Commissie 23 mei 2023 - Kadernota 2024 en Gemeentefonds (def).pdf

Kadernota 2024 & Gemeentefonds • Informatieve commissie 23 mei 2023

• Dennis van der Graaf en Gijsbert Heij

• Kadernota 2024

• Gemeentefonds

23 mei 2023

Informatieve commissie II

2

Kadernota 2024

23 mei 2023

Informatieve commissie II

3

Planning & Control cyclus Raadsperiode (4 jaar) Liggen wij op koers om gewenste maatschappelijke effecten (lange termijn) te gaan bereiken?

4. Jaarstukken Juni jaar t+1

Hebben wij gewenste maatschappelijke effecten bereikt of op koers om in volgende raadsperiode(n) te gaan bereiken?

3. Eindevaluatie (jaar 4)

2. College werkprogramma

Jaarlijks P&C cyclus (ambtelijk)

1. Kadernota Juli jaar t-1

Activiteiten / prestaties op koers / gerealiseerd? In relatie tot gewenste maatschappelijke effecten.

23 mei 2023

Gewenste maatschappelijke effecten: bepalen en hoe te meten?

2. Begroting Programmaplan

3. Bestuursrapportage September jaar t

1. Coalitie Akkoord

Jaarlijkse P&C cyclus (bestuurlijk) Informatieve commissie II

November jaar t-1

4

P&C documenten in 2023 Kalenderjaar 2023

Boekjaar 2022

1e kwartaal

2e kwartaal Juni

23 mei 2023

4e kwartaal November

Jaarrekening (controleren)

BERAP (kaderstellen controleren)

Boekjaar 2023

Boekjaar 2024

3e kwartaal September

Kadernota (kaderstellen)

Informatieve commissie II

Begroting (kaderstellen)

5

Coalitieakkoord 2022-2026 Bouwen aan een stevig fundament voor Stichtse Vecht • We brengen de balans terug: bestuurlijke ambities, financiële positie en ambtelijke organisatie • Knip in ambities: 2022-2023: realistisch ambitieniveau gericht op grootste uitdagingen Stichtse Vecht 2024 en verder: nieuwe keuzes maken (bij behandeling Kadernota 2024)

23 mei 2023

Informatieve commissie II

6

Onzekerheden • Algemene uitkering: Ravijn 2026 e.v. (accres) en Europese begrotingsregels

• Oorlog Oekraïne (energiecontract Gazprom; inflatie) • TIM SV: hogere kosten jeugd en WMO

• Rente kosten

23 mei 2023

Informatieve commissie II

7

Toezicht Provincie Utrecht Regulier toezichtregime ‘repressief toezicht’, voorwaarden: 1. Begrotingsjaar (2024) structureel sluitend en/of 2. Laatste jaar (2027) structureel sluitend Uitzondering: ‘preventief toezicht’ Preventief toezicht betekent dat de Provincie de begroting en de daaropvolgende wijzigingen eerst moet goedkeuren voordat de gemeente deze kan uitvoeren.

23 mei 2023

Informatieve commissie II

8

Uitgangspunten Kadernota 2024 • Loon- en prijscompensatie (incl. gemeenschappelijke regelingen / subsidies)

• Algemene uitkering: decembercirculaire 2022 (meicirculaire 2023 nog niet bekend) • Toerekening uren aan investeringen (zie dekkingsvoorstellen)

• Meerjarenperspectief: constante prijzen

23 mei 2023

Informatieve commissie II

9

Opbouw van de Kadernota 2024 A. Start positie: Begroting 2023 en meerjarenperspectief 2024-2025 B. Autonome ontwikkelingen gemeentefonds

C. Autonome en onontkoombare ontwikkelingen D. Fundament op orde (programma 1) E. Beleidswensen

Ontwikkelingen per programma Financieel overzicht KN 2024

F. Dekkingsmogelijkheden

23 mei 2023

Financieel overzicht KN 2024

Informatieve commissie II

10

Strategisch (financieel) beleid Ravijn 2026 en 2027 niet in één keer op te lossen! Korting op gemeentefonds: voor Stichtse Vecht in 2026 € 8,7 mln.; in 2027 € 14,1 mln. Inzet college in de Kadernota 2024

•

Deze collegeperiode toewerken naar een structureel sluitende begroting uiterlijk vanaf 2029 (KN 2026)

•

Eigen problematiek zelf oplossen (bijv. TIM SV)

•

Jaarlijks structureel sluitende begroting 1e jaar: 2024 en 2025

Financiële verhoudingen Rijk gemeenten Rijk financiert gemeenten steeds meer met incidentele middelen (later uitkeren via gemeentefonds en SPUK’s) •

Incidentele middelen beschikbaar (te maken) voor bestuurlijke wensen

23 mei 2023

Informatieve commissie II

11

Financieel beeld Kadernota 2024

23 mei 2023

Informatieve commissie II

12

Vragen

23 mei 2023

Informatieve commissie II

13

Gemeentefonds

23 mei 2023

Informatieve commissie II

14

Gemeentefonds

23 mei 2023

Informatieve commissie II

15

Beleidsvrijheid gemeenten

23 mei 2023

Informatieve commissie II

Bron: Rfv: Eerst de politiek, dan de techniek

Gemeentefonds • Ongeveer 75 verdeelmaatstaven

• Inkomstenmaatstaven (o.b.v. WOZ-waarden) • Uitgangspunt specifieke uitkeringen omzetten in algemene uitkering (2009 109 uitkeringen voor € 15,3 mld. en 2016 24 uitkeringen voor € 7,4 mld.). Met name Sociale zaken en werkgelegenheid.

• Beperken administratieve lasten gemeenten. • Vanaf 2023 overgang naar gebundelde specifieke uitkeringen (SPUK’s)

23 mei 2023

Informatieve commissie II

17

Nieuwe financieringssystematiek? • Regeerakkoord:

• Om een stabielere financiering voor de medeoverheden te realiseren en hun autonomie te vergroten, wordt in de komende jaren een nieuwe financieringssystematiek voor de periode na 2025 uitgewerkt, waarbij de mogelijkheid voor een groter eigen belastinggebied wordt betrokken. • Resultaat: vanaf de verwerking in 2026 een fors financieel gat (Einde kabinetsperiode en handhaven Opschalingskorting).

23 mei 2023

Informatieve commissie II

18

Ravijnjaar 2026 en verder

23 mei 2023

Informatieve commissie II

19

Algemene uitkering Ravijn 2026 en verder door accres

•

Effect van ravijnjaar € 4 mld. landelijk in 2026.

•

Effect voor SV = € 8,7 mln. (2026) en € 14,1 mln. (2027)

23 mei 2023

Informatieve commissie II

20

Circulaires en Begroting • Kadernota 2024 o.b.v. Decembercirculaire 2022 • Publicatie Meicirculaire 2023 (eind mei/begin juni) → RIB • Begroting 2024 o.b.v. Meicirculaire 2023 • Septembercirculaire 2023 (eind september/begin oktober) → RIB

23 mei 2023

Informatieve commissie II

Algemene beschouwingen Kadernota 2024 (jul)

Behandeling Begroting 2024 (nov)

21

Vragen

23 mei 2023

Informatieve commissie II

22