Bijlage 1 Jaarstukken 2025.pdf
Tekst van het document
Jaarstukken 2025 ................................................................................................................................... 1 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Inleiding .................................................................................................................................................. 3 Aanbieding ............................................................................................................................................... 4 Leeswijzer ................................................................................................................................................ 7 Samenvatting ........................................................................................................................................... 9 Het jaarverslag ..................................................................................................................................... 13 Programma 1. Bestuur ........................................................................................................................ 14 Beleid programma 1 ..............................................................................................................................
15 Financieel overzicht programma 1 ........................................................................................................ 21 Programma 2. Veiligheid ..................................................................................................................... 24 Beleid programma 2 .............................................................................................................................. 25 Financieel overzicht programma 2 ........................................................................................................ 30 Programma 3. Fysiek .......................................................................................................................... 32 Beleid programma 3 .............................................................................................................................. 33 Financieel overzicht programma 3 ........................................................................................................ 45 Programma 4. Sociaal ......................................................................................................................... 48 Beleid programma 4 ..............................................................................................................................
49 Financieel overzicht programma 4 ........................................................................................................ 56 Programma 5. Samenleving ............................................................................................................... 59 Beleid programma 5 .............................................................................................................................. 60 Financieel overzicht programma 5 ........................................................................................................ 66 Paragrafen ............................................................................................................................................ 69 Lokale heffingen .................................................................................................................................... 70 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................... 75 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................ 82 Financiering ...........................................................................................................................................
89 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................................... 91 Toelichting rechtmatigheidsverantwoording .................................................................................. 97 Verbonden partijen .............................................................................................................................. 105 Grondbeleid ......................................................................................................................................... 115 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid ..................................................................................... 118 De jaarrekening .................................................................................................................................. 119 Rechtmatigheidsverantwoording ......................................................................................................... 120 Het overzicht van baten en lasten en de toelichting ............................................................................ 122 De balans en de toelichting .................................................................................................................
127 Overige gegevens ............................................................................................................................... 154 Bijlagen ............................................................................................................................................... 162 Bijlage: verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen .......................................................... 163 Bijlage: overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ................................................ 183
2
3
Met de jaarstukken leggen we verantwoording af over de resultaten en de financiën in 2025. Centraal staan daarbij de vragen: wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft dit gekost? Dit is onze laatste verantwoording tijdens de coalitieperiode 2022-2026. Daarmee geven we als college inhoudelijk en financieel overzicht van het afgelopen jaar. De jaarrekening van 2025 sluit af met een positief resultaat van € 0,6 miljoen op een omvang van € 241 miljoen (inclusief reserves). Terugblik Terugkijkend op het afgelopen jaar en de afgelopen coalitieperiode zijn we trots omdat we heel veel hebben gedaan voor de inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties van Stichtse Vecht. Veel ambities uit het coalitieakkoord hebben we gerealiseerd. En zelfs meer dan dat. Van de 35 mijlpalen zijn er 23 volledig gerealiseerd, 10 gedeeltelijk en 2 niet gerealiseerd. Vooral bij programma 3 zijn de mijlpalen gedeeltelijk gerealiseerd, wat verklaard wordt doordat het gaat om grote projecten met een lange doorlooptijd. Naast de mijlpalen is er veel regulier werk verzet. Deze leest u onder de "going-concern taken.” In de toelichting per programma is dit verder toegelicht. We noemen een aantal kernpunten: We hebben sterk ingezet op nieuwbouw van woningen de afgelopen periode.
In 2025 hebben we 164 woningen gerealiseerd en nog eens drie omgevingsvergunningen verleend voor de bouw van 230 woningen. Ook is het bestemmingsplan voor Ruimtekwartier, de grootste woningbouwontwikkeling binnen de Stichtse Vecht, vastgesteld. Hiermee is een volgende stap gezet voor de bouw van 2.500 woningen. Daarmee bieden we met name jongeren en ouderen de mogelijkheid om in onze gemeente te kunnen wonen. We hebben onze opgave uit het coalitieakkoord behaald en liggen op koers om de afspraken van de Woondeal 2040 na te komen (overeenkomst met Rijk, provincie en Utrechtse gemeenten). Met een ‘dashboard woningbouw’ monitoren we de voortgang. Met betrekking tot het langlopende traject herinrichting Zandpad hebben we in 2025 verkennende onderzoeken uitgevoerd. Daardoor kon de raad begin 2026 een besluit nemen. Dat betekent dat er nu duidelijkheid is over hoe we het Zandpad tussen Maarssen-Dorp en Nieuwersluis inrichten over een lengte van 6,5 kilometer. In 2025 is voor het eerst sinds jaren de stijging van de gemeentelijke zorgkosten afgezwakt. De kostenstijging ten opzichte van 2024 is ca. 3% en dat is in lijn met de indexering. Het definitieve bedrag wordt vastgesteld op basis van de gecontroleerde jaarrekening van TIM Stichtse Vecht.
Conform de Bestuursopdracht Voorveld hebben we maatregelen genomen om de zorg en ondersteuning betaalbaar te houden zonder dat dit ten koste gaat van de zorgcontinuïteit. Vanuit verschillende sporen zetten we in op het beheersbaar houden van de kosten. We zetten in op preventie (om duurdere zorg te voorkomen of beperken) en het vergroten van de zelfredzaamheid van inwoners. Halverwege het jaar hebben we besloten om het contract met TIM Stichtse Vecht te beëindigen en de toegang tot jeugdhulp en Wmo-begeleiding zelf te organiseren. Het doel daarvan is dat we als gemeente vanaf 2027 meer zicht, grip en sturing hebben op het bieden van passende ondersteuning. Ook sluit deze inrichting beter aan bij de Hervormingsagenda Jeugd en de ontwikkeling van sterke lokale teams. De raad heeft de Regiovisie Jeugdhulp en Wmo vastgesteld. Deze visie is de basis voor specialistische jeugdhulp en Wmo-maatwerkvoorzieningen. Ook is in regionaal verband de voorbereiding getroffen voor het oprichten van een Gemeenschappelijke Regeling voor het Sociaal Domein in Utrecht West. In mei startte het Vraag- en Informatiepunt (VIA) voor het sociaal domein, zowel fysiek als online. Inwoners kunnen hier laagdrempelig terecht met vragen over ondersteuning en voorzieningen. We hebben het aantal partijen uitgebreid dat hulp biedt en waar VIA naar doorverwijst.
De eerste ervaringen zijn positief: VIA draagt eraan bij dat inwoners snel passende ondersteuning krijgen. Daarnaast werkten we samen met schoolbesturen aan het Integraal Huisvestingsplan (IHP). Dat geeft richting aan de vernieuwing van schoolgebouwen in Stichtse Vecht. De verordening en het uitvoeringsplan zijn vastgesteld, zodat in 2026 de uitvoering kan starten. Sport en bewegen draagt bij aan de gezondheid van inwoners en bevordert sociale samenhang. Ook in 2025 stimuleerde de gemeente dat inwoners een leven lang kunnen sporten en bewegen. We hebben geïnvesteerd in (innovatieve) sportvoorzieningen en hebben sportverenigingen ondersteund. Er is een onderzoek gestart naar de zwembehoefte binnen de gemeente (binnenzwemmen) en de uitkomsten worden betrokken bij de toekomstige plannen. 4
In 2025 hebben we de startnotitie voor het omgevingsprogramma Cultuur en Erfgoed vastgesteld. Ook zijn we gestart met de evaluatie en herijking van de cultuursubsidies in aanloop naar de subsidieperiode 2027–2031. Verder hebben we voor het eerst een jongerencultuurmakelaar ingezet om jongeren en jongvolwassenen van circa 15 tot 25 jaar beter te bereiken. Daarnaast zijn we met een verkenning gestart naar een cultuurhuis in Maarssen – een burgerinitiatief dat de gemeente ondersteunde – en hebben we een beheerplan voor Kunst in de Openbare Ruimte opgeleverd. Daarbij heeft de Kunstwacht de opdracht gekregen om het beheer en onderhoud vanaf 2026 uit te voeren. Om de lokale economie verder te versterken, hebben we goede contacten onderhouden met de ondernemers en ondernemersvereniging OVSV. In het programma economie is opgenomen dat we door middel van de ambitie- en actieagenda samen met de ondernemers en inwoners uit Breukelen bijdragen aan de leefbaarheid van het centrum van Breukelen. Met Schulp Vruchtensappen B.V. hebben we in 2025 een intentieverklaring ondertekend om het bedrijf te verplaatsen naar bedrijventerrein De Corridor. Met het beleidskader voor zonnevelden hebben we een belangrijke stap gezet om zonnevelden te realiseren in onze gemeente. We hebben ons gehouden aan de afspraak om in te zetten op zonneenergie en geen windmolens te plaatsen.
Daarom hebben we ons actief verzet tegen de plannen van de provincie om grote windmolens te realiseren in de Hoeker- en Garstenpolder. Voor een vitaal platteland hebben we onder het provinciale Utrechtse Programma Landelijke Gebied (UPLG) in 2025 deelgenomen aan twee gebieds- en diverse polderprocessen. Onder andere in polderproces Parel van Spengen is samengewerkt tussen overheden en ondernemers aan toekomstperspectief van landbouw, wateropgaven, weidevogels en bodemdaling. Dit polderproces is een voorbeeld voor andere polders in de provincie. In 2025 is netcongestie (drukte op het elektriciteitsnetwerk) een steeds groter probleem geworden, waardoor de netcapaciteit uitgebreid moet worden. Stichtse Vecht ligt op een strategische locatie voor het netwerk Flevopolder-Gelderland-Utrecht, waardoor hier meerdere uitbreidingen moeten komen. We hebben een voorkeurslocatie bepaald voor het nieuwe hoogspanningsstation op de Corridor in Breukelen en er is na participatie een nieuwe locatie aangedragen Utrecht Noord/Stichtse Vecht Haarrijn (bij benzinestation Haarrijn aan de A2). Naast de belangrijkste thema’s van het Integraal Veiligheidsplan (IVP) 2023-2026 zijn we met het programma Weerbaarheid en Veerkracht gestart in 2025. Het programma is gericht op de zelf- en samenredzaamheid van inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners bij noodsituaties.
Dit om de samenleving weerbaarder te maken tegen dreigingen en kwetsbare infrastructuur. Denk aan langdurige uitval van stroomvoorzieningen, internet of betalingsverkeer of de verstoring van drinkwater- en voedselvoorzieningen en kritische bedrijfsprocessen. Fundament op orde De titel van het coalitieakkoord was ‘Bouwen aan een stevig fundament voor Stichtse Vecht’' en dat hebben we gedaan. We hebben continu gewerkt aan het verstevigen en toekomstgericht maken van de ambtelijke organisatie. Met trots kunnen we nu stellen dat er een stabiele organisatie is die met veel enthousiasme en inzet elke dag weer klaarstaat voor onze inwoners. Een organisatie die met professionaliteit en plezier samenwerkt met het bestuur aan het realiseren van de ambities. We hebben stevige stappen gezet op het gebied van dienstverlening, duidelijke bestuurlijke stukken, een zorgvuldige besluitvorming en een gedegen bedrijfsvoering. Op dit stevige fundament kunnen we verder bouwen. Ook op financieel vlak hebben we het fundament op orde gebracht. In deze coalitieperiode hebben we gewerkt aan een nieuw opzet van de begroting ('Begroting gericht op de toekomst'). Als laatste slag hebben we in 2025 een evaluatie gedaan. Uit de evaluatie blijkt dat de raadsleden hun kaderstellende en controlerende rol door de aanpassingen beter kunnen invullen.
Tegelijkertijd is er ook nog ruimte om de P&C-Cyclus verder te ontwikkelen. Hierdoor is onze begroting overzichtelijker en zijn de mogelijkheden om (bij) te sturen vergroot. Dit helpt uw raad om duidelijke keuzes te maken en te controleren of we onze doelen behalen. Overdracht aan het nieuwe college
5
Met deze jaarrekening dragen we het bestuur met vertrouwen over aan een volgend college. Dit laatste volledige jaar van deze collegeperiode hebben we zonder ingrijpende bezuinigingen, met pijnlijke effecten in de samenleving, kunnen overbruggen. Kanttekening is wel dat we hiervoor meer dan ooit een beroep hebben moeten doen op de financiële reserves. Daarbij constateren we dat er ook in de komende periode flinke uitdagingen zijn. Denk hierbij aan de voortdurende financiële onzekerheid voor gemeenten en de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt. Dit maakt dat ook de komende jaren een scherpe (financiële) blik en het stellen van prioriteiten noodzakelijk zijn. College Burgemeester & Wethouder
6
Inleiding De jaarstukken zijn het laatste product van de jaarlijkse planning- en controlcyclus. Op grond van de Gemeentewet (artikelen 198 en 200) moet de raad de jaarstukken vaststellen vóór 15 juli 2026. Het ‘Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten (BBV)’ maakt onderscheid tussen het jaarverslag (de beleidsverantwoording) en de (financiële) jaarrekening. Het jaarverslag hebben we opgebouwd uit de programmaverantwoording (een programma is een samenhangend geheel van activiteiten) en de verplichte paragrafen. De financiële jaarrekening bouwen we op met de rechtmatigheidsverantwoording, de balans, het overzicht van baten en lasten, de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen en een toelichting op onderdelen. Jaarverslag In de programma’s leggen we verantwoording af over het uitgevoerde beleid. Dit doen we door drie vragen te beantwoorden, de zogenaamde 3W-vragen:
Wat wilde de gemeente bereiken in het afgelopen jaar?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Wat heeft het gekost?
In dit hoofdstuk geven stoplichten aan in hoeverre we de mijlpalen hebben behaald:
Groen: gerealiseerd in 2025
Rood: niet gerealiseerd in 2025
Oranje: gedeeltelijk gerealiseerd in 2025. Dit gebeurt vooral als we meerdere mijlpalen per doelstelling hebben benoemd.
Per programma vermelden we welke verbonden partijen betrokken zijn. Verder gaan we in op de going concern-taken en lichten we toe welke reguliere activiteiten we hebben gedaan. De (verplichte) indicatoren hebben we ook per programma opgenomen. Bij financiële overzichten per programma geven we een separate toelichting op de lasten, baten en wijzigingen in de reserves. We geven een extra toelichting als de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie groter is dan € 50.000 per taakveld en als er sprake is van een politiek relevante afwijking. We presenteren baten als een positief bedrag en lasten als een negatief bedrag. Extra baten en minder lasten zijn voordelige resultaten en geven we daarom met een positief bedrag weer en vice versa. We hebben de lasten organisatie breed geanalyseerd op drie onderdelen:
Toegerekende personeelslasten (loonkosten van de organisatie): in totaal een afwijking van € 863.000 positief. Dit lichten we toe in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Kapitaallasten: een afwijking van € 1,9 miljoen positief. Dit lichten we per taakveld toe in de jaarrekening.
Overige lasten: deze lichten we toe bij het overzicht van baten en lasten.
De verantwoording over beleidslijnen die meerdere programma’s overstijgen, zoals beheerszaken of reguliere activiteiten, hebben we opgenomen in verschillende paragrafen. Door deze clustering in de paragrafen geven we meer inzicht in het betreffende onderwerp. In de paragrafen bespreken we:
lokale heffingen;
weerstandsvermogen en risicobeheersing;
onderhoud kapitaalgoederen;
financiering;
bedrijfsvoering;
verbonden partijen;
grondbeleid; 7
openbaarheidsparagraaf Wet open overheid;
overige gegevens.
Jaarrekening De jaarrekening begint met de rechtmatigheidsverantwoording. Dit is sinds 2023 een nieuw onderdeel. Daarna volgen de verplichte onderdelen volgens het BBV: een overzicht van baten en lasten met uitleg, de balans met uitleg en informatie over specifieke uitkeringen (de SISA-verantwoording). In de uitleg bij het overzicht van baten en lasten staat ook een overzicht van de gerealiseerde bedragen per taakveld. Dit doen we volgens de indeling die het CBS voorschrijft. Baten geven we met een positief getal weer en lasten met een negatief getal. Geld uit de reserves zijn voor de exploitatie een bate en dus een positief getal. Geld dat we hebben toegevoegd aan de reserves zijn lasten voor de exploitatie en dus een negatief getal. Voor de leesbaarheid hebben we gekozen om bedragen af te ronden op € 1.000. Als we daarvan afwijken, dan geven we dat bij de tabel aan. Hierdoor kan het zijn dat de getallen minimaal verschillen ten opzichte van de werkelijke cijfers. Monitoring maatschappelijke effecten In deze raadsperiode brachten we het fundament van de gemeente Stichtse Vecht op orde. Dit zodat we een slagvaardige en betrouwbare lokale overheid zijn voor onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties.
Onderdeel hiervan was het programma 'Een begroting gericht op de toekomst', waarin we werkten aan een nieuwe opzet van een begroting met mogelijkheden om bij te sturen. Met deze nieuwe opzet is de raad beter in staat om hun kaderstellende en controlerende taken uit te voeren. Het vastleggen en (waar mogelijk) meetbaar maken van de maatschappelijke effecten die we willen bereiken bijvoorbeeld, draagt eraan bij dat we een meer transparante en betrouwbare gemeente zijn. In de beleidsprogramma’s hebben we vijf informatie-elementen toegevoegd: 1) doelomschrijving én doelenboom, 2) effectindicatoren, 3) prestatie-indicatoren, 4) mijlpalen en 5) uitleg bij het verband tussen oorzaak en gevolg van activiteiten of prestaties en de effecten in P&C-documenten (vooraf gesteld doel en realisatie achteraf). In de beleidsbegroting 2023 en 2024 hebben we al een eerste stap gezet door het toevoegen van een doelomschrijving bij de vraag 'Wat willen we bereiken?' en mijlpalen bij de vraag 'Wat gaan we daarvoor doen?'. In de Programmabegroting 2025 hebben we bij vier van de vijf programma’s de vijf informatieelementen opgenomen. We hebben, vergeleken met de voorgaande begrotingen, extra toegevoegd: een doelenboom, effectindicatoren, prestatie-indicatoren en de uitleg bij het verband tussen oorzaak en gevolg van activiteiten of prestaties en effecten (achteraf).
In de jaarstukken 2025 komen deze onderdelen ook aan bod.
8
Rekeningresultaat 2025 in een oogopslag Het jaar 2025 is afgesloten met een positief saldo van € 0,6 miljoen. In onderstaande tabel vindt u de realisatie per programma, met onder de tabel een analyse op hoofdlijnen. Een meer uitgebreide analyse ten opzichte van de begroting is opgenomen in de programma’s. Tabel I.1. Programma
Begroting
Begroting
Realisatie
Verschil
na wijziging (x €1.000)
2025
2025
2025
2025
1. Bestuur
101.083
102.147
104.078
1.931
2. Veiligheid
-8.305
-8.351
-7.664
687
3. Fysiek
-22.848
-21.994
-22.456
-463
4. Sociaal
-56.383
-57.115
-58.972
-1.857
5. Samenleving
-13.445
-14.688
-14.374
313
102
0
612
612
Totaal
Analyse op hoofdlijnen Voorlopige analyse op hoofdlijnen ten opzichte van begroting na wijziging Het werkelijke resultaat over 2025 bedraagt € 0,612 miljoen positief. Dat is € 0,510 miljoen voordeliger dan in de primitieve begroting 2025 en € 0,612 miljoen voordeliger dan de begroting na wijziging. De meest opvallende verschillen tussen de begroting na wijziging en de realisatie per programma zijn: Programma 1 'Bestuur', voordelig verschil van € 1,931 miljoen De belangrijkste verklaring voor de hogere baten van € 8,5 miljoen is de hogere uitkering uit het gemeentefonds (+ € 5,2 miljoen), dit is bijvoorbeeld ter dekking van de jeudgzorg in programma 4 (€ 2,0 miljoen). Daarnaast zijn er hogere inkomsten vanuit de OZB (door hogere WOZ-waardes en areaaluitbreiding,+ € 1,1 miljoen) en zijn er hogere inkomsten uit de OZB voor niet-woningen (+ € 0,8 miljoen). Tenslotte is er een meevaller bij uitkeringen m.b.t. loonsom (UWV,+ € 0,7 miljoen) en diverse kleinere posten (+ 0,7 miljoen). De lasten zijn € 6,5 miljoen hoger. In 2025 is de voorziening voor de pensioenen wethouders extra aangevuld met € 2,7 miljoen, zodat deze op peil is gebracht voor de overdracht naar het ABP per 01-01-2028.
Verder waren de overheadkosten hoger (+ 3,6 miljoen) door onder andere de implementatie naar de nieuwe ICT infrastructuur, informatieveiligheid, hogere stortingen in voorzieningen voor personeel en hogere verzekeringspremies. Programma 2 'Veiligheid', voordelig verschil van € 0,687 miljoen Het verschil wordt vooral bepaald door lagere lasten van € 0,6 miljoen. Deze worden veroorzaakt door afrekeningen uit 2024 van de VRU en de beheerspakketten van de brandweer: beide pakten gunstig uit voor de gemeente. Bij de baten is een meevaller door een extra subsidie voor het Bibob team Utrecht, deze middelen zijn ook ingezet. Programma 3 'Fysiek', nadelig verschil van € 0,463 miljoen De lasten zijn € 2,1 miljoen lager, dit komt vooral door eenmalige meevaller door de omzetting van de voorziening wegen naar rompkredieten (€ 0,9 miljoen), extra kosten voor begraafplaatsen (€ 0,2 miljoen), hogere uitgaven voor diverse specifieke uitkeringen rond duurzaamheid (€ 1,4 mln) en er zijn hogere lasten voor volkshuisvesting (GREX) (€ 3,4 miljoen). Daarmaast zijn de baten € 2,4 miljoen lager, dit zit voornamelijk in lagere baten voor volkshuisvesting (€ 5,3 miljoen) en in hogere baten uit de specifieke uitkeringen (€ 1,4 miljoen), in hogere onttrekking uit reserves (€ 0,4 miljoen), uit de diverse afvalstromen (€ 0,6 miljoen) en riolering (€ 0,3 miljoen).
Programma 4 'Sociaal', nadelig verschil van € 1,857 miljoen De hogere lasten van € 12,8 miljoen worden voor de helft veroorzaakt door de niet-begrote gemeentelijke opvangtaken (€ 5,5 miljoen) en kinderopvangtoeslag affaire (€ 0,9 miljoen). Het overige deel van de extra lasten zit voornamelijk in de TIM taken (€ 6,3 miljoen), dit is reeds gemeld in de Bestuursrapportage. De baten zijn € 11,4 miljoen hoger. Dit komt voornamelijk door niet-begrote gemeentelijke opvangtaken (€ 6,9 miljoen), kinderopvangtoeslagaffaire (€ 1,2 miljoen) en hogere baten uit de Rijksbijdrage bijstandsverlening (€ 2,5 miljoen). 9
Programma 5 'Samenleving', voordelig verschil van € 0,313 miljoen Het verschil in de hogere lasten van totaal € 1,8 miljoen wordt verder veroorzaakt door hogere kosten voor onderwijshuisvesting (inrichting Broeckland, panden in eigen beheer, bewegingsonderwijs) en hogere lasten sportaccommodaties door onverwacht onderhoud. De baten zijn € 2,1 miljoen hoger. Dit wordt verklaard door onder andere hogere toeristenbelasting (€ 0,4 miljoen), extra subsidie (SPUK IDO, € 0,4 miljoen), ontrekkingen aan reserves (€ 0,4 miljoen) en overige posten (€ 0,2 miljoen). Daarnaast zijn er hogere huurinkomsten SRO die overeenkomen met het contract met SRO, maar die nog niet volledig waren begroot (€ 0,7 miljoen). Deze hogere baten vallen weg tegen de hogere lasten van SRO. Het positieve resultaat wordt veroorzaakt door lagere stortingen in reserves.
Analyse financiële positie op hoofdlijnen De financiële kengetallen zijn ten opzichte van vorig jaar iets slechter. Ten opzichte van de begroting 2025 pakken de kengetallen iets gunstiger uit als gevolg van het hogere positieve resultaat exclusief incidentele baten en lasten. Deze ontwikkeling is in lijn met de financiële strategie die de gemeente volgt om de ravijnjaren te overbruggen én te blijven doen wat nodig is voor burgers en bedrijven. dan verwacht. De structurele exploitatieruimte (resultaat gecorrigeerd met incidentele baten en lasten) valt hoger uit dan begroot. Deze ruimte is ingezet voor onder andere extra storting in de voorziening pensioenen wethouders. De netto schuldquote is gestegen in de realisatie 2025 door extra aangetrokken leningen, maar ligt nog ruim binnen de bandbreedte van minst risicovolle waarde. De schuldverplichtingen kunnen prima gedragen worden. De weerstandsratio heeft een waarde van 1,6 en wordt hiermee beoordeeld als minst risicovol. Met het beschikbare weerstandsvermogen kent de gemeente, op dit moment, voldoende weerstandscapaciteit om de financiële effecten van de huidige bekende risico’s op te vangen. Gelet op ontwikkelingen en daarmee gepaard gaande onzekerheden blijven wij het weerstandsvermogen wel nadrukkelijk volgen. De ontwikkeling van de debt-ratio is iets verbeterd ten opzichte van de begroting.
Ook hier geldt dat de gemeente deze zorgvuldig monitort en voor de lange termijn in het vizier heeft. Door het hogere resultaat dan verwacht is de solvabiliteitsratio, met een waarde van 16,6%, gunstiger dan begroot. De waarde ligt echter onder de grens van 20%. Herstel op termijn is nodig. De belastingcapaciteit is gedaald ten opzichte van vorig jaar. De waarde ligt boven de waarde die de gemeente zelf aanmerkt als minst risicovol (105), maar nog ruim onder de signaalwaarde van 120. Tabel I.2. Kengetallen financiële positie SV
2020
2021
2022
2023
2024
2025
structurele exploitatieruimte
0,5
1,3
-1,6
1,5
0,4
0,6
weerstandsratio
1,8
1,8
1,7
1,7
1,6
1,9
netto schuld quote
105,0
82,0
78,0
78,0
72,0
104,0
debt-ratio
82,0
78,0
78,0
78,0
82,0
87,0
solvabiliteitsratio
18,0
22,0
22,0
22,0
18,0
13,0
belastingcapaciteit
111,8
114,4
102,1
100,4
109,8
107,3
structurele exploitatieruimte
1,4
1,7
0,1
1,8
0,2
2,1
weerstandsratio
1,8
1,6
1,7
2,2
1,7
1,6
netto schuld quote
64,0
64,0
64,0
69,0
75,9
86,0
debt-ratio
74,0
76,0
79,0
81,0
81,0
83,4
solvabiliteitsratio
26,0
24,0
21,0
19,0
19,0
16,6
belastingcapaciteit
111,8
114,4
102,1
100,4
109,8
107,3
Begroting
Jaarrekening
10
Tabel I.3. Betekenis waarden kengetallen
Minst risicovol
Neutraal
structurele exploitatieruimte
>0
0
Meest risicovol <0
weerstandsratio
> 1,4
1,4 - 1,0
< 1,0
netto schuld quote
< 90
90 - 130
> 130
debt-ratio
< 50
50 - 80
> 80
solvabiliteitsratio
> 50
50 - 20
< 20
belastingcapaciteit
< 95
95 - 105
> 105
Financiële analyse De totaalscore van de solide financiële positie in de jaarstukken is gunstiger dan begroot. Het verschil ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door de netto-schuldquote: deze pakt gunstiger uit in de score. De netto-schuldquote gecorrigeerd door alle verstrekte leningen, is een indicator die de schuldenlast laat zien onder aftrek van de doorgeleende bedragen. Het toont de druk van de schulden op de exploitatie. In 2025 is enerzijds de omvang van de leningen lager dan begroot. Tegelijkertijd zijn de doorgeleende bedragen (startersleningen en debiteuren) hoger dan begroot. Deze (lagere) nettoschuld wordt vervolgens gedeeld door de baten. Omdat de gerealiseerde baten 14% hoger zijn dan begroot, daalt de ratio. Dit is een gunstige ontwikkeling. Ook al is de totaalscore gunstiger dan begroot, zit de score onder de streefwaarde van 65. Ten opzichte van de jaarstukken 2024 is de score gedaald van 57,5 naar 48. De ratio's in samenhang laten zien dat de financiële positie van de gemeente Stichtse Vecht verstevigd moet worden. Met name is er winst te behalen bij de verbetering van de structurele exploitatieruimte, het structureel weerstandsvermogen en de solvabiliteit. Bijsturing op realistisch begroten en kostenbeheersing zijn noodzakelijk. Tabel I.4. Kengetallen
Score Max B2025
Ruimte JR2025
Streefwaarde
Herstel
Stichtse Vecht
Kritische ondergrens
1. Structurele exploitatieruimte JR 2025
12
12
12
2e jaar (B 2026)
8
0
0
2,12% <0
3e jaar (2027)
8
0
0
<0
4e jaar (2028)
12
0
0
2. Weerstandsratio (incidenteel)
15
15
15
3. Structureel weerstandsvermogen
15
0
0
4. Solvabiliteit
9
0
0
20%
5. Netto schuldquote
9
4,5
9
86%
1e jaar
3
3
3
2e jaar
3
3
3
3e jaar
3
3
3
4e jaar
3
3
3
100
43,5
48
<0 1,6 0,0 17%
6. Taakstellingen
Totaal financiële positie
JR2025
B2026
De normering voor de toekenning van punten per kengetal staat in onderstaand tabel.
Tabel I.5. Kengetal Structurele exploitatieruimte
Normering voor toekennen punten Negatief is 0 punten, positief 12 of 8 punten, kleiner dan 0,5% is 6 of 4 punten (12 en 6 bij 1e en 4e jaar; 8 en 4 bij 2e en 3e jaar)
Weerstandsratio (incidenteel) Weerstandsratio (incidenteel) groter dan 1,4 is 15 punten, tussen 0,8-1,4 is 7,5 punten en kleiner dan 0,8 is 0 punten. Structureel weerstandsvermogen
Weerstandsratio (structureel) groter dan 1,0 is 15 punten, tussen 0,6-1,0 is 7,5 punten en kleiner dan 0,6 is 0 punten
Solvabiliteit
Boven de 50% is 9 punten, tussen de 20-50% is 4,5 punten en kleiner dan 20% is 0 punten
Netto schuldquote
Kleiner dan 90% is 9 punten, tussen 90%-130% is 4,5 punten en boven 130% is 0 punten
Taakstellingen
Taakstelling kleiner dan 0,5% is 3 punten, tussen 0,5%-1% is 1,5 punten en boven 1% is 0 punten
11
Tabel I.5. Normen
Ruimte
Koers houden Totaal financiële positie
100 - 76
Streefwaarde
Opgave voor
Stichtse Vecht
herstel
Kritische ondergrens
75,5 - 65
64,5 - 0
1e en 4e jaar niet structureel sluitend
Ontwikkeling Algemene Reserve Omschrijving Onderstaande stortingen en onttrekkingen in de Algemene reserve zijn in 2025 verwerkt op basis van raadsbesluiten. In het overzicht zijn ook de verwachte mutaties in 2026 opgenomen, zoals de effecten van de begroting 2026. In het raadsvoorstel bij de jaarrekening 2025 is een afzonderlijk voorstel opgenomen over de resultaatbestemming van 2025. We stellen u voor om van het rekeningresultaat 2025 van € 0,6 miljoen (1) een bedrag van € 0,5 miljoen aan positief budgetresultaten over te hevelen naar 2026 en (2) het restant van 0,1 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve. Hiermee stijgt de Algemene reserve met € 0,1 miljoen (afgerond). Excel-tabel Tabel I.6. Verloop Algemene reserve (x €1.000)
Bedrag
Saldo 31 december 2024
16.571
Stortingen: Jaarrekening 2024: rekeningresultaat 2024
3.039
Primaire begroting 2025
37
Onttrekkingen: Jaarrekening 2024: resultaatbestemming 2024
-2.108
- onttrekking t.b.v. bestemmingsreserve oostelijke vechtplassen
-846
- overheveling basisregistratie schoken IHP
-64
- overheveling restant subsidie erfgoed deal
-94
- overheveling compensatie publieke voorzieningen naar programma 5
-265
- overheveling compensatie publieke voorzieningen naar programma 4
-230
- overheveling voorveld
-200
- overheveling vitaal platteland
-137
- overheveling omgevingswet
-123
- overheveling aanbesteding nieuwe managed serviceprovider
-150
Saldo 31 december 2025
17.539
Resultaatbestemming Voorstel jaarrekening 2025: Rekeningsaldo 2025
612
Voorstel jaarrekening 2025: budgetoverheveling vanuit 2025 naar 2026 - voorstel overheveling naar 2026: vitaal platteland
-506 -201
- voorstel overheveling naar 2026: compensatie publieke voorzieningen naar programma 4
-75
- voorstel overheveling naar 2026: masterplan breukelen
-146
- voorstel overheveling naar 2026: compensatie publieke voorzieningen naar programma 5
-25
- voorstel overheveling naar 2026: restant subsidie erfgoeddeal
-59
Stortingen: Voorstel storting Algemene Reserve jaarrekening 2025 Prognose saldo 2026, op basis van voorstellen aan de raad
106 17.645
12
13
14
Inleiding Het werk van gemeenten is belangrijk voor onze samenleving. Gemeenten zorgen voor zaken die we dagelijks nodig hebben. Om alle zaken goed te kunnen uitvoeren, hebben we een stevige ambtelijke organisatie nodig. En dan gaat het niet alleen om die onderdelen die direct contact hebben met de inwoners, maar óók om de ondersteuning daarvan. De volgende taken zijn onderdeel van het programma Bestuur: • • •
publieke dienstverlening; bestuur; bedrijfsvoering.
In 2025 hebben we verder gewerkt aan een slagvaardige, betrouwbare en transparante organisatie. Om te komen tot een slagvaardigere organisatie is deze per 1 januari 2026 opnieuw ingericht. Met als doel: meer aandacht voor medewerkers, duidelijkere sturing binnen de organisatie en een betere taakverdeling tussen de teams. In 2025 is het fundament van de organisatie verder versterkt. De instroom van medewerkers was ook het afgelopen jaar weer hoger dan de uitstroom. Vacatures zijn voor ruim 85% ingevuld, we hebben nog wel te maken met moeilijk vervulbare vacatures. In 2025 is geïnvesteerd in de huidige medewerkers, door o.a. het programma Persoonlijk Leiderschap en teamcoaching. Het ziekteverzuim is stabiel gebleven, maar is nog niet teruggebracht naar een gemiddeld percentage voor middelgrote gemeenten. Verder hebben we voor een betrouwbare en transparante organisatie een visie op dienstverlening en serviceafspraken vastgesteld. Eén van de serviceafspraken is de afspraak om binnen vijf werkdagen een reactie te geven op een binnengekomen vraag. De participatieverordening is aangepast en vastgesteld door de raad. Met deze verordening worden inwoners op verschillende manieren betrokken bij de totstandkoming van besluiten. Er is ook een referendum verordening voorgesteld aan de raad, maar daar was geen meerderheid in de raad voor.
Een transparante overheid vraagt niet alleen om actieve betrokkenheid van inwoners en organisaties bij beleid, maar ook om openheid over overheidsinformatie. Inwoners kunnen op basis van de Wet open overheid (Woo) inzage vragen in documenten van de gemeente Stichtse Vecht. Dit kan door middel van een Woo-verzoek. Deze Woo-verzoeken worden actief bekend gemaakt op de website van Stichtse Vecht. De ICT-dienstverlening hebben we in 2025 samengevoegd bij één partij. Hierdoor zijn we beter in staat de dienstverlening en de veiligheid van ICT-infrastructuur en kantoorautomatisering te volgen. Daarnaast lopen we minder risico doordat er minder onderlinge onafhankelijkheden zijn. Op het gebied van slagvaardigheid heeft de organisatie het gebruik van Microsoft Teams doorontwikkeld. Hierdoor kunnen we beter en veiliger met elkaar samenwerken. Ook heeft de gemeente de afgelopen jaren gewerkt aan een nieuwe opzet van de begroting. Als laatste stap heeft de gemeente in 2025 een evaluatie gedaan op het programma ‘Een begroting gericht op de toekomst’. Uit de evaluatie blijkt dat de raadsleden hun kaderstellende en controlerende rol door de aanpassingen beter kunnen invullen. Tegelijkertijd is er ook nog ruimte en ambitie om de P&C-Cyclus verder te ontwikkelen.
15
Wat hebben we bereikt in 2025? Een slagvaardige, betrouwbare en transparante overheid
Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties hebben vertrouwen in een slagvaardige, betrouwbare en transparante lokale overheid (Stichtse Vecht). Toelichting op beoogd effect in 2025 We zagen veel veerkracht in de samenleving en in de ambtelijke organisatie. In deze bestuursperiode hebben we samen de schouders eronder gezet. Het college, de gemeenteraad, de organisatie en de samenleving werkten samen om onze doelen te bereiken. We bleven met elkaar in gesprek en maakten duidelijke keuzes voor inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Zo bouwden we samen aan een slagvaardige, betrouwbare en transparante lokale overheid. Bij het maken van deze keuzes zorgden we voor een goede balans tussen onze ambities, de financiële situatie en wat de organisatie aankon. In de beleidsbegroting 2025 hebben we voor een aantal thema’s duidelijk gemaakt wat onze doelen voor 2025 zijn. Dit hebben we laten zien met doelenbomen en meetbaar gemaakt met belangrijke beleidsindicatoren. In de bestuursrapportage 2025 is de voortgang hierover gerapporteerd. Voor alle bestuurlijke opgaven en prioriteiten hebben we de belangrijkste mijlpalen voor 2025 benoemd. Ook hebben we stappen gezet om onze begroting beter te laten aansluiten op de werkelijke uitgaven.
Een eerste stap is dat we in de begroting een realistische en uitvoerbare meerjareninvesteringsplanning voor 2025 tot en met 2028 hebben opgenomen. In deze bestuursperiode hebben we stappen gezet om de capaciteit van de ambtelijke organisatie te vergroten.
16
Wat hebben we bereikt in 2025? Een betrokken en professionele ambtelijke organisatie Begroting 2025
Het is noodzakelijk om het fundament van Stichtse Vecht op orde te brengen met als doel om een slagvaardige en betrouwbare lokale overheid te zijn voor onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Voor de zomer van 2022 zijn we gestart met een programma om de werkkracht van de ambtelijke organisatie te vergroten. Op 1 juli 2022 is een belangrijke fase van het lopende project Doorontwikkeling afgerond. Vanaf die datum is een nieuwe fase gestart met een project dat erop gericht is om de organisatie op kracht te brengen en de organisatie weer volledig te laten functioneren. Onderdeel van deze fase zijn in ieder geval:
het stoppen van de grote uitstroom van personeel;
het terugbrengen van het ziekteverzuim naar een gemiddeld percentage;
het intensiveren van de werving van nieuw personeel op de openstaande vacatures;
de huidige medewerkers koesteren, waarderen en blijven boeien (potentie benutten).
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Toekomstbestendige organisatie Mijlpalen 1. Implementatie van de besluitvorming uit de effectevaluatie 2024 Realisatie In 2021 is de huidige organisatieopzet vastgesteld. Bij de start hiervan is aangegeven dat we de organisatieopzet na een jaar zouden evalueren. Door omstandigheden is er pas eind 2024 gestart met de evaluatie, ook wel effectevaluatie genoemd. De uitkomsten van de effectevaluatie zijn in 2025 uitgewerkt naar een nieuwe inrichting van de organisatie. Deze is per 1 januari 2026 ingevoerd. Wat hebben we bereikt in 2025? Een begroting gericht op de toekomst Begroting 2025 Het doel van een toekomstgerichte begroting is te komen tot een strategisch financieel meerjarenbeleid. We werken aan een nieuwe opzet van onze begroting. Dit is noodzakelijk om de sturing te versterken, op tijd te kunnen anticiperen op ontwikkelingen en heldere keuzes te kunnen maken. Ook als het gaat om nieuw beleid. Met de nieuwe opzet van de begroting moeten we de raad in staat stellen om zijn kaderstellende en controlerende taak beter uit te voeren. Het vastleggen van de maatschappelijke effecten die we willen bereiken en deze effecten (waar mogelijk) meetbaar maken draagt bij aan een transparante en betrouwbare overheid.
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Implementeren en borgen Mijlpalen Realisatie
17
De afgelopen jaren heeft de gemeente gewerkt aan een nieuwe opzet van de begroting. Als laatste stap heeft het college de evaluatie van het programma ‘Een begroting gericht op de toekomst’ vastgesteld. Uit de evaluatie blijkt dat de raadsleden hun kaderstellende en controlerende rol door de aanpassingen beter kunnen invullen. Tegelijkertijd is er ook nog ruimte en ambitie om de P&C-cyclus verder te ontwikkelen. Evalueren 'Een begroting gericht op de toekomst' Mijlpalen 1. Opleveren van een evaluatie van het programma 'Een begroting gericht op de toekomst' Realisatie De evaluatie is afgerond. Het college heeft de evaluatie vastgesteld en gedeeld met de raad. Wat hebben we bereikt in 2025? Samenwerking en participatie Begroting 2025 Wij willen inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties betrekken bij beleid en uitvoering. Door vooraf aan te geven welke ruimte er is om mee te denken en mee te doen creëren we duidelijkheid. De door de raad vastgestelde participatieleidraad biedt hiervoor een goede basis. Daarnaast hebben we een inwonerpanel voor inwoners en ondernemers. Omdat onze opgaven veelal over de gemeentegrenzen heen gaan, is samenwerking in de regio, met de provincie en andere partijen ook belangrijk. Ten slotte heeft Stichtse Vecht de vernieuwende ideeën en energie van jongeren hard nodig, nu en in de toekomst.
We zijn met deze groep in gesprek om hen meer te betrekken bij de lokale democratie.
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Uitvoering Participatieleidraad Mijlpalen 1. Aanscherpen van het participatiebeleid 2. Implementeren en actief uitdragen naar de samenleving van het participatiebeleid 3. Opstellen gemeente brede participatieverordening (inclusief uitdaagrecht) Realisatie Op 16 december 2025 heeft de gemeenteraad de 'Participatieverordening Stichtse Vecht 2026' vastgesteld. Het uitdaagrecht maakt onderdeel uit van deze verordening. In 2026 en 2027 bestaat de mogelijkheid om de gemeente uit te dagen op werkzaamheden die betrekking hebben op het domein Ruimte. Inwonerspanel Mijlpalen 1. Het uitzetten van minimaal 3 peilingen 2. Het verhogen van het aantal jongeren dat deelneemt aan het inwonerpanel Realisatie 1. In 2025 zijn 3 peilingen uitgevoerd: over ‘Gemeentelijke huisvesting’, ‘Dienstverlening en communicatie’ en ‘Voorbereid zijn op een noodsituatie’. 2. Er is een sociale media campagne uitgevoerd. Deze campagne was gericht op het werven van jongeren (16-34 jaar) voor het inwonerspanel. Dit heeft in totaal 69 nieuwe jonge leden opgeleverd waardoor we nu op een totaal van 217 jonge leden in het inwonerspanel zitten. 18
Jongeren betrekken bij de lokale democratie Mijlpalen 1. Het organiseren van een gesprek per jaar tussen raad, college en jongeren Realisatie In april 2025 heeft het jaarlijkse gesprek van jongeren met gemeenteraadsleden en betrokken wethouder plaatsgevonden. Gespreksonderwerpen waren o.a. woningbouw, klimaat, sport, mentale gezondheid en de rol van de gemeente(-raad).
Going concern-taken Binnen het programma Bestuur vallen verschillende reguliere taken die belangrijk zijn voor het functioneren van de gemeentelijke organisatie en de dienstverlening aan inwoners. Het gaat hierbij om taken op het gebied van burgerzaken en publieke dienstverlening, bestuursondersteuning en brede bedrijfsvoering. Onder die bedrijfsvoering vallen onder meer ICT, juridische zaken, personeelszaken, huisvesting, facilitair beheer, financiën en communicatie. Daarnaast maken ook de uitvoering van lokale belastingen en heffingen en het voeren van een solide financieel beleid onderdeel uit van dit programma. Binnen deze reguliere werkzaamheden hebben zich in het afgelopen jaar verschillende ontwikkelingen voorgedaan. Zo is het aantal gesloten huwelijken, inclusief geregistreerde partnerschappen, in 2025 weer toegenomen. Ook is de extra landelijke verkiezing die in dat jaar plaatsvond doeltreffend verlopen, mede dankzij een projectmatige aanpak. Op het gebied van bedrijfsvoering zijn eveneens stappen gezet. De ICT-projecten zijn gestructureerd. Daarbij is een bijdrage geleverd aan het realiseren van diverse technische koppelingen. Daarnaast is de ICT-infrastructuur bij zwembad ’t Kikkerfort gemoderniseerd. Binnen het informatiebeheer zijn bovendien verschillende achterstanden weggewerkt.
Tot slot hebben we afgelopen jaar drie grote beleidsverbeteringen op financieel beleid vastgesteld. Zodat deze voldoen aan de nieuwe wet- en regelgeving, het vergroten van overzicht en controle. Het gaat om de nota waarderen en afschrijven, het Treasurystatuut en het werken met een investeringsplafond. We monitoren deze taken aan de hand van door de raad vastgestelde top-beleidsindicatoren en de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren.
Om een beeld te krijgen van hoe de gemeentelijke dienstverlening wordt ervaren door inwoners, maken we gebruik van Klanttevredenheidsonderzoeken (KTO’s). Na een contactmoment met de gemeente ontvangt de inwoner een KTO, hier kan de inwoner aangeven hoe de dienstverlening is ervaren. Naast kwalitatieve vragen die verder ingaan op deze ervaring, wordt er ook een cijfer gevraagd. In 2025 zijn KTO’s uitgezet voor een bezoek aan de balie van burgerzaken en na contact via WhatsApp. Het gemiddelde cijfer van deze KTO’s is in 2025 een 8,9.
19
Tabel 1.2. Verplichte indicatoren Rijk
P/E
Bron
Realisatie 2023
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Formatie per 1.000 inwoners
P
Bezetting per 1.000 inwoners
P
SV
6,4
6,9
7,1
SV
5,8
6,2
Apparaatskosten per inwoner
6,9
P
SV
362,86
427,55
429,36
Kosten externe inhuur als % van totale loonsom
P
SV
18,9%
19,2%
19,8%
Totale kosten inhuur externen (€ 1.000)
P
SV
6.908
5.884
5.668
Overhead als % van de totale lasten
P
SV
13%
14%
14%
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens in € Koopwoningen
P
SV
758,44
878,23
895,47
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens in € Huurwoningen
P
SV
398,73
477,51
519,69
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens in € Koopwoningen
P
SV
936,35
1055,69
1129,45
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens in € Huurwoningen
P
SV
575,41
690,9
753,67
Demografische druk *)
E
CBS
78,9%
76,8%
80,9%
*) de verhouding tussen de niet-productieve leeftijdsgroepen 0-19 en 65+ en de productieve leeftijdsgroep 20-64 Tabel 1.3. Gemeente Stichtse Vecht
Demografische gegevens per 01-01-2026
Leeftijd
Aantal SV-inwoners
Percentage
< 19 jaar
14.632
22,13%
> 19 jaar & < 65 jaar
36.561
55,29%
> 65 jaar
14.937
22,59%
Totaal
66.130
100,00%
Aantal inwoners 31/12/25: 66.130
20
Wat heeft het gekost in 2025? Tabel 1.4. Bedragen x €1.000 Programma 1
Begroting 2025 primitief
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Saldo 2025
Lasten 0.1 Bestuur
-4.637
-4.613
-7.440
-2.827
0.2 Burgerzaken
-2.423
-2.438
-2.932
-495
0
0
-7
-7
0.4 Overhead
-25.543
-26.080
-29.702
-3.622
0.5 Treasury
-444
-1.044
-969
75
-1.101
-1.101
-1.183
-82
-90
-285
0
285
-34.238
-35.561
-42.233
-6.672
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0.6 Belastingen 0.8 Overige baten en lasten (stelpostP1) Totaal Lasten Baten 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0
0
12
12
1.436
1.436
1.602
166
40
40
50
9 1.297
0.4 Overhead
6
6
1.303
0.5 Treasury
123
123
502
379
0.6 Belastingen
15.798
15.798
17.687
1.889
0.7 Algemene uitkering
117.739
119.034
124.200
5.166
0
415
0
-415
Totaal Baten
135.142
136.852
145.354
8.502
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
100.905
101.292
103.121
1.829
-38
-38
-38
0
217
996
996
0
0.8 Overige baten en lasten (stelpostP1)
Stortingen 0.10 Mutaties reserves P1 Onttrekkingen 0.10 Mutaties reserves P1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
179
958
958
0
101.083
102.249
104.078
1.829
Toelichting lasten en baten per soort kosten Tabel 1.5. Bestuur (x €1.000)
Begroting
Begroting
primitief
na wijziging
Realisatie
Saldo
2025
2025
2025
2025
-19.696
-21.085
-21.106
-21
Kapitaallasten
2.466
1.878
1.918
40
Overige lasten
-17.008
-16.355
-23.046
-6.691
Toegerekende personeelslasten
Totaal lasten
-34.238
-35.561
-42.233
-6.672
Totaal baten
135.142
136.852
145.354
8.502
Gerealiseerde saldo van baten en lasten
100.905
101.292
103.121
1.829
-38
-38
-38
Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves
217
996
996
Gerealiseerd resultaat
101.083
102.249
104.078
1.829
21
Toelichting van de verschillen in de lasten Tabel 1.6. Analyse verschillen lasten (x €1.000)
Begroting Realisatie 2025 2025
Verschil
Lasten
-35.561
-42.233
-6.672
Toelichting
Taakveld
Bedrag
Toegerekende personeelslasten (zie paragraaf Bedrijfsvoering)
Diverse
Kapitaallasten
Diverse
Extra storting voorziening 'pensioenen wethouders' om de voorziening op peil te brengen voor overdracht aan het ABP op 01-01-2028.
0.1 Bestuur
-2.680
Jaarlijkse contributie VNG is gestegen
0.1 Bestuur
-77
Accountkosten controle jaar 2024 meegenomen in lasten 2025
0.1 Bestuur
-51
I.v.m. de paspoortenpiek zijn er meer reisdocumenten uitgegeven, daarnaast hebben er meer naturalisaties plaatsgevonden. Daardoor zijn de Inkomensoverdrachten aan het rijk ook hoger. Hier staan hogere baten uit de bijbehorende leges tegenover.
0.2 Burgerzaken
-215
Voor het organiseren van de Tweede Kamer Verkiezingen 2025 is extra geld beschikbaar gesteld door het Rijk, dit was niet voldoende om alle lasten voor het organiseren van de verkiezingen te dekken.
0.2 Burgerzaken
-51
Software iBurgerzaken vanaf 2024 uitgebreid en verbeterd.
0.2 Burgerzaken
-232
Stortingen diverse voorzieningen
0.4 Overhead
-260
Inzet extra personeel voor wegwerken achterstanden bij het archief, zoals gemeld in de Bestuursrapportage 2025
0.4 Overhead
-339
Implementatie nieuwe ICT infrastructuur (van 4 naar 1 leverancier), zoals gemeld in de Bestuursrapportage 2025
0.4 Overhead
-552
Inzet extra personeel voor verbetering informatiebeheer, zoals gemeld in de Bestuursrapportage 2025
0.4 Overhead
-65
Er is al een aantal jaren een tekort op algemene softwarelicenties, dit is mede veroorzaakt doordat het budget de afgelopen jaren niet is ingedexeerd. In de Kadernota 2026 is een eerste stap gezet om dit tekort te dempen.
0.4 Overhead
-357
Naar aanleiding van de nieuwe inrichting van de organisatie, zijn er diverse IT-werkzaamheden uitgevoerd om dit te faciliteren. Hiervan is ook melding gemaakt in de Bestuursrapportage. Deze werkzaamheden zijn in gestart 2025, maar er is enige uitloop naar 2026. In 2026 worden deze werkzaamheden afgerond.
0.4 Overhead
-73
Om de beveiliging van het gemeentekantoor te verbeteren zijn er veiligheidscamera's opgehangen.
0.4 Overhead
-30
In 2024 is de overstap gemaakt naar een nieuwe financiële software, hierdoor hebben we momenteel nog dubbele licentiekosten doordat informatie uit het oude systeem beschikbaar moet blijven. Daarnaast loopt de implementatie van het nieuwe softwarepakket nog op bepaalde aantal onderdelen, waarvoor extra mensen zijn ingezet.
0.4 Overhead
-191
Inzet belastingadviseurs ter controle van de BTW, hier staan baten vanuit de het BCF tegenover.
0.4 Overhead
-66
Het budget voor de WGA-ERD verzekering is al een aantal jaren niet geïndexeerd, terwijl de premie jaarlijks verhoogd wordt. In 2025 is de gemeente overgestapt naar een andere verzekeraar om deze lasten enigszins te beperken.
0.4 Overhead
-111
De premies van diverse verzekeringen, zoals de ongevallen- en aansprakelijkheidsverzekering, worden jaarlijks verhoogd. Het budget is al een aantal jaar niet geïndexeerd, waardoor hier jaarlijks overschrijdingen ontstaan.
0.4 Overhead
-145
Doordat het wagenpark steeds verder veroudert, lopen de kosten op. In 2025 is begonnen met het vervangen van de eerste voertuigen. Elk jaar worden er een paar voertuigen vervangen, totdat het complete wagenpark is vernieuwd.
0.4 Overhead
-52
We hebben ingezet op vroegtijdige interventies, welke bijdragen aan snellere werkhervatting. Op deze manier verwachten we het verzuimpercentage in de toekomst naar beneden te brengen.
0.4 Overhead
-60
Om het volledige potentieel van het huidige personeel te benutten is er in 2025 geïnvesteerd in vakinhoudelijke en ontwikkelgerichte opleidingen voor medewerkers.
0.4 Overhead
-72
De gemeente heeft kosten gemaakt om de adviezen vanuit de effectevaluatie te realiseren. Met ingang van 1 januari 2026 is de organisatie opnieuw ingedeeld conform de nieuwe inrichtingsprincipes. Het jaar 2026 wordt gebruikt om deze herinrichting verder in goede banen te leiden en daarom is een deel van de kosten doorgeschoven naar 2026. De kosten zijn in 2025 lager uitgevallen dan gemeld was in de Bestuursrapportage 2025.
0.4 Overhead
-210
Juridische ondersteuning, software en literatuur
0.4 Overhead
-315
Er heeft meer onderhoud plaatsgevonden voor de huisvesting van de organisatie.
0.4 Overhead
-88
Mutatie dubieuze debiteuren
0.4 Overhead
-106
Rentelasten op alle leningen zijn iets lager uitgevallen door het gevoerde treasurybeleid
0.5 Treasury
206
Zoals beschreven in het raadsvoorstel van 1 juli 2025 en de Bestuursrapportage 2025 is onze BghU-bijdrage in 2025 hoger.
0.6 Belastingen
-62
Overig
Diverse
Totaal mutatie lasten programma 1
-21 40
-437 -6.672
22
Toelichting van de verschillen in de baten Tabel 1.7. Analyse verschillen baten (x €1.000)
Begroting 2025
Realisatie 2025
Verschil
Baten
136.852
145.354
8.502
Toelichting
Taakveld
Bedrag
Hogere inkomsten uit reisdocumenten door de paspoortenpiek
0.2 Burgerzaken
174
Generatiepact, hier staan directe lasten uit de loonsom tegenover
0.4 Overhead
157
Suppletie 2023 BCF/BTW
0.4 Overhead
305
Uitkeringen UWV
0.4 Overhead
729
Rentebaten
0.5 Treasury
424
Lagere dividenden ontvangen
0.5 Treasury
-57
Inkomsten uit de OZB-belastingen zijn hoger uitgevallen doordat de WOZ-waarden en areaaluitbreidingen harder zijn gestegen, dan gedacht
0.6 Belastingen
1.860
Hogere algemene uitkering gemeentefonds, zoals beschreven in o.a. de RIB Decembercirculaire 2025.
0.7 Algemene uitkering
5.166
Stelpost Algemene Uitkering niet gebruikt
0.8 Overige baten en lasten
-415
Overig
Diverse
Totaal mutatie baten programma 1
159 8.502
23
24
Inleiding Ook in 2025 hebben we ons ingezet voor een veilige omgeving voor inwoners en ondernemers door uitvoering te geven aan het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 met zes geprioriteerde thema’s en doelstellingen. We hebben in 2025 gewerkt aan het bestrijden van georganiseerde en ondermijnende criminaliteit. Dit gebeurde onder andere door acht integrale controles uit te voeren, waarbij in zeven gevallen maatregelen naar aanleiding van geconstateerde overtredingen zijn ingezet. Ook zijn er meer Bibobonderzoeken uitgevoerd (zie toelichting mijlpaal) en is gestart met de integrale aanpak van ondermijning in de zorg. We hebben ingespeeld op de risico’s en bedreigingen van de snel digitaliserende maatschappij. Dit hebben we onder andere gedaan door verschillende preventiebijeenkomsten voor de meest kwetsbare inwoners, een educatief online spel voor kinderen van 8-12 jaar (Hackshield) en kennisbijeenkomsten met veiligheidspartners te organiseren. Met zorg- en veiligheidspartners hebben we gewerkt aan maatwerkoplossingen voor inwoners met meervoudige problematiek, die door hun gedrag onveilige situaties en overlast veroorzaken. Dit hebben we gedaan door middel van de persoonsgerichte aanpak (PGA), waarin zorg- en veiligheidspartners in 2025 in 40 casussen informatie deelden en samenwerkten om hulpverlening te verbeteren en (woon)overlast te verminderen.
Afgelopen jaar zagen we een stijging van het aantal meldingen jongerenoverlast, met name in de kern Maarssenbroek. Naar aanleiding hiervan hebben we onze integrale jeugdaanpak geïntensiveerd. In samenwerking met politie, jongerenwerkers en HALT is gestimuleerd dat jongeren zich op een veilige plek kunnen ontwikkelen en is jeugdcriminaliteit en -overlast zoveel mogelijk voorkomen. Dit hebben we onder andere gedaan door 4 groepsscans, 73 HALT-verwijzingen, 169 voorlichtingen door jongerenwerkers en HALT en 35 waarschuwingen van de burgemeester. We hebben ons ingezet om het veiligheidsgevoel van inwoners te bestendigen door hen weerbaar te maken tegen veelvoorkomende vormen van criminaliteit, zoals diefstal en woninginbraken. Ook heeft de burgemeester in 2025 verschillende bestuurlijke maatregelen ingezet om de openbare orde en veiligheid te beschermen, zoals lasten onder dwangsom, gebiedsverboden en cameratoezicht. We hebben gezorgd dat we snel en adequaat optreden bij incidenten, rampen en (langdurige) crises of de dreiging daarvan. Net als in de rest van het land hebben we tijdens de jaarwisseling verharding van incidenten en toename van geweld tegen hulpverleners gezien. Daarom hebben wij in voorbereiding op en tijdens de jaarwisseling 2025-2026 verschillende maatregelen genomen ter bescherming en handhaving van de openbare orde en veiligheid.
Tot slot is buiten de geprioriteerde thema’s binnen het Integraal Veiligheidsplan (IVP) 2023-2026 het programma Weerbaarheid en Veerkracht gestart in 2025. Het programma is gericht op de zelf- en samenredzaamheid van inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners om de samenleving weerbaarder te maken tegen noodsituaties. Denk daarbij aan langdurige uitval van stroomvoorzieningen, internet of betalingsverkeer of de verstoring van drinkwater en voedselvoorzieningen. In 2025 zijn belangrijke fundamenten gelegd voor de verdere uitrol van het programma vanaf 2026. Met een inwonerspanel hebben we gepeild hoe goed voorbereid inwoners zijn op een noodsituatie, waarbij onder meer elektriciteit, water en internet kunnen uitvallen. Deze peiling vormt de 0-meting voor het programma. Verder hebben we voorbereidingen getroffen met de VRU om in 2026 een pilot voor noodsteunpunten te draaien.
25
Wat hebben we bereikt in 2025? Een veilige gemeente voor iedereen Begroting 2025 Tot en met 2026 geven we uitvoering aan het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 om de door de raad vastgestelde kaders, ambities te realiseren en doelstellingen te behalen. Jaarlijks ontvangt de raad een Veiligheidseffectrapportage waarin verantwoording wordt afgelegd over het gevoerde veiligheidsbeleid. De algemene ambitie uit het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 luidt als volgt: ‘’Een integrale aanpak om overlast verder terug te dringen, nieuwe crises te beheersen, nieuwe vormen van criminaliteit te bestrijden en het behouden van het veiligheidsniveau op geregistreerde vormen van criminaliteit.’’ Om deze door de gemeenteraad vastgestelde algemene ambitie uit het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 te behalen, werken we binnen zes geprioriteerde thema’s aan de volgende doelstellingen: 1. Voorkomen en bestrijden van georganiseerde ondermijnende criminaliteit in gemeente Stichtse Vecht. 2. Een gemeente waarin inwoners en ondernemers weerbaar zijn tegen risico’s en dreigingen van de snel digitaliserende maatschappij. 3. Een gemeente waar maatwerk wordt geleverd voor inwoners met meervoudige problematiek waardoor overlast en onveilige situaties tot een minimum worden beperkt. 4.
Een gemeente waarin jongeren zich in een veilige omgeving kunnen ontwikkelen en structurele jongerenoverlast nauwelijks voorkomt. 5. Inwoners en ondernemers voelen zich veilig; het aantal traditionele geregistreerde misdrijven stijgt niet en de sociale cohesie en participatie zijn optimaal. 6. Adequaat optreden bij de (dreiging van) incidenten, rampen en (langdurige) crises en daarmee de impact voor inwoners en ondernemers beheersen.
26
Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect We zetten ons in om het veiligheidsgevoel van inwoners daar waar nodig te verbeteren. We streven na dat de veiligheidsbeleving in Stichtse Vecht hoger dan of gelijk aan het landelijk gemiddelde is én dat het percentage dat zich vaak onveilig voelt (in het algemeen) lager dan of gelijk aan het landelijk gemiddelde is. Toelichting op beoogd effect in 2025 In 2025 voldoen we aan de streefwaarde dat de veiligheidsbeleving hoger of gelijk is aan het landelijk gemiddelde. Uit de Veiligheidsmonitor 2025 blijkt dat inwoners van Stichtse Vecht de Veiligheidsbeleving een 7,4 geven. Dit is gelijk aan het landelijk gemiddelde. Het percentage in Stichtse Vecht dat zich vaak onveilig voelt in het algemeen is 2,7% ten opzichte van een landelijk gemiddelde van 2,5%. Hierbij moet worden vermeld dat het percentage dat zich vaak onveilig voelt in de eigen buurt in Stichtse Vecht 2,3% is ten opzichte van een landelijk gemiddelde van 2,5%. Het percentage dat zich in algemene zin vaak onveilig voelt is dus hoger dan het landelijk gemiddelde, terwijl het percentage dat zich vaak onveilig voelt in de eigen buurt, lager is dan het landelijk gemiddelde.