Bijlage 2. Brief financiële verzoek van Stichting Exploitatie Rolpeal 18 november 2024
Tekst van het document
Wevetswei 2 8711 GP Workum
College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Súdwest-Fryslân T.a.v. de heer B. Dam Marktstraat 15 8601CRSneek
IBAN NL 16 RABO 0310 4965 94
KvK 66 18 16 07
www.rolpeal.nl
Workum 18 november 2024
Betreft: Verzoek tot aanpassing gemeentelijke subsidie van De Stichting Exploitatie Rolpeal.
Geacht college, Stichting Exploitatie Rolpeal (verder Rolpeal) heeft in april 2018 een Samenwerkingsovereenkomst gesloten met de Gemeente Súdwest-Fryslân (verder gemeente). Daarin opgenomen een jaarlijkse vaste subsidie voor kapitaalslasten en exploitatiekosten. De bouw van het sportcomplex is in 2018 en 2019, binnen de bouwbegroting, gerealiseerd. Een halfjaar na de opening eind 2019 werd het land getroffen door corona. Dit had ook grote beperkingen voor de bedrijfsvoering met forse financiële gevolgen. De Rolpeal is de gemeente dank verschuldigd voor het compenseren van deze tekorten over 2020 en 2021. Aan het eind van het le kwartaal 2022 werden door de overheid de corona beperkingen beëindigd. Daarmee werd 2022 voor de Rolpeal een overgangsjaar met een tekort op de exploitatie van bijna C 140.000. Het jaar 2023 werd voor de bedrijfsvoering van de Rolpeal het eerste normale jaar. Een goede aanleiding de actuele gang van zaken te toetsen aan het bedrijfsplan dat in 2018 is opgesteld vooraf aan het besluit tot de bouw. Aan zowel de inkomsten kant als de uitgaven werden structurele negatieve financiële afwijkingen geconstateerd voor een bedrag van circa C 150.000 op jaarbasis. Hierover is juni 2023 een informerend gesprek gevoerd met wethouder B. Dam. Afgesproken is de jaarafsluiting 2023 af te wachten om een compleet beeld te krijgen van de financiële situatie.
"mei elkoar, foar elkoar''
2-
Rol SPORT CENTRUM peal WORKUM Ook kan geconcludeerd worden dat de Rolpeal de doelstelling als sporthart van Workum e.o. waar heeft gemaakt. In het over 2023 verschenen maatschappelijk jaarverslag wordt vermeld dat de Rolpeal op jaarbasis 130.000 bezoekers trekt, waarvan 100.000 actieve sporters. Ook de inzet van vrijwilligers is geslaagd. Met 250 actieve vrijwilligers wordt een inzet van 4 FTE gerealiseerd.
Weverswei 2 8711 GP Workum I8AN NL 16 RABO 0310 4965 94
KvK 66 1816 07 De verdere analyse van afwijkingen is de gemeente bericht in een brief van 21 juni 2024 (bijlage). In deze brief zijn ook de vele initiatieven van management en bestuur www.rolpeal.nl opgenomen om het financiële tekort zo veel als mogelijk te beperken. Over de Ínhoud van de brief is ambtelijk overleg gehouden met management en bestuur op 27 juni 2024. Daar is afgesproken als laatste aandachtspunt het Meer Járen Onderhoud Plan (MJOP) te actualiseren, waarop dit moment jaarlijks C 115.000 wordt gereserveerd ten laste van het vermogen volgens de jaarrekening. In de actualisatie van het MJOP zijn de ervaringen van de Ie 5 jaar bedrijfsvoering meegenomen. De forse prijsstijgingen in de bouw en de installatietechniek maakt een 35 96 hogere jaarlijkse dotatie aan het MJOP nodig. Ter bescherming van het MJOP tegen prijsinflatie vinden Rolpeal en gemeente een jaarlijkse indexatie van 2,5 96 noodzakelijk. De jaarlijkse reservering voor groot onderhoud wordt daarmee met ingang van 2025 C 215.000 op jaarbasis.
De uitkomst van alle financiële effecten is samengebracht in de financiële begroting 2025, die met datum 29 oktober 2024 is ingediend bij de gemeente. Deze begroting laat een structureel tekort zien van ruim C 250.000. Daarbij wordt voor eind 2024 een negatieve algemene reserve van C 530.000 geprognotiseerd. Daartegenover een voorziening van de MJOP van C 553.000 waar echter geen liquiditeiten tegen over staan. De verliezen over de post corona járen 2022 tot en met 2024 zijn circa C 486.000. Bij continuering van de huidige gang van zaken met een jaarlijkse vaste subsidie van de gemeente komt de Rolpeal in een negatieve spiraal. Achtereenvolgens zal dit leiden tot achterstallig onderhoud, toename van kostbare reparaties met uitval van beschikbare faciliteiten, liquiditeit tekorten en uiteindelijk een aanspraak op de garantie van de gemeente voor rente en aflossing van de lening bij de BNG. Met in achtneming van de maatregelen die het management en bestuur van de Rolpeal al hebben genomen in de bedrijfsvoering wordt de gemeente om een incidentele en een structurele aanpassing van de subsidie gevraagd.
"mei elkoar, foar elkoar1
Verzoek: 1. Verhoging van de structurele subsidie met ingang van 2025 van C 450.000 naar C 700.000 2. Indexatie van de exploitatie subsidie met ingang van 2025. Dit betreft de al toegekende exploitatie subsidie van C 300.000 (is onderdeel van de jaarlijkse subsidie van C 450.000 jen de gevraagde verhoging van C 250.000. 3. Een incidentele subsidie voor compensatie van de verliezen van 2022 tot en met 2024 voor een bedrag van C 486.000.
Ro SPORT CENTRUM pea
I
WORKUM
Weverswei 2 8711 GPWorkum
Het verzoek is substantieel, maar na grondige analyse tot stand gekomen.
nl 16 RAbo 0310 4965 94
Uiteraard zijn wij beschikbaar tot het geven van een nadere toelichting.
KvK 66 18 16 07
Met vriendelijke groet
www.rolpeai.nl
Stichting Exploitatie Rolpeal
Bijlage: Brief van 21 juni Begroting 2025
"mei elkoar, foar elkoar''
Ir Rol SPORT CENTRUM pea! ť O I- Kl.
Weverswei 2 8711 GPWoikum IBAN
NL 16 RABO 0310 MÓS 94
KvK
66 18 16 07 www.roipeal.nl
Gemeente Sud West Fryslân Sneek Workum, 21 juni 2024 Betreft: Exploitatie Sportcentrum Rolpeal Workum Ter voorbereiding van het ambtelijk overleg op 27 juni a.s. is deze notitie opgesteld. In de bespreking met wethouder Bouke Dam vorig jaar juni is afgesproken de financiering van de exploitatie te gaan bespreken op basis van het afgesloten boekjaar 2023. Feitelijk het eerste normale jaar na de opening in 2019 en de corona járen nadien. De jaarrekening 2023 is ingedíend. Ook is over het jaar 2023 een maatschappelijk jaarverslag opgesteld met veel niet financiële informatie. Dit verslag wordt ook in de toekomst jaarlijks opgesteld. In het gesprek van juni 2023 is bericht dat de Rolpeal structureel circa C 150 K te kort komt op jaarbasis. Opbouw is C 100 K minder inkomsten zwembad (zwemles en vrij zwemmen) door niet sluiten van het zwembad in Bolsward. Kapitaal - en exploitatie lasten beweegbare wand in zwembad voor Waterpolo Bolsward. Jaarlijkse last circa. C 30 K per jaar. Niet in het bedrijfsplan opgenomen controle van de jaarrekening. Jaarlijkse lasten circa C 20 k per jaar.
"mei olkoat, foar c. i «Dar ’
Rol SPORT CENTRUM peal »eal t ni
Weverswei 2
8711 GP Workum
18AM Ml 16 RABO 0310 4965 94
KvK
66 18 16 07 www.rolpeai.nl
-3Initiatieven tot op heden: 1. Heronderhandeling onderhoudscontract installaties. Resultaat zijn lagere vaste lasten en meer eigen risico. 2. Onderaannemers gebouw onderhoud in eigen hand nemen. 3. Restwarmte Friesland Campina/WSF voor verwarming zwembad en gebouw in onderzoek. Inmiddels een Workum brede pilot Duurzaam Workum. 4. Drie vrijwilligers voor eerste lijns onderhoud zwembad installaties. 5. Opgeleide vrijwilligers als badwacht in het zwembad. Daarmee minder betaalde krachten. 6. Tarieven sporthal en zwembad tot en met 2013 met 15 96 verhoogd. Per 1 september 2024 volgende verhoging op basis inflatie 2023 van circa 4 96 7. Tarieven horeca in twee stappen met circa 20 96 verhoogd. 8. Samenwerking met Sportschool voor betere bezetting van het zwembad in daluren. 9. Verhuur zwembad aan particuliere zwemschool. 10. Optimalisatie horeca en receptie. Minimale uitgaven door tot 90 96 realisatie door vrijwilligers.
Ter bespreking 27 juni 2024. Met vriendelijke groet
Voorzitter Bijlage: Jaarverslag 2023
mei elkoar, foar elkoar*
Exploitatiebegroting "De Rotpeaľ'2025 _________________ Begroting
O
o X
o co Icc O CL
co
o co
Ē CO
5
ü! 1 X Q O co > cc —j
<
er 3 LU O
3 X
«í cc
z ë
M o] LU
z
CD O
oc O
O cc O
O
21 cc
<
3 O CC Cû
CD
O
< O
o
o
Q
LOLDOOtHt—lOLOCMO
O O LO O O O
LO 05
LO CD
LO CO
CNI
00 LO
O LO
N
Nt
LO CD
O) O 05 O H
LO t-l CS
CO LO CM
3
CC
Cl
o X
I— cc
o CM
O
CO c
Icc ŝu
o CiP LU m X
o LU
cc Z
O
O X
Cl «í cû X LU ŝ M
CC
3 3 X
CC LU >
ŝ O
cc
c
_
LU Q
CO CÛ
3 CO
Z LU CO CC LU >
> c o
o z
3
Ë
CC LU 1—
z o —I
O
O Cû
C co
o cû LU
LU
LU
x CC
CL
O O
<
3
—
> < O
O ^ S | LU
3
LU
O
o
Z LU X
o —I c
LU u LU
3 CC X
O ff
> <
o
-1 co LU cc
D. van Tuinen/26 oktober 2024
STICHTING EXPLOITATIE ROLPEAL WORKUM
tH