Bijlage 1 - Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

recreatieschap

marrekrite

Aan Alle deelnemers in Recreatieschap Marrekrite

Uitwellingerga 28 februari 2025

Onderwerp Zienswijzeprocedure Ontwerp begroting 2026 en MJR 2027-2029 Ons kenmerk 20250004

Geachte deelnemer in Recreatieschap Marrekrite, Wij bieden u hierbij de ontwerp Begroting 2026 & Meerjarenraming 2027-2029 aan. U ontvangt deze stukken ten behoeve van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 Wgr. Zienswijzen die vóór 29 mei aanstaande bij ons bekend zijn, kunnen worden meegenomen in de vergaderstukken van de vergadering van het dagelijks bestuur van 12 juni 2025. Het dagelijks bestuur kan hier dan voorbereidend op de vergadering van het algemeen bestuur over beraadslagen. Alle door de deelnemers ingediende zienswijzen worden in de vergadering van het algemeen bestuur van 3 juli 2025 voorgelegd en zo nodig besproken. Wilt u geen zienswijze indienen, dan horen we het ook graag. De vastgestelde begroting en meerjarenraming ontvangt u in digitale vorm en wordt uiterlijk twee weken na vaststelling toegezonden. Sluitende begroting De ontwerpbegroting dient structureel sluitend te worden aangeboden. Structureel sluitend houdt op dit moment qua financieel (repressief) toezicht in, dat tenminste het eerste begrotingsjaar structureel sluitend dient te zijn. De aangeboden ontwerpbegroting voldoet aan die minimale eis. In het meerjarenperspectief tot en met 2029 sluiten we jaarlijks negatief. We zien dat het meerjarenperspectief pas in 2032 weer structureel sluitend is.

Belangrijkste wijzigingen ten opzichte van voorgaande jaren In november 2024 heeft het algemeen bestuur besloten over de toekomstvisie en het routebureau. In de voorliggende ontwerpbegroting vindt u de financiële effecten van deze besluiten terug. We hebben ervoor gekozen om de financiële effecten voor 2027 en verder ten aanzien van het routebureau nog niet mee te nemen, omdat de GR-wijziging die dat formeel

Lytse Súdeîn12 8624 TT Uitwellingerga

(0515) 745 600 info@marrekrite.frl

KvK 51567033 IBAN IML16 RABO 0335 4720 36

recreatieschap

marrekrite

regelt nog naar de raden en staten gaat. De deelnemers hebben ook nog een oplossing te vinden voor de structurele lasten van het routebureau. Hierover zal tussen nu en uiterlijk begin 2026 moeten worden besloten, om tijdig in onze ontwerpbegroting 2027 te kunnen landen. Verder heeft het bestuur in november 2024 een principebesluit genomen over de uitgangspunten voor het weerstandsvermogen. Dit is voortaan gebaseerd op het (minimum) solvabiliteitspercentage van 20%. Het bestuur moet nog een formeel besluit nemen over de normeringssytematiek van het weerstandsvermogen. We hebben getracht het overzichtelijk te houden en hebben aangesloten bij de algemene gangbare normeringssystematiek die door de Nederlandse Academie voor Risicomanagement (NAR) is ontwikkeld. Deze is ook opgenomen in de ontwerpbegroting. We stellen het bestuur voor te kiezen voor het niveau “voldoende”. Dat betekent een ratio tussen l00% en l40%. Daar voldoen we momenteel aan, gedurende het hele meerjarenperspectief. Als we in het meerjarenperspectief structureel boven l40% komen, keren we vermogen uit aan onze deelnemers. Als we onder l00% komen, doen de deelnemers een extra bijdrage om de solvabiliteit (en het weerstandsvermogen) aan te zuiveren. Uiteraard mits het niet op een andere manier in het meerjarenperspectief kan worden opgelost.

Maatregelen om een sluitende begroting te kunnen presenteren, zijn met name dat we de eigen inkomsten uit wimpels en vignetten verder hebben verhoogd naar C 275.000. Daarnaast hebben we wederom kritisch naar onze kostenniveaus gekeken. Waar mogelijk hebben we budgetten omlaag aangepast. Teruggave vermogen Het besluit om tot en met 2026 een vast deel van de algemene reserve aan de deelnemers uit te keren en geen extra vermogensopbouw meer te realiseren, maakt op dit moment nog steeds onderdeel uit van de begroting. Voorzichtigheidsbeginsel In onze begroting zijn we wederom uitgegaan van het voorzichtigheidsbeginsel. We hebben de directe loonkosten inclusief een toeslag voor overhead - in lijn met het BBV en ons recent vastgestelde financiële beleid - toegerekend aan de programma’s Water- en Landrecreatie. We hebben beperkt loonkosten in de begroting toegerekend aan onze investeringen. Wij zien uw eventuele zienswijze graag, zo spoedig als voor u haalbaar is, tegemoet. Met vriendelijke groet, Recreatieschap Marrekrite

directeur

Lytse Súdein12 8624 TT llitwellingerga

(0515) 745 600 info@marrGkrite.frl

KvK 51367033 IBAN INIĽI6 RABO 0335 4720 36