6. TV CIE CDA - antwoorden

TECHNISCHE VRAGEN (over lopende agendapunten) Naam indiener Fractie

: Bob van der Werf : CDA

Commissievergadering

: Commissie BF

Datum

: 6 juni 2024

Agendapunt

:5

Onderwerp

: Jaarstukken 2023

1.

Blz 8. in de jaarstukken staat bij ruimte (€1,9 miljoen voordelig) punten 6 en 7 staat praktisch hetzelfde. 0,3 miljoen nadeel bedrijfsmiddelen. Waar zit het verschil in? Antwoord: De toelichting is niet juist overgenomen in de jaarstukken. De toelichting bij punt 7 had een toelichting moeten zijn omtrent € 0,3 miljoen nadeel vanuit personeel brug- en sluisbediening. In de paragraaf bedrijfsvoering (blz. 83) leest u een uitgebreide toelichting omtrent personele lasten.

2.

Bij de speerpunten in het Jaarverslag/Jaarstukken 2023 zijn veel speerpunten niet onderbouwd met specifieke bedragen (geen specifieke bedragen ‘nvt’ voor 2023 en verder). Zijn die bedragen echt niet te specificeren of ligt er een andere reden ten grondslag? Antwoord: De bedragen die bij de speerpunten zijn opgenomen zijn de bedragen die zijn toegevoegd aan de begroting via de Actualisatie van de Programmabegroting 2023 (raadsbesluit van 2 februari 2023). Eventuele bedragen die al in de begroting zaten, staan hier niet vermeld. De focus ligt hier dus op de nieuwe middelen die specifiek zijn toegekend om het coalitieakkoord uit te voeren.

3.

Blz 61. betreffen de financiële risico’s. Er wordt gebruikgemaakt van het softwareprogramma NARIS. Vorig jaar (jaarstukken 2022) gaf aan dat het sociaal domein een risico kans had van 25% en nu 50% terwijl het risico omschrijving grotendeels gelijk gebleven is. Daarbij komt dat in de jaarstukken van 2022 het risico bedrag 1.000.000 € bedroeg en nu 4.500.000 bedraagt. Hoe is het te verklaren dat het risico in kans en bedrag fors zijn toegenomen? Antwoord: De financiële prognoses in 2023 laten zien dat het risico op tekorten in de jeugdhulp is toegenomen, zowel qua omvang als kans. Daarnaast is de uitwerking van de hervormingsagenda meegewogen in dit risico. Zowel het bedrag als de kans van het risico zijn toegenomen.

4.

Blz 62. ‘In bovenstaande berekening is nog geen rekening gehouden met het nadelig saldo over 2023. Ook is nog geen rekening gehouden met resultaatbestemmingen’ Welk effect heeft dat dan eventueel op het weerstandsvermogen? Antwoord: De opmerking heeft betrekking op de “Ratio weerstandsvermogen”. Als rekening wordt gehouden met

het nadelig saldo en de voorgestelde resultaatbestemmingen dan neemt de beschikbare weerstandscapaciteit af. De beschikbare weerstandscapaciteit wordt dan: Beschikbare weerstandscapaciteit Nadelig saldo Resultaatbestemmingen Nieuwe weerstandscapaciteit

25,3 6,6 6,6 12,1

-/-/-

De formule wordt dan: Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandcapaciteit

=

€ 12,1 miljoen = 1,39 € 8,7 miljoen

De ratio van onze gemeente valt in dat geval in klasse C, voldoende. 5.

Blz. 116. Rekeningsaldo van – 6.581.398 komt niet overeen met accountverslag. Accountverslag geeft aan – 6.470.000. Waar zit het verschil in? Antwoord: Het door u ontvangen accountantsverslag betreft een conceptversie. De verwachting is dat deze week de definitieve versie ontvangen wordt. Het resultaat dat in het accountantsverslag genoemd wordt is nog aangepast, naar aanleiding van een verwerkt controleverschil. Na deze verwerking is het resultaat aangepast in - € 6.581.398.

6.

Blz. 161. Belastbaar bedrag 2023. ‘belastbare winst voor 2023 circa €20.055 bedraagt’. Gaat het om belastbare winst of om een belastinglast? Antwoord: Op pagina 161 staat per abuis vermeld dat de belastbare winst € 20.055 is, dit had belastinglast moeten zijn.