rvs Gemeentefonds Decembercirculaire 2022.pdf

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl info@stichtsevecht.nl

Raadsvoorstel Onderwerp Gemeentefonds Decembercirculaire 2022 Begrotingswijziging Ja Datum raadsvergadering 7 maart 2023

Portefeuillehouder A.L. Wisseborn Organisatie onderdeel Financiën en Control E-mail opsteller gijsbert.heij@stichtsevecht.nl Telefoonnummer opsteller +31346254561 Registratie nummer 241274

Aan de gemeenteraad Voorgesteld Besluit 1. De in 2022 ontvangen extra middelen voor de uitbetaling van de Energietoeslag in 2023 (€ 1.024.604) bij de Jaarrekening 2022 toe te voegen aan de algemene reserve en zo mee te nemen naar 2023. 2. Via de vaststelling van de 6e begrotingswijziging van 2023 de extra middelen voor de Energietoeslag in 2023 (€ 1.024.604) beschikbaar te stellen uit de algemene reserve. 3. Voor de overige in 2022 ontvangen extra middelen bij de vaststelling van de Jaarrekening 2022 een besluit te nemen over de inzet van deze middelen. 4. Conform de gebruikelijke werkwijze de voor 2023 en volgende jaren ontvangen extra middelen, in afwachting van nadere besluitvorming, toe te voegen aan de stelpost Achteruitgang algemene uitkering.

Samenvatting Onlangs ontvingen wij de Decembercirculaire 2022 van het Gemeentefonds. Deze circulaire is normaliter een informerende circulaire. Wel gebruikt het Rijk de Decembercirculaire 2022 om in 2022 nog extra incidentele middelen ter beschikking te stellen. Door deze late toekenning lukt het de gemeenten niet om deze extra middelen in 2022 in te zetten. Wij stellen u dan ook voor om een deel van deze middelen in 2023 in te zetten.

Raadsbesluit Decembercirculaire Gemeentefonds 2022 6e begrotingswijziging van de Programmabegroting 2023 Raadsinformatiebrief

Pagina 1 van 6

rvs Gemeentefonds

1. 2. 3. 4.

Decembercirculaire 2022/WJ1

Bijlagen

Doel en beoogd maatschappelijk effect De raad te informeren over de financiële consequenties van de Decembercirculaire 2022 van het Gemeentefonds. En via de bijgevoegde begrotingswijziging de benodigde begrotingsbijstellingen op te nemen in de Programmabegroting 2023.

Relatie met bestaand beleid en regelgeving In de Financiële verordening gemeente Stichtse Vecht 2019 (ex artikel 212 Gemeentewet) is bepaald dat de raad gedurende het begrotingsjaar via begrotingswijzigingen de begroting kan aanpassen.

Argumenten 1. Financieel perspectief 2022-2026 De Decembercirculaire laat voor Stichtse Vecht een positief resultaat zien voor 2022. Dit positieve resultaat wordt met name veroorzaakt door de in 2022 beschikbaar gestelde middelen voor de uitbetaling van de Energietoeslag in 2023 (ongeveer € 1 mln.). Zoals gebruikelijk wijzigt bij de Decembercirculaire het accres niet. Hierdoor wijzigt ons financieel meerjarenperspectief 2023 – 2026 niet. Algemene Uitkering Wij hebben u op basis van de Septembercirculaire 2022 geïnformeerd over de verwachte ontwikkeling van onze Algemene uitkering. De Algemene uitkering laat als gevolg van de ontwikkelingen uit de Decembercirculaire 2022 het volgende beeld op hoofdlijnen zien:

+ = voordeel, - = nadeel

Pagina 2 van 6

Uit de bovenstaande tabel is af te lezen dat ook Stichtse Vecht in 2026 te maken krijgt met een daling van onze algemene uitkering met € 3.665.675 (€ 108.236.226 € 111.901.901). Dit beïnvloedt onze financiële mogelijkheden in de komende jaren aanzienlijk. In de jaren tot 2026 zijn er incidentele middelen beschikbaar, maar dit zijn (gelet op het ravijnjaar 2026) geen structurele middelen. Structurele middelen zijn bijvoorbeeld nodig voor het dekken van de structurele lasten van nieuw beleid en autonome en onontkoombare ontwikkelingen. Hoofdlijnen (taak)mutaties Voor een aantal gemeentelijke taken wijzigt in deze circulaire de bijdrage die we krijgen uit het Gemeentefonds (de zogenaamde taakmutaties). Dit bijvoorbeeld als gevolg van gewijzigde regelgeving. Conform de gebruikelijke werkwijze stellen wij u voor om deze middelen vanaf 2023, in afwachting van nadere besluitvorming door de gemeenteraad, toe te voegen aan de stelpost Achteruitgang algemene uitkering. Dit betreft ook de bijstellingen van de middelen die in de Septembercirculaire 2022 zijn toegekend. Hoofdlijnen Taakmutaties Decembercirculaire 2022

2022

2023

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) (bijstelling septembercirculaire 2022) Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten (correctie septembercirculaire 2022) Participatie IPS Regeling (correctie septembercirculaire 2022) Wet Goed Verhuurderschap Totaal

0

2024

2025

2026

2027

-5.113

-5.117

-5.117

-5.079

-441

-473

-501

-494

-497

-148

-160

-170

-169

-171

35.440

37.568

39.470

38.556

38.512

29.739

31.818

33.681

32.814

37.844

+ = voordeel, - = nadeel Hoofdlijnen Doeluitkeringen Het Gemeentefonds kent ook diverse doeluitkeringen, dit zijn rijksbijdragen voor een specifiek doel. In 2022 ontvangen wij extra middelen voor onder andere de uitbetaling van de Energietoeslag in 2023. Wij stellen u voor om de overige doeluitkeringen ook in te zetten voor de genoemde doelen. Bij de Jaarrekening 2022 zullen wij u hiervoor de benodigde voorstellen doen.

Pagina 3 van 6

Hoofdlijnen Doeluitkeringen Decembercirculaire 2022

2022

Energietoeslag (aanwending 2023) Toegankelijkheid verkiezingen en software Gezond in de stad (DU) Bijzondere bijstand (vroegsignalering) Breed offensief Uitvoeringskosten Bijzondere Bijstand Zelfstandigen Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) Compensatieregeling Voogdij 18+ Continuïteit van zorg Meerkosten Oekraïne sociaal domein Leerlingenvervoer Oekraïne Versterken sociale basis (ouderen) Inkomstenderving gemeenten 2021 (covid-19)

1.024.604 9.390 30.532 71.806 18.915 9.526 7.709 83.508 56.606 81.320 58.657 43.629 110.000

Totaal

1.606.202

2023

0

+ = voordeel, - = nadeel

Kanttekeningen Het Rijk benut de Decembercirculaire om in 2022 nog extra incidentele middelen aan gemeenten ter beschikking te stellen. Door deze late toekenning lukt het de gemeenten niet om alle extra middelen in 2022 in te zetten. Wij stellen u dan ook voor om een deel van deze middelen in 2023 in te zetten. Dit betreft bijvoorbeeld de in 2022 beschikbaar gestelde middelen voor de uitbetaling van de Energietoeslag in 2023 (ongeveer € 1 mln.). Met deze beschikbaar stelling loopt u vooruit op de vaststelling van de Jaarstukken 2022. Gelet op de maatschappelijke noodzaak om deze middelen beschikbaar te stellen, het moment van het beschikbaar komen van deze informatie en de omvang van het bedrag (ongeveer € 1 mln.) stellen wij voor om deze middelen alvast in 2023 beschikbaar te stellen.

Communicatie In de communicatie over dit voorstel is voorzien door het opstellen van een Raadsinformatiebrief. Tijdens de commissiebehandeling van de Meicirculaire 2022 is gevraagd om voor Gemeentefondscirculaires, voor de commissiebehandeling, een informatiesessie te plannen. Wij zullen, als onderdeel van het project ‘Toekomst gericht begroten’, vooruitlopend op de behandeling van de Kadernota 2024, een informatieve sessie plannen. Tijdens deze sessie kunt u dan uw vragen stellen over de Kadernota 2024 en het financieel meerjarenperspectief van onze algemene uitkering.

Pagina 4 van 6

Financiën, risico’s en indicatoren Financiële consequenties 2022 In 2022 ontvangen wij extra middelen voor de Energietoeslag 2023. Wij stellen u voor om deze middelen bij de Jaarrekening 2022 toe te voegen aan de algemene reserve. En via de 6e begrotingswijziging van 2023 deze middelen weer aan de algemene reserve te onttrekken en in te zetten voor de uitbetaling van de Energietoeslag in 2023. De verwachting is dat bij de Meicirculaire 2023 het Rijk nog aanvullende middelen beschikbaar zal stellen voor de Energietoeslag 2023. Bij de Jaarrekening 2022 zullen wij u informeren over de inzet van de ontvangen extra middelen voor de meerkosten voor de opvang van Oekraïners die naar Nederland zijn gekomen. Dit betreft bijvoorbeeld de meerkosten voor het leerlingenvervoer van Oekraïense leerlingen. Als compensatie voor de lagere gemeentelijke belastingen en legesinkomsten in 2021 ontvangen wij in de Decembercirculaire 2022 € 110.000. In de eerste maanden van 2022 heeft de gemeente nog extra kosten gemaakt voor Covid. Wij zullen de middelen van de Decembercirculaire 2022 inzetten om in eerste instantie deze extra kosten op te vangen. Financiële consequenties 2023 en volgende jaren Hieronder is een indicatie opgenomen, op basis van het bestaande beleid, van ons meerjarenperspectief aangevuld met de uitkomsten van de Decembercirculaire 2022.

Hieruit blijkt dat het meerjarige begrotingssaldo niet wijzigt, maar dat de financiële druk op onze meerjarenbegroting hoog blijft in 2026. En omgeven is met grote onzekerheden rond de normeringsystematiek van het Gemeentefonds en de structurele compensatiebedragen voor de Jeugdzorg vanaf 2024. Daarom zijn de nog onzekere onderdelen van de Jeugdzorg als risico afzonderlijk benoemd in de onderstaande tabel. Het begrotingssaldo kan in de komende maanden nog wijzigen door raadsbesluiten. Bij de behandeling van de Kadernota 2024 wordt u het uiteindelijke voorstel met financieel meerjarenperspectief aangeboden. Indicatie Begrotingsprognose

2023

Begrotingssaldo 2023 o.b.v. Programmabegroting 2023

276.855

2024 72.596

2025

2026

1.135.426

-7.636.826

Incidentele rijksbijdrage financieringssystematiek (septembercirculaire 2022)

Begrotingssaldo indicatie na Decembercirculaire 2022

2.678.953

276.855

72.596

1.135.426 -4.957.873

Uitw erking landelijk coalitieakkoord Compensatie jeugdgelden (100%)

756.274

697.453

480.654

Besparing jeugdgelden o.b.v. landelijk coalitieakkoord t.o.v. 100%

-259.000

-1.362.000

-1.361.000

569.870

470.879 -5.838.219

Begrotingssaldo indicatie Kadernota 2024 (incl. Jeugdzorg)

+ = voordeel, - = nadeel

Pagina 5 van 6

276.855

Risico’s Voor de jaren na 2023 zijn de besluiten van het Kabinet over de compensatie voor de gestegen kosten en de uitwerking van de besparingen in de Jeugdzorg van grote invloed op ons financieel meerjarenperspectief. Daarnaast zijn wij in afwachting van het Kabinetsbeleid over de accresbepaling vanaf 2026. Wij verwachten dat nadere informatie over deze besluitvorming op z’n vroegst zal worden opgenomen in de Meicirculaire 2023. Het accres voor het volumedeel is bevroren voor 2022 tot en met 2025. Dit betekent in deze jaren meer zekerheid over de omvang van het Gemeentefonds. Wel zou het Rijk aan de VNG voorstellen kunnen doen om te komen tot een ‘gerichte accresinzet’. Het Rijk zou aan gemeenten kunnen voorstellen om de extra middelen in te zetten om een gezamenlijk doel te realiseren. Zoals bijvoorbeeld voor de woningbouwopgave. Hoe meer de inzet van de extra middelen overeenkomt met de landelijke opgaven hoe minder het risico is dat de inzet van deze extra middelen hierdoor achteraf alsnog beperkt blijkt te zijn. Bij het opstellen van de Kadernota 2024 zullen wij uitgaan van de dan bekende informatie. Dan zullen wij u ook voorstellen doen voor de inzet van de extra middelen in 2024 en 2025 en hoe wij omgaan met de aanzienlijke daling van onze algemene uitkering in 2026.

7 februari 2023

Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

wnd. Gemeentesecretaris drs. M.J.J. Rommers

Pagina 6 van 6

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders