rvs Jaarstukken 2022.pdf

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Raadsvoorstel Onderwerp Jaarstukken 2022 Begrotingswijziging Ja Datum raadsvergadering 27 juni 2023

Portefeuillehouder A.L. Wisseborn Organisatie onderdeel Financiën en Control E-mail opsteller Boudewijn.Casparij@stichtsevecht .nl Telefoonnummer opsteller +31346254649 Registratie nummer 289873

Aan de gemeenteraad

De raad voorstellen : 1. Het voordelige jaarresultaat 2022 van € 4.347.980 toe te voegen aan de Algemene reserve. 2. In te stemmen met de toegepaste beleidsregels voor budgetoverheveling. 3. In te stemmen met een onttrekking uit de algemene reserve voor de voorgestelde budgetoverheveling van € 2.072.589 naar het boekjaar 2023. 4. In te stemmen met de toevoeging aan de bestemmingsreserve ‘stimuleringsfonds duurzaamheid 2023 – 2026’ voor € 398.973 vanuit de budgetoverheveling, met een geleidelijke jaarlijks vrijval van deze bestemmingsreserve vanaf 2023. 5. In te stemmen met een toevoeging aan de algemene reserve vanuit de reserve onderhoud kapitaalgoederen (Geluidschermen) (€ 158.000). 6. In te stemmen met een toevoeging aan de algemene reserve door uitgaven in het kader van het project ruimtekwartier toe te rekenen aan derden via de in 2023 vast te stellen anterieure overeenkomst (€ 250.000). 7. Begrotingswijziging 9 van 2023 vast te stellen. 8. De Jaarstukken 2022 vast te stellen.

Pagina 1 van 5

449190fa-f3b2-4787-b365a0ad8741f085.docx/MtM1

Voorgesteld Besluit

9. Het college mandaat te verlenen om de controleverklaring van de accountant aan de provincie te zenden. Geheimhouding 10. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen. 11. In acht nemen van de door het college op grond van de Gemeentewet opgelegde geheimhouding op de geactualiseerde grondexploitaties.

Samenvatting Voor u liggen de Jaarstukken 2022 van de gemeente Stichtse Vecht. Met de Jaarstukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid. De Jaarstukken zijn het laatste product in de jaarlijkse Planning en Control cyclus. De Jaarstukken 2022 sluiten met een voordelig resultaat van € 4.348.000. Een voordelig verschil van € 4.473.00 ten opzichte van een nadelig begroot resultaat van € 125.000.

In de inleiding van de jaarstukken is toelichting gegeven op de bereikte resultaten in 2022 en een analyse op hoofdlijnen per programma van het financiële resultaat. Een meer uitgebreide toelichting op de resultaten, genoemd in bovenstaande tabel is beschreven bij de betreffende programma’s. Het totaaloordeel van de accountant over de Jaarstukken 2022 leidt tot een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en een afkeurende verklaring voor rechtmatigheid. Dit is onder voorbehoud, omdat de accountant op het moment van schrijven, de controle nog niet heeft afgerond. We hebben vorig jaar al geconstateerd dat we dit jaar geen goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid zouden ontvangen en hebben dit met uw raad gedeeld.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Jaarstukken 2022 Beleidsregels voor budgetoverheveling Toelichting budgetoverhevelingen 2022 9e begrotingswijziging 2023

Pagina 2 van 6

5.

Grondexploitaties (geheim)

Pagina 3 van 6

Doel en beoogd maatschappelijk effect De Jaarstukken door de raad te laten vaststellen, waarmee het college verantwoording aflegt over de uitvoering van de Jaarstukken en het gevoerde financieel beheer.

Relatie met bestaand beleid en regelgeving Op grond van de Gemeentewet (artikelen 198 en 200) dient de raad de Jaarstukken 2022 vast te stellen vóór 15 juli 2023. De jaarstukken worden opgesteld met in achtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) de financiële verordening en de controleverordening. Het college heeft geheimhouding opgelegd op de geactualiseerde grondexploitaties op grond van artikel 87 Gemeentewet. Openbaarmaking van de geactualiseerde grondexploitaties kan de financiële onderhandelingspositie van de gemeente schaden en kan leiden tot onevenredige benadeling van de gemeente (artikel 5.1 lid 2, aanhef en onder b Wet open overheid (Woo). De raad moet de door uw college opgelegde geheimhouding in acht nemen. De raad kan de geheimhouding op grond van artikel 89, lid 4 van de Gemeentewet echter wel opheffen. Zolang de raad daartoe echter niet besluit, blijft de geheimhoudingsplicht gelden.

Argumenten Beleidsregels voor budgetoverheveling Op 10 januari 2023 heeft het college ingestemd met de beleidsregels voor budgetoverheveling. Het collegevoorstel is bijgevoegd. Deze beleidsregels (bijlage 2) worden bij het vaststellen van het overhevelingsbesluit bij de jaarrekening 2022 ook vastgesteld en zijn ook voor toekomstige jaren van kracht. Budgetoverhevelingen Er zijn op basis van deze beleidsregels voorstellen door de organisatie gedaan om niet uitgegeven incidentele budgetten in 2022 over te hevelen naar 2023. De uitkomst is dat het college wordt voorgesteld om voor € 2.073.000 aan incidenteel niet uitgegeven budgetten in 2022 over te hevelen naar 2023. De incidentele budgetten, die worden overgeheveld zijn nader toegelicht in bijlage 2. De overheveling gaat na besluit door de gemeenteraad ten laste van de algemene reserve. De overheveling van de klimaatmiddelen € 398.973 zal worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve ‘stimuleringsfonds duurzaamheid 2023 – 2026’. Deze bestemmingsreserve zal voorafgaand aan het besluit van het vaststellen van de jaarrekening 2022 worden ingesteld met een afzonderlijk raadsbesluit.

Pagina 4 van 6

Resultaatbestemming 2022 Wij vragen de raad om in te stemmen het rekeningsaldo 2022 van € 4.348.000 toe te voegen aan de Algemene reserve en vanuit de algemene reserve een toevoeging te doen vanuit de reserve onderhoud kapitaalgoederen van € 158.000 voor uitgaven aan onderhoud voor geluidschermen in 2022 en een toevoeging te doen voor uitgaven in 2022 van € 250.000 voor het project ruimtekwartier, die in 2023 als de anterieure overeenkomst is vastgesteld bij derden in rekening kan worden gebracht. Ontwikkeling Algemene reserve Onderstaand de ontwikkeling in 2022 van de Algemene reserve tot het moment van vaststellen van de jaarrekening.

Kanttekeningen Indien budgetoverheveling naar 2023 niet plaatsvindt zal de opgave om de uitgaven in 2023 en volgende jaren te kunnen dragen onder druk komen te staan.

Communicatie Na besluitvorming is door het college actief aan de inwoners gecommuniceerd door middel van een nieuwsbericht op de website, in de digitale nieuwsbrief en op social media-kanalen van de gemeente.

Pagina 5 van 6

Financiën, risico’s en indicatoren Voor financiën en indicatoren verwijzen wij u naar de Jaarstukken 2022. De besluitpunten zijn verwerkt in begrotingswijziging 9 van 2023.

9 mei 2023

Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

wnd. Gemeentesecretaris drs. M.J.J. Rommers

Pagina 6 van 6

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders