18. TV CIE CDA I antwoorden

TECHNISCHE VRAGEN (over lopende agendapunten) Naam indiener Fractie

: :

Bob van der Werf CDA

Datum

:

2-6-2023

Agendapunt

:

9

Onderwerp

:

Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 Recreatieschap Marrekrite

Commissievergadering

1.

Context: Raadsvoorstel zelf. Afbouw eigen vermogen. Bij de begroting van 2022 is besloten om gedurende vier jaar een bedrag van € 250.000,-- van het eigen vermogen als (gegarandeerde) resultaatsbestemming uit te keren aan de deelnemers, naar rato van de deelnemersbijdrage. Vraag: Welke reden ligt er ten grondslag om het eigen vermogen af te bouwen? Antwoord: Marrekrite had een toenemend vermogen omdat er jaren achter elkaar sprake was van een positief rekeningresultaat. Vanuit meerdere deelnemers is de wens uitgesproken om (een deel van het) vermogen uit te keren. Omdat er langzamerhand meer duidelijkheid kwam over de meerjarige vervangings- en investeringsopgave is bij de begroting van 2022 besloten een deel van het eigen vermogen uit te keren aan de deelnemers. Hiermee werd tevens tegemoet gekomen aan het feit dat de meeste van de deelnemers financieel lastige tijden doormaakten. Met het meerjarig incidenteel uitkeren van een deel van het eigen vermogen gedurende 4 jaar, hebben de deelnemers per saldo lagere lasten voor de Marrekrite, zonder dat de kwaliteit van de dienstverlening daardoor afneemt.

2.

Context: Bijlage 3. Jaarstukken 2022. Ons afkeurend oordeel ten aanzien van de financiële rechtmatigheid. Vragen: Welke maatregelen zijn er in 2022 getroffen om de onrechtmatigheidsfouten te verminderen? Welk maatregelen worden er voor dit jaar (2023) en andere jaren getroffen om de onrechtmatigheidsfouten te verminderen? Antwoord: Marrekrite geeft aan dat de onrechtmatigheid ten aanzien van de kredieten een incident is: ze hebben vaker te maken met kredieten uit voorgaande jaren die voortgaan in een volgend jaar en daar is deze keer -voor het eerst- niet goed genoeg op bijgestuurd. In volgende jaren zal –net als in voorgaande jaren voor 2022- via de tussenrapportage monitoring en bijsturing plaatsvinden van de investeringskredieten. En sinds de wijziging van de Wgr bevat de financiële (model)verordening hiervoor een (sub)artikel waar aansluiting bij kan worden gezocht. Dat moet dan wel door AB worden bekrachtigd. Ten aanzien van de rechtmatigheid van de leveringen van Lankhorst: hiervoor is door Marrekrite een (beheers)maatregel bedacht en gecommuniceerd met het AB en de deelnemers. Deze maatregel is afgestemd met zowel de oude als de nieuwe accountant. Deze maatregel is vertraagd maar inmiddels in implementatie en bijna gereed.

Ten aanzien van de rechtmatigheid van de diensten van Bureau Schmidt: hiervoor is tevens een (beheers)maatregel bedacht en gecommuniceerd met het AB en de deelnemers. Deze maatregel is afgestemd met zowel de oude als de nieuwe accountant. Deze maatregel is in implementatie. Dit is een lastiger traject dan van de leveringen. Toch verwacht Marrekrite ook deze maatregel te hebben geëffectueerd in 2023 zodat de onrechtmatigheid verdwijnt per controlejaar 2023. 3.

Context: Bijlage 2. Ontwerpbegroting. Baggerbudget. Marrekrite constateert een zorgwekkende kostenontwikkeling op het gebied van baggeren, o.a. door het verplichte transport naar andere stortlocaties i.v.m. PFAS regelgeving. Als deze trend zich blijft voortzetten leidt dit tot een aanmerkelijke stijging van de toekomstige baggerkosten. Marrekrite bezint zich op maatregelen om hier een passende oplossing voor te vinden. Voorlopig worden de budgetten gehandhaafd op het huidige niveau van € 0,25 miljoen jaarlijks Vragen: Welke oplossingen liggen er voor de hand? Welke financiële risico’s kan er verwacht worden ten aanzien van de begroting? Antwoord: Zoals u ook in de stukken heeft kunnen lezen zijn de baggeruitgaven dit jaar niet volledig gedaan. Dat komt ook door PFAS: het levert vertraging op in de trajecten van baggeren. Dat is dus eigenlijk een automatische beheersmaatregel die samenloopt met de stijgende kosten en die zorgt dat er geen directe budgettaire knelpunten zijn. De beheersmaatregel die Marrekrite sowieso zal hanteren is het budgettaire plafond handhaven voor te nemen jaarlijkse maatregelen: ergo minder meters baggeren voor de beschikbare 250k. Daarnaast wordt gedacht aan het verlengen van de onderhoudstermijn van 1 keer per 20 jaar naar bijvoorbeeld 1 keer per 25 jaar (of wellicht naar 1 keer per 30 jaar).

Omdat Marrekrite op dit moment nog geen definitief en volledig beeld heeft van de aanwas van bagger bij al haar aanlegvoorzieningen, is nog niet geheel duidelijk wat de omvang en de frequentie is. Ook zou een optie kunnen zijn om aanlegvoorzieningen met snelle aanwas te verplaatsen naar een locatie waar weinig of geen aanwas is, als dat per saldo “goedkoper” is. En tenslotte zou Marrekrite –als allerlaatste redmiddel, analoog aan wegen die onvoldoende onderhouden zijn en gevaar opleveren- kunnen denken aan voorzieningen (tijdelijk) uit de openbaarheid onttrekken. Met andere woorden: op dit moment zijn nog diverse scenario’s mogelijk die budgettair “neutraal” uitgevoerd zouden kunnen worden. Daarom heeft Marrekrite geen berekeningen van mogelijke financiële risico’s.