Hoofdlijnen Meicirculaire 2024 def.pdf

MEMO Hoofdlijnen Meicirculaire 2024

Inleiding Hierbij informeren wij u op hoofdlijnen over de effecten van de Meicirculaire 2024 van het Gemeentefonds. Wij betrekken de financiële mutaties van het betreffende jaar bij de opstelling van de Bestuursrapportage 2024 en de Programmabegroting 2025 - 2028. Wij informeren u over de vier belangrijkste onderwerpen in de Meicirculaire 2024 en schetsen voor u het meerjarenperspectief. Daarnaast geven wij het effect op de Kadernota 2025 weer. We stellen voor dit memo te verzenden aan de raadsleden ter voorbereiding van de commissievergadering van 18 juni 2024 waarin de Kadernota 2025 wordt besproken.

Financiële uitkomsten Meicirculaire 2024 Het bruto effect van deze circulaire is positief: van € 1.112.400 positief in 2024 oplopend tot € 6.694.900 positief in 2028. Hoofdlijnen Meicirculaire 2024 - Constante prijzen (bedragen x € 1)

2024

2025

2026

2027

2028

Raming Decembercirculaire 2023

112.721.537

113.718.401

105.900.951

107.395.886

108.840.624

Raming Meicirculaire 2024

113.833.931

117.739.167

112.740.203

114.141.903

115.535.521

Effect Meicirculaire 2024

1.112.394

4.020.766

6.839.252

6.746.017

6.694.897

-278.267

-2.805.438

-1.336.937

-1.614.842

-1.520.498

1.971.125

1.968.898

1.972.303

442.374

442.374

442.374

Betreft: 1. Bijstellingen a.g.v. overgang naar nieuwe systematiek 2. Schrappen opschalingskorting (cf Voorjaarsnota Rijk 2024) 3. Afrekening BCF-plafond (inclusief meerjarig effect)

617.404

4. Terugdraaien besparing Jeugd

442.374 1.348.400

5. Bijstelling lonen en prijzen (van prijspeil 2024 naar prijspeil 2025)

4.596.331

5.244.907

5.500.825

5.317.397

6. Mutaties in doeluitkeringen

948.076

578.997

575.184

575.051

569.948

7. Taakmutaties

-113.596

101.203

80.739

81.855

96.890

8. Bijstelling maatstaven

-61.223

-241.101

-138.139

-208.144

-183.517

1.112.394

4.020.766

6.839.253

6.746.017

6.694.897

Effect Meicirculaire 2024 t.o.v. Decembercirculaire 2023

Toelichting: + = voordeel, - = nadeel

We verwerken de financiële mutaties van de Meicirculaire 2024 in het betreffende jaar bij de opstelling van de Bestuursrapportage 2024 en de Programmabegroting 2025 - 2028. Hieronder worden kort de belangrijkste ontwikkelingen toegelicht. In de bijlage is een specificatie van de doeluitkeringen en de taakmutaties opgenomen. 1. Nieuwe systematiek De voorgenomen overgang naar een nieuwe systematiek voor de bepaling van het accres is versneld van 2026 naar 2024. Deze overgang resulteert in een aanzienlijk nadeel in 2024 en 2025. Daarom heeft het demissionair Kabinet op aandringen van de VNG besloten tot een incidentele compensatie. Het financiële nadeel voor Stichtse Vecht via de nieuwe systematiek komt uit op € 2,4 miljoen in 2024. Door de incidentele compensatie in 2024 wordt het financiële nadeel beperkt tot € 0,3 miljoen. Het financiële nadeel voor 2025 is € 2,8 miljoen. In dit bedrag is, naast deze incidentele compensatie, ook de korting van € 675 miljoen uit de Voorjaarsnota Rijk 2024 opgenomen; voor Stichtse Vecht is dat een bedrag van ongeveer € 2,0 miljoen. 2. Schrappen opschalingskorting Het demissionaire Kabinet heeft besloten om de opschalingskorting vanaf 2026 te schrappen. Dit betekent een financieel voordeel voor Stichtse Vecht van bijna € 2,0 miljoen per jaar. 3.

Afrekening BCF-plafond Jaarlijks wordt het resterende saldo van het BTW-Compensatiefonds (BCF) verrekend met het Gemeentefonds. Voor Stichtse Vecht betekent dit een nabetaling van ongeveer € 0,6 miljoen. Door deze hogere afrekening over 2024 mogen wij, op basis van landelijke begrotingsrichtlijnen, voor de jaren daarna ook een hogere bijdrage uit het BCF ramen. Het structurele voordeel hiervan is ongeveer € 0,4 miljoen. 1

4. Terugdraaien besparing Jeugd Het demissionaire Kabinet heeft de ingeboekte extra besparing op Jeugdzorg van ongeveer € 500 miljoen voor 2025 incidenteel teruggedraaid. Dit betekent voor Stichtse Vecht een incidenteel voordeel van ongeveer € 1,3 miljoen in 2025. Het is nog niet duidelijk of het nieuw te vormen Kabinet deze ingeboekte besparing ook voor de jaren na 2025 zal terugdraaien. Er lopen nog diverse overleggen tussen VNG en Rijk over (aanvullende) taakstellingen op het gebied van het sociaal domein. Deze afspraken kunnen grote effecten hebben op de ontwikkeling van het gemeentefonds. In de Kadernota 2025 heeft het college al rekening gehouden met de effecten van de maatregelen in het voorveld op de bijdrage aan TIM SV.

Kadernota 2025 De Kadernota 2025 is aan de gemeenteraad aangeboden met daarin de toezegging om de gemeenteraad op hoofdlijnen te informeren over de uitkomsten van de Meicirculaire 2024. Gelet op het verschijningsmoment van de Meicirculaire is deze namelijk nog niet opgenomen in de Kadernota 2025. Zoals gebruikelijk is het meerjarenperspectief bij de Meicirculaire 2024 weer geactualiseerd. In onderstaande tabel is zichtbaar gemaakt wat het effect van de Meicirculaire is op het begrotingssaldo van de Kadernota 2025. In de Kadernota 2025 is een raming opgenomen van de bijstelling voor lonen en prijzen van € 3,881 miljoen. In de Meicirculaire 2024 komt deze bijstelling uit op € 4,596 miljoen. Dit heeft een meerjarig positief effect op het begrotingssaldo. Begrotingsprognose (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

Effect Meicirculaire 2024

4.021

6.839

6.746

6.695

8.328

Bijstelling lonen en prijzen (zoals in Kadernota 2025 opgenomen)

-3.881

-3.881

-3.881

-3.881

-3.881

Netto effect Meicirculaire 2024

140

2.958

2.865

2.814

4.447

Begrotingssaldo o.b.v. Kadernota 2025

268

-7.389

-5.869

-2.937

-3.678

Begrotingssaldo na verwerking Meicirculaire 2024

408

-4.431

-3.004

-123

769

Toelichting: + = voordeel, - = nadeel

In de Kadernota 2025 is bij de jaarschijf 2029 de algemene uitkering op hetzelfde niveau geraamd als 2028, omdat t/m de Decembercirculaire 2023 nog geen gegevens over 2029 beschikbaar waren. Het effect van de Meicirculaire op 2029 bevat daarom, naast de ontwikkeling in de algemene uitkering, ook het verschil tussen de raming 2028 en 2029. De algemene uitkering voor 2029 bedraagt € 117.168.700.

2

BIJLAGE Doeluitkeringen en Taakmutaties Hieronder zijn de mutaties in de doeluitkeringen vanuit de Meicirculaire 2024 opgenomen: Hoofdlijnen Doeluitkeringen Meicirculaire 2024 (bedragen x € 1)

2024

2025

2026

2027

2028

Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden

74.891

77.828

74.921

77.034

79.413

Participatie (IU)

514.078

417.550

420.746

417.338

408.723

Maatschappelijke begeleiding (DU)

18.960

Einde lening inburgeringsplichtig (DU)

2.173 -4.112

Armoedebestrijding kinderen (DU)

-4.112

-4.112

-4.112

Voorschoolse voorziening peuters (DU)

-400

-400

-400

-400

-400

Werkdruk verlaging jeugdbescherming

81.273

83.488

79.139

80.232

81.298

Loon- en prijsbijstelling Voogdij 18+

4.523

4.642

4.400

4.460

4.520

Anti discriminatievoorziening

9.232

490

498

506

578.996

575.184

575.050

569.948

Uitvoeringskosten Omgevingswet

240.971

BRP experiment

2.375

Handhaving energielabel C kantoren Totaal

948.076

Toelichting: + = voordeel, - = nadeel

Hieronder zijn de taakmutaties vanuit de Meicirculaire 2024 opgenomen: Hoofdlijnen Taakmutaties Meicirculaire 2024 (bedragen x € 1)

2024

2025

2026

2027

2028

Handelsregister

-3.587

-1.390

-1.318

-1.337

-1.355

86.567

82.057

83.191

84.297

Vrijval reservering compensatieregelingen Voogdij 18+ Ketensystemen jeugd

-1.971

Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg

-75.644

Wmo hulpmiddelen

12.088

-2.027 18.054

Correctie extrapolatie participatie

13.947

Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-44.482

Totaal

-113.596

Toelichting: + = voordeel, - = nadeel

3

101.204

80.739

81.854

96.889