RIB Meicirculaire 2023 na college 20 juni 2023 (002).pdf

RIB Hoofdlijn Meicirculaire 2023 Hoofdlijn Meicirculaire 2023 Onlangs ontvingen wij de Meicirculaire 2023 van het Gemeentefonds en op 8 juni een correctie op deze circulaire. In de Meicirculaire 2023 worden nieuwe verdeelmaatstaven geïntroduceerd en zoals gebruikelijk actualiseren we weer onze verdeelmaatstaven op basis van de laatste ramingen. In de komende periode zullen we de uitgangspunten en de verdeelmaatstaven nog nader analyseren. Bij het opstellen van de begroting betrekken we de laatst bekende informatie. De hoofdlijn van deze circulaire bestaat uit 5 grote onderwerpen. Wij willen u vooruitlopend op de raadsbehandeling van de Kadernota 2024, over deze onderwerpen op hoofdlijnen informeren. En schetsen het meerjarenperspectief voor u. 1. Nieuwe financieringssystematiek Gemeentefonds Zoals bij voorgaande circulaires beschreven wil het Kabinet vanaf 2026 een nieuwe financieringssystematiek voor het Gemeentefonds invoeren. Mede door deze overgang ontvangen gemeenten vanaf 2026 een aanzienlijk lagere algemene uitkering, daarom wordt 2026 ook wel het ravijnjaar genoemd. In de Septembercirculaire 2022 was een incidentele gedeeltelijke compensatie opgenomen voor 2026. In de Meicirculaire 2023 wordt deze gedeeltelijke compensatie structureel gemaakt. Voor Stichtse Vecht betekent dit vanaf 2027 een structurele verhoging van onze algemene uitkering van € 2,699 miljoen. 2.

Jeugdzorg 2024 en 2025 Conform de landelijke richtlijn is in de begroting 2023 voor de Jeugdzorg vanaf 2024 75% van het compensatiebedrag opgenomen. Het Kabinet heeft besloten om gemeenten voor 2024 en 2025 incidenteel te compenseren. Hierbij wordt de compensatie zoals die is opgenomen in de uitspraak van de arbitragecommissie Jeugdzorg als uitgangspunt genomen. In de Kadernota 2024 is reeds geanticipeerd op deze incidentele verhoging (naar 100%) voor 2024 (€ 756.274). Echter het compensatiebedrag valt hoger uit. Dit betekent voor 2024 een hogere compensatie van € 248.642. De aangekondigde besparing op jeugdgelden op basis van het landelijk coalitieakkoord (€ 259.000) gaat niet door voor 2024. Het totale voordeel is € 507.642). 3. Invoering eigen bijdrage Wmo vanaf 2026 Het vaste abonnementstarief in de Wmo wordt afgeschaft in plaats daarvan wordt de inkomensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo heringevoerd. In afwachting van nadere besluitvorming voegen we deze mutaties toe aan de stelpost Achteruitgang algemene uitkering. We verwachten in de volgende circulaires meer informatie te ontvangen om inzicht te krijgen in de financiële consequenties voor de gemeente Stichtse Vecht. Bij de opstelling van de Programmabegroting 2024 betrekken we de laatst beschikbare informatie. 4.

Keuze inzet aanvullende prijscompensatie 2022 Gemeenten zijn vrij in de keuze voor de bestedingswijze van de algemene uitkering. In de media heeft het Rijk aangegeven dat zij € 300 miljoen aan compensatie voor de gestegen lonen en prijzen beschikbaar zou stellen. Hierbij gaf het Rijk aan dat gemeenten deze middelen zouden kunnen inzetten via subsidiecompensatie voor de ‘extra’ gestegen kosten van maatschappelijke organisaties. Vanuit de Meicirculaire 2023 wordt duidelijk dat het Rijk alleen een prijscompensatie van € 127 miljoen beschikbaar stelt. Voor Stichtse Vecht is dit ongeveer € 375.000. We zullen de keuze voor de besteding hiervan nog afzonderlijk aan u voorleggen. 5. Omzetting algemene uitkering naar specifieke uitkering Vanaf 2023 wordt de doeluitkering Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches omgezet in een specifieke uitkering. Voor Stichtse Vecht betekent dit een verlaging van onze algemene uitkering met € 313.270. Zoals in de Kadernota 2024 nader is beschreven komt hiervoor in de plaats de Brede SPUK-regeling voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Wij verwachten dat deze omzetting budgettair neutraal zal verlopen. In de begroting 2024 zullen wij de ramingen baseren op de laatst bekende informatie.

1

Financiële uitkomsten Meicirculaire 2023 We verwerken de Meicirculaire 2023 in de Bestuursrapportage 2023 en de Programmabegroting 2024 – 2027. Hieronder is eerst het bruto effect van de Meicirculaire 2023 opgenomen en vervolgens de op dit moment bekende autonome ontwikkelingen. Dit als indicatie van de nog te verwachten begrotingsmutaties die we bij de behandeling van de Programmabegroting aan u zullen voorleggen ter besluitvorming. Per saldo wordt zichtbaar in de twee onderstaande tabellen dat het bruto positief effect van de Meicirculaire 2023 € 1.464.427 (€ 3.899.402 -/- € 2.434.975). De taakmutaties (€ 892.337) en de aanvullende prijscompensatie 2022 (€ 375.000) zijn nu als PM opgenomen omdat over de invulling hiervan nog geen keuze is gemaakt. Als deze bedragen volledig worden besteed resteert een netto positief effect van de Meicirculaire 2023 van € 197.090. Hoofdlijn Meicirculaire 2023 (Lopende prijzen)

2022

Raming Decembercirculaire 2022

104.471.704

Raming Meicirculaire 2023

104.530.223

Bruto effect Meicirculaire 2023

2023

2024

2025

2026

2027

103.195.604 107.175.371 111.901.901 108.236.226 107.686.597 104.631.758 111.572.047 117.079.285 113.202.610 115.856.981

58.519

1.436.154

4.396.676

5.177.384

4.966.384

8.170.384

58.519

1.034.855

2.250.456

4.101.601

4.681.642

- overgang naar SPUK's

-313.270

-313.270

3.523.592 -313.270

-313.270

-313.270

- overige diverse doeluitkeringen

429.903

67.971

65.430

59.904

55.974

507.642

-174.374

0

0

-52.771

-53.237

1.170.921

1.100.092

4.966.384

8.170.384

Betreft: 2.699.183

- Structurele rijksbijdrage financieringssystematiek (na ravijnjaar) - accresbijstelling nominaal (lonen en prijzen)

- mutaties Jeugtdzorg (2024 van 75% naar 100%) - overige diverse (taak)mutaties

41.864

384.695

- bijstelling volumeaccres

242.802

1.001.909

850.965 1.225.041

1.436.154

3.899.402

5.177.384

Bruto effect Meicirculaire 2023 t.o.v. Decembercirculaire 2022

58.519

+ = voordeel, - = nadeel Autonome ontwikkelingen 2024 Bij de begroting leggen we ook de begrotingsuitgangspunten voor onder andere lonen en prijzen naast de uitgangspunten van de Meicirculaire. Tevens beoordelen we bij de begroting 2024 de andere autonome ontwikkelingen en het volumeaccres. Hierbij dient u te denken aan ontwikkelingen als: • Lonen en prijsindexeringen 2024 • Bijstelling bijdragen gemeenschappelijke regelingen • Bijstelling TIM SV • Bijstelling volumeaccres Uitgangspunten Begroting 2024 t.o.v. Meicirculaire 2023

Begroting 2024

Loonindexering 2024 Prijsindexering 2024 (saldo lasten en baten) Hogere bijdragen gemeenschappelijke regelingen dan bekent bij Kadernota 2024 Bijstelling volumeaccres Opname inkomsten SPUK's Inzet doeluitkeringen Bijstelling stelpost Jeugdzorg Kadernota 2024

2,0% 2,0%

Meicirculaire 2023

Begrotings mutatie 2024

5,2% -1.963.000 2,8% -220.000 p.m.

Keuze: Inzet taakmutaties (zie afzonderlijke tabel) Inzet aanvullende prijscompensatie 2022 via subsidiecompensatie maatschappelijke organisaties

1.001.909 -313.270 67.971 497.274

p.m. 313.270 -67.971 -497.274

892.337

p.m.

375.000

p.m. - 2.434.975 + p.m.

Totaal

+ = voordeel, - = nadeel Uit het bovenstaande blijkt dat we voor 2024 een hogere algemene uitkering ontvangen, maar dat we deze naar verwachting ook weer nodig hebben als dekking voor de autonome ontwikkelingen. Waarvan een deel van deze ontwikkelingen op dit moment nog als p.m.-posten is opgenomen.

2

Hoofdlijnen Taakmutaties Meicirculaire 2023

2024

Loon- en prijsbijstelling 2023 Voogdij 18+ Loon- en prijsbijstelling 2023 Jeugdhulp Jeugdzorg Overige taakmutaties

148.526 222.150 507.642 14.019

Totaal

892.337

3

4