Bijlage 2 - Begrotingswijziging 2023

Begrotingswijziging 2023

Toelichting In onderstaande tabel wordt de gewijzigde begroting weergegeven ten opzichte van de primaire begroting 2023. De begroting 2023 wijzigt per saldo met € 3.176.000. Onder de tabel worden de wijzigingen toegelicht. Reguliere begroting (Bedragen x € 1000)

Begroting Begrotin swijziging Verschil g 2023 2023

%

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet OW Aanpassing organisatie i.v.m. overheveling taken en budgetten OW Totale lasten

14.301 880 85 167 680 55 428 245 100 251 75 0 17.267

16.431 941 85 167 680 55 428 245 100 251 175 885 20.443

2.130 14,9% 61 6,9% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 100 133,3% 885 0,0% 3.176 18,4%

Baten Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Deelnemersbijdrage Totale baten

693 0 16.574 17.267

682 1.229 18.532 20.443

-11 -1,6% 1.229 >100% 1.958 11,8% 3.176 18,4%

1. Indexering loonkosten In de oorspronkelijke begroting is uitgegaan van een indexering van de loonkosten van 2,2%. Deze indexering is gebaseerd op de cijfers die medio 2021 door het Centraal Planbureau (CPB) zijn bekendgemaakt. De hoge inflatie in 2022 vertaalt zich in hogere loonkosten in afgesloten en nog af te sluiten CAO’s. Hoewel de onderhandelingen over de CAO SGO (en CAO gemeenten) nog niet zijn afgerond, is er nu een bod van de werkgevers van 5%. Dit is nog fors lager dan de eisen van de vakbond. Op basis van deze ontwikkelingen zijn wij uitgegaan van een loonstijging van 7% in 2023. Dit komt neer op een bedrag van € 716.000. Wij zullen bij het vaststellen van de definitieve begrotingswijziging door het DB nog een correctie doen indien blijkt dat de werkelijke CAO stijging afwijkt van 7%. 2. Aanpassing kengetallen Besluit Bodemkwaliteit en sloop-asbest In de vergadering van het algemeen bestuur van de FUMO van 27 oktober 2022 is een besluit genomen om de kengetallen van meldingen Besluit Bodemkwaliteit en het toezicht daarop te verhogen. Tegelijkertijd is ook besloten om het percentage toezicht op meldingen te verlagen. Voor het toezicht op meldingen is dit budgetneutraal. Voor het verhogen van het kengetal van meldingen zijn de extra kosten € 180.000. Daarnaast is ook besloten om 1.600 uur toe te voegen voor vrije veld

toezicht op de naleving van het besluit Bodemkwaliteit. Dit betekent een extra verhoging van € 106.000. De aanpassing van de kengetallen voor sloop-asbest zijn budgetneutraal. 3. Inwerkuren en beheer inrichtingenbestand onder collectieve uren In de huidige arbeidsmarkt is het steeds lastiger om goed gekwalificeerd personeel aan te trekken en ook te behouden. Het gevolg hiervan is dat we meer zij-instromers en minder ervaren personeel aannemen. Ook gaan we werken met trainees. Deze nieuwe medewerkers moeten intensief begeleid en opgeleid worden. Dit gaat ten koste van de productieve uren zowel van de nieuwe medewerkers maar ook van onze senior medewerkers die deze nieuwe medewerkers moeten begeleiden. Omdat in de nieuwe financieringssystematiek onze opbrengsten rechtstreeks samenhangen met productieve uren zou dit betekenen dat er een risico bestaat op een (groot) tekort. Om dit risico te beperken heeft het algemeen bestuur van de FUMO in de vergadering van 27 oktober 2022 besloten om 6.500 uur aan inwerkuren toe te voegen aan de collectieve uren. Verder heeft het algemeen bestuur in de vergadering van april 2021 besloten om met ingang van 2023 500 uur voor het inrichtingenbestand onder de collectieve uren op te nemen. Dit was per abuis niet meegenomen bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2023. Deze collectieve uren worden ook op nacalculatiebasis (collectief) afgerekend.

Het verhogen van de collectieve uren heeft een financieel effect van € 460.000. 4. Specifieke uitkeringen (SPUK) In 2022 heeft de FUMO twee beschikkingen ontvangen voor Specifieke Uitkeringen (SPUK). Dit betreft een uitkering voor het Integraal Bestuurlijk Programma (IBP) voor versterking van het VTHstelsel en een uitkering voor het uitvoeren van energietoezicht. De uitkering IBP is alleen voor 2023, de uitkering voor energietoezicht loopt tot en met 2026. De uren voor het primair proces voor deze uitkeringen bedragen circa 7.500. Dit komt neer op een bedrag van € 488.000 aan loonkosten. Voor de aansturing, rapportage en verantwoording is de flexibele schil bij management en bedrijfsvoering verhoogd met 1,5 fte. Dit komt neer op een bedrag van € 179.000. De totale kosten nemen hiermee toe met € 667.000. Deze kosten worden gedekt uit de Specifieke Uitkeringen die de FUMO hiervoor ontvangt en leiden dus niet tot een verhoging van de deelnemersbijdrage. 5. Overige personeelskosten. Als gevolg van de gestegen loonkosten stijgen ook de overige personeelskosten zoals het scholingsbudget (2% van de loonsom) en het budget voor secundaire arbeidsvoorwaarden (1.2% van de loonsom). In totaal gaat dit om een bedrag van € 60.000. 6.

Implementatiebudget Omgevingswet Het in 2019 ter beschikking gestelde implementatiebudget voor de Omgevingswet is in 2022 volledig besteed en wordt overschreden. Dit komt vooral doordat de invoering van deze wet diverse malen is uitgesteld. In de vergadering van het algemeen bestuur van de FUMO op 27 oktober is aangegeven dat de overschrijding naar verwachting € 100.000 bedraagt. Het algemeen bestuur heeft er in deze vergadering mee ingestemd om dit bedrag mee te nemen in de begrotingswijziging van 2023, die nu voorligt. 7. Aanpassen organisatie a.g.v. overheveling taken en budgetten i.v.m. Omgevingswet Daarnaast is ook aanvullend budget nodig om de FUMO zoveel mogelijk Omgevingswet-proof te maken. De organisatie dient aangepast te worden als gevolg van de overheveling van taken en budgetten naar de FUMO.

-3/9-

De deelnemers ontvangen via een decentralisatie-uitkering middelen ter dekking van de invoeringskosten van de Omgevingswet. Dit bedraagt in totaliteit zo’n € 20 mln. over de periode 20222025. Deze middelen zijn ook bedoeld voor de samenwerking met de ketenpartners zoals de Omgevingsdienst. De FUMO heeft een inventarisatie uitgevoerd welke activiteiten in 2023 onder andere uitgevoerd moeten worden om voorbereid te zijn op de Omgevingswet. Dat betreft: 1. Herijken werkprocessen. Onder de Omgevingswet treden de nodige wijzigingen in de werkprocessen op. Zo vervalt het begrip inrichting en wordt het begrip Milieu Belastende Activiteit (MBA) geïntroduceerd. Ook wordt voor bepaalde producten de doorlooptijd substantieel verkort. Dit heeft effect op de werkprocessen. Het financiële effect hiervan is € 425.000. 2. Naar verwachting komen er ca 8.000 bedrijven extra richting de FUMO. Ten opzichte van de 3.700 bedrijven die de FUMO nu bediend, is dit een forse stijging. Deze bedrijven zullen allemaal ingevoerd moeten worden in de systemen. Het ontwikkelen van indieningscriteria en het toetsen of hieraan wordt voldaan, brengt uren en dus kosten met zich mee. Het financiële effect hiervan is € 200.000. 3. De eerste globale berekeningen die in het kader van het effect van de Omgevingswet zijn gemaakt, laten zien dat de formatie van de FUMO met ca. 30 fte zal uitbreiden.

Om ervoor te zorgen dat deze medewerkers worden aangetrokken, is extra capaciteit nodig op het gebied van P&O. Het financiële effect hiervan is € 60.000. 4. Om dit project in goede banen te leiden is verlenging van het contract van de huidige projectleider nodig. Het financiële effect hiervan is € 48.000. 5. Ook op ICT-gebied dienen de nodige acties ondernomen te worden als voorbereiding op de Omgevingswet. Zo dienen er tijdig laptops, telefoons en toegang tot alle applicaties geregeld te worden. Hier is tijd, en dus geld, mee gemoeid. Het financiële effect hiervan is € 152.000. In totaliteit wordt voor bovenstaande punten € 885.000 budget gevraagd. In tabelvorm betekent dit het volgende: Omschrijving Werkprocessen 8.000 inrichtingen P&O - werving Projectleiding ICT Totaal

Bedrag 425.000 200.000 60.000 48.000 152.000 885.000

De kosten ( € 425.000) met betrekking tot het aanpassen van de werkprocessen hebben betrekking op alle werkprocessen binnen het zaaksysteem LEEF. Deze aanpassingen zijn nodig om de werkprocessen aan te laten sluiten op de Omgevingswet. Dit betreft de werkprocessen voor alle VTH taken en dit is ten behoeve van alle deelnemers. Deze kosten worden derhalve doorberekend aan alle deelnemers, naar rato van de bijdrage aan de basistaken. De overige onderdelen (€ 460.000) hebben hoofdzakelijk betrekking op gemeentelijke taken. Deze kosten zijn in voorliggende begrotingswijziging naar rato van de basistaken per gemeente verwerkt. In deze berekening is nog geen rekening gehouden met de effecten van het moment waarop de nieuwe medewerkers binnenstromen. Wanneer de FUMO per ingangsdatum van de Omgevingswet ca. 30 extra medewerkers nodig heeft, zal tijdig gestart moeten worden met het werven en selecteren. Omdat het om een relatief grote groep medewerkers gaat, zal het moment van instromen niet voor iedereen gelijk zijn. Het is aannemelijk dat de eerste medewerkers 1 à 2 maanden voor de -4/9-

inwerkingtreding van de Omgevingswet in dienst treden van de FUMO. Dit kan in deze tussenliggende periode leiden tot extra kosten, wanneer deze medewerkers niet ‘productief’ ingezet kunnen worden. Omdat dit een hoge mate van onzekerheid kent, is hiermee in de berekening nog geen rekening gehouden. In tabelvorm betekenen bovengenoemde punten het volgende: (structureel/ incidenteel toegevoegd) Indexering loonkosten € 716.000 (structureel) Aanpassen kengetallen Besluit Bodemkwaliteit (Besluit AB 27 oktober 2022) € 286.000 (structureel) Verhogen van de collectieve uren (Besluit AB 27 oktober 2022) € 460.000 (tijdelijk) Uitvoering taken specifieke uitkeringen (SPUK) energietoezicht en IBP € 667.000 (tijdelijk) Overige personeelskosten € 61.000 (structureel) Implementatiebudget Omgevingswet (Besluit AB 27 oktober 2022) € 100.000 (incidenteel) Aanpassen organisatie i.v.m. overheveling budget en taken Omgevingswet € 885.000 (incidenteel) Totaal € 3.176.000

Effect deelnemersbijdrage en uurtarief Deelnemersbijdrage In onderstaande tabel is het effect van de begrotingswijziging op de bijdrage per deelnemer weergegeven. In de bijlage zijn nadere specificaties opgenomen van de deelnemersbijdrage en de wijziging hiervan. Onderstaande tabel is gewijzigd als gevolg van andere verdeling € 885.000.

-5/9-

a

b

Totale bijdrage begroting 2023

Totale bijdrage begrotingswijziging 2023

Mutatie

Achtkarspelen

403.757

478.186

74.429

18,4%

Ameland

77.480

87.223

9.743

12,6%

Dantumadiel

235.771

287.068

51.297

21,8%

De Fryske Marren

740.334

884.237

143.903

19,4%

Harlingen

495.843

551.934

56.091

11,3%

Heerenveen

552.680

672.701

120.022

21,7%

Leeuwarden

1.162.713

1.361.518

198.804

17,1%

Noard-East Fryslân

982.879

1.159.382

176.504

18,0%

Ooststellingwerf

478.706

554.521

75.815

15,8%

Opsterland

318.202

375.104

56.901

17,9%

Schiermonnikoog

42.465

51.302

8.837

20,8%

Smallingerland

575.542

659.574

84.031

14,6%

Súdwest-Fryslân

1.575.174

1.882.706

307.532

19,5%

Terschelling

171.814

193.634

21.819

12,7%

Tytsjerksteradiel

381.039

460.554

79.515

20,9%

Vlieland

76.272

81.509

5.238

6,9%

Waadhoeke

896.345

1.049.430

153.086

17,1%

Deelnemer

Weststellingwerf

c = b -/- a

407.974

482.693

74.719

18,3%

Subtotaal

9.574.991

11.273.277

1.698.286

17,7%

Provincie Fryslân

4,0%

6.650.002

6.915.386

265.384

Wetterskip

46.753

46.753

-

0,0%

Brikstaken

301.630

296.755

- 4.875

-1,6%

Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal

1.228.971

1.228.971

0,0%

693.084

681.881

- 11.203

-1,6%

17.266.460

20.443.023

3.176.563

18,4%

Uurtarief Ondanks het doorvoeren van extra kosten voor indexering, daalt als gevolg van deze begrotingswijziging het integrale uurtarief van de FUMO met 1,5% tot € 109,10. Deze daling wordt veroorzaakt door het feit dat het aantal uren in de begroting stijgt, waardoor de overheadkosten in een hoger aantal uren verdisconteerd kunnen worden. De tariefstelling voor plustaken is ook gedaald ten opzichte van de primaire begroting. In onderstaande tabel zijn de tarieven opgenomen. Omschrijving

Uitvoering

Tarief

Ta riefgroep 1

Scha a l 6-7

€ 86,50

Ta riefgroep 2

Scha a l 8-9

€ 97,50

Ta riefgroep 3

Scha a l 10

€ 113,00

Ta riefgroep 4

Scha a l 11

€ 124,00

-6/9-

Bijlagen Specificatie bijdrage per deelnemer Deelnemer

Totale bijdrage

Basistaken

Plustaken

Overige opbrengsten

Collectieve opdrachten incl ketentoezicht

Implementatie omgevingswet

organisatie aanpassing overheveling taken 5.406 33.426

Abonnement NAZCA

Achtkarspelen

478.186

330.213

45.101

-

62.424

Ameland

87.223

45.321

28.992

-

7.080

742

4.588

1.616 500

Dantumadiel

287.068

191.166

39.816

-

32.509

3.130

19.351

1.097

De Fryske Marren

884.237

631.828

66.073

-

109.034

10.344

63.958

3.000

Harlingen

551.934

291.551

176.575

-

48.607

4.773

29.513

915

Heerenveen

672.701

471.412

66.173

-

76.746

7.718

47.719

2.933

Leeuwarden

1.361.518

866.902

293.548

-

114.595

12.038

74.434

-

Noard-East Fryslân

1.159.382

751.804

177.126

-

139.407

12.308

76.102

2.634

Ooststellingwerf

554.521

414.672

14.734

-

74.875

6.789

41.976

1.475

Opsterland

375.104

279.194

10.262

-

51.088

4.571

28.262

1.726

Schiermonnikoog

51.302

32.616

9.974

-

4.377

534

3.302

500

Smallingerland

659.574

412.418

128.929

-

66.481

6.752

41.748

3.246

Súdwest-Fryslân

5.212

1.882.706

1.420.649

46.552

-

243.228

23.258

143.807

Terschelling

193.634

105.001

58.380

-

17.404

1.719

10.629

500

Tytsjerksteradiel

460.554

301.883

73.148

-

48.165

4.942

30.559

1.857

Vlieland Waadhoeke Weststellingwerf

81.509

30.858

41.634

-

4.889

505

3.124

500

1.049.430

674.949

162.652

-

129.783

11.050

68.323

2.673

482.693

362.856

12.255

-

63.398

5.941

36.731

1.513

Subtotaal

11.273.277

7.615.293

1.451.925

-

1.294.091

122.521

757.550

31.897

Provincie Fryslân

6.915.386

3.014.843

3.331.650

-

374.064

52.479

127.450

14.900

46.753

-

46.753

-

-

-

296.755

-

-

296.755

-

-

885.000

46.797

Wetterskip Brikstaken Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal

1.228.971

1.228.971

681.881

-

-

681.881

-

-

20.443.023

10.630.136

4.830.328

2.207.607

1.668.155

175.000

-7/9-

Mutatie deelnemersbijdrage Deelnemer

Mutatie

Basistaken regulering en toezicht

Asbest

Bbk

Plustaken

Collectieve opdrachten

Implementatie omgevingswet

aanpassing organisatie i.v.m. overheveling taken en budgetten OW 33.426

Achtkarspelen

74.429

- 7.326

710

21.729

- 798

23.556

3.133

Ameland

9.743

- 957

44

2.897

- 513

3.255

429

4.588

Dantumadiel

51.297

- 4.577

853

20.521

- 668

13.946

1.872

19.351

De Fryske Marren

143.903

- 14.026

1.376

42.491

- 1.169

45.271

6.001

63.958

Harlingen

56.091

- 12.557

1.652

17.046

- 2.958

20.681

2.714

29.513

Heerenveen

120.022

- 24.163

1.776

57.056

- 1.171

34.238

4.567

47.719

Leeuwarden

198.804

- 43.730

2.842

108.922

- 4.893

53.989

7.240

74.434

Noard-East Fryslân

176.504

- 17.202

2.256

57.218

- 2.979

53.919

7.189

76.102

Ooststellingwerf

75.815

- 9.729

1.279

9.657

- 261

29.087

3.806

41.976

Opsterland

56.901

- 6.979

1.376

12.071

- 182

19.748

2.603

28.262

Schiermonnikoog

8.837

- 5.291

133

8.144

- 174

2.402

320

3.302

Smallingerland

84.031

- 10.384

2.131

19.556

- 2.251

29.374

3.858

41.748

Súdwest-Fryslân

307.532

- 70.916

12.492

108.314

- 824

101.289

13.369

143.807

Terschelling

21.819

- 8.021

497

11.221

- 992

7.496

988

10.629

Tytsjerksteradiel

79.515

- 6.970

1.057

31.144

- 1.256

22.035

2.946

30.559

Vlieland

5.238

- 691

62

966

- 691

2.183

285

3.124

153.086

- 15.549

2.087

46.354

- 2.721

48.174

6.418

68.323

Waadhoeke Weststellingwerf

74.719

- 8.189

853

16.417

- 217

25.736

3.388

36.731

Provincie Fryslân

265.384

- 49.532

-

-

- 53.873

212.466

28.872

127.450

-

-

Wetterskip

-

-

Brikstaken

- 4.875

-

Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal

- 4.875

1.228.971

1.228.971

- 11.203 3.176.563

Overige opbrengsten

- 316.790

-8/9-

33.477

591.726

- 78.591

-

-

748.848

100.000

- 11.203 885.000

1.212.893

Begroting na wijziging per programma Programma Vergunningverlening en Specialistisch advies Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten Saldo

4.757.649 150.815 346.542

2023 Begroting na wijziging 769.953 6.024.959

Mutatie

777.992 (2.438) (5.601)

Programma Toezicht en handhaving

Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten Saldo

-

2023 Begroting 4.911.160 4.413.803 150.815 346.542

Lasten Baten - Reguliere bijdragen

7.100.295

Saldo

2023 Begroting na wijziging 1.398.687 8.498.982 1.398.687

Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten

-

2023 Begroting 17.266.461 16.271.747 301.630 693.084

-

Mutatie

Totaal FUMO

-

2023 Begroting na wijziging 1.007.921 5.919.081 1.015.961 5.429.764 (2.438) 148.377 (5.602) 340.940 -

2023 Begroting 7.100.295

5.535.641 148.377 340.941

Mutatie

Programma Bedrijfsvoering

Saldo

2023 Begroting 5.255.006

8.498.982 -

2023 Begroting na wijziging 3.176.561 20.443.022

Mutatie

3.192.640 (4.876) (11.203)

-

-

-9/9-

19.464.387 296.754 681.881 -