie op het ICT-landschap worden opgesteld. Schatting risico is € 400.000.

Goede contractuele afspraken maken met de leverancier van het zaaksysteem en te monitoren en sturen op de voortgang.

€ 400.000

€ 320.000

Er zijn nog veel onduidelijkheden omtrent de impact van de Omgevingswet. Ook is het nog niet zeker óf de Omgevingswet per 1 januari 2024 in werking treedt. Er is projectbudget beschikbaar gesteld om de FUMO voor te bereiden op de Omgevingswet. Omdat er sprake is van veel onzekerheden, bestaat het risico dat dit budget niet voldoende is. De Omgevingswet is een onderdeel van de Projectenkalender 2023 van de FUMO. Het risico bestaat dat de projecten in de projectenkalender ten behoeve van de doorontwikkeling van de FUMO vertraging oplopen omdat er onvoldoende uren/budget beschikbaar is om de projectenkalender uit te voeren.

• Werken met een gedegen projectplanning, waarin prioriteiten worden gesteld op basis van beschikbare uren/budget. • Goed verwachtingsmanagement richting de deelnemers.

€ 750.000

€ 375.000

Pagina 43 van 46

De Omgevingswet vraagt om een nieuwe manier van (samen)werken. Aandachtspunt hierbij is de aansluiting tussen het huidige personeelsbestand en de transitie naar het werken onder de Omgevingswet, inhoudelijk en/of op houding en gedrag. Het risico bestaat dat er sprake zal zijn van suboptimaal werken door deze verandering. Dit risico wordt ingeschat op € 400.000.

• Uitvoeren van strategische personeelsplanning • Heroriëntatie van de inzet van het personeel

€ 400.000

€ 200.000

In de begroting wordt rekening gehouden met een flexibele schil van 20%. Wanneer er naar verhouding meer moet wordt ingehuurd, is het risico dat de kosten van in inhuur hoger worden dan begroot. Wanneer de verhouding 75/25 wordt in plaats van 80/20, levert dit verhoudingsgewijs 8 fte meer inhuur op. Inhuur kosten gemiddeld € 35.000 per jaar meer (per fte), waardoor het totale risico € 280.000 bedraagt.

Via het project Strategische Personeelsplanning wordt getracht om op een andere manier de werving en selectie te doen. Hierbij wordt ingezet op een steviger verbinding met opleidingsinstituten en het verleggen van de koers naar het meer zelf vormen en opleiden van personeel.

€ 280.000

€ 140.000

€ 2.342.500

Totaal

Pagina 44 van 46

€ 1.317.500

Bijlage 6: Begrote aantal meldingen bodem en asbest Meldingen asbest: Gemeente

Meldingen Bbk: Meldingen

Gemeente

Meldingen

Achtkarspelen

Ameland

Dantumadiel

De Fryske Marren

155

De Fryske Marren

175

Harlingen

Heerenveen

200

Heerenveen

182

Leeuwarden

320

Leeuwarden

350

Noard-East Fryslân

254

Noard-East Fryslân

237

Ooststellingwerf

144

Ooststellingwerf

Opsterland

155

Opsterland

Schiermonnikoog

Smallingerland

240

Smallingerland

Súdwest-Fryslân

350

Súdwest-Fryslân

325

Terschelling

Tytsjerksteradiel

119

Tytsjerksteradiel

129

Vlieland

Waadhoeke

200

Waadhoeke

192

Weststellingwerf

Totaal

2.527

Totaal

Pagina 45 van 46

2.109

Bijlage 7: Collectieve taken Omgevingsdiensten zoals de FUMO zijn opgericht met als doel een effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardige uitvoering van de VTH-taken binnen het omgevingsrecht te bewerkstelligen en daarbij samen te werken met partners. Voor verschillende taken geldt dat deze taken aangemerkt kunnen worden als collectieve taak. De belangrijkste kenmerken van collectieve taken zijn dat alle deelnemers opdrachtgever zijn en in een bepaalde mate belang hebben bij de uitvoering van deze taken. Voor een aantal van deze collectieve taken geldt dat deze naar aard en karakter Fryslânbreed uitgevoerd moeten worden. Deze (structurele) taken hebben meerwaarde voor heel Fryslân. De inspanningen die met de uitvoering van deze taken zijn gemoeid zijn daardoor niet of nauwelijks toe te wijzen aan individuele deelnemers. Voorbeelden van deze collectieve taken zijn: • milieualarmnummer (24/7 bereikbaar); • kennisuitwisseling en kennisoverdracht; • voorbereidingen naar informatie gestuurd (risicogestuurd) toezicht, handhaving en vergunningverlening. Productie en financiën Productie Diensten (in uren) - Ketentoezicht - Boa-coördinatie (plus) - Collectieve uren Financiële realisatie

2023

2024 5.440 700 2.150

5.440 700 10.900 Zijn opgenomen in de programma’s vergunningen, toezicht en handhaving en Specialistisch advies

De nadere uitwerking van de diensten ‘ketentoezicht’ en ‘collectieve uren’ is onderdeel van het jaarprogramma uitvoering VTH-taken van de FUMO. In deze begroting zijn de collectieve diensten bij elkaar samengevoegd.

Pagina 46 van 46

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12514196/1