Beantwoording technische vraag D66 inzake het begrip Kapitaallasten en Investeringsniveau.pdf
Tekst van het document
25-6-2025
In Bijlage 2 worden de investeringen benoemd Op blz 30 is bv het totaal van investeringen opgeteld 28.435.000 voor 2026. Dit wordt echter Totaal Kapitaallasten genoemd. Dit is inderdaad niet correct weergegeven. Hier had moeten staan: additionele omvang investeringen 2026 Naar mijn begrip beslaan de Kapitaallasten enkel de afschrijvingen op de gedane investeringen en de rente lasten. Dat is correct. Dus met dikke duim (Afschrijvingen gemiddeld 30 jr, rentelasten 3%) 6% van dit bedraag dus rond de 1,8 M. Zoals beschreven in de Kadernota 2026 (onderaan bladzijde 24) zal bij de Begroting 2026 op basis van de BBV-voorschriften de renteomslag en het interne rentepercentage opnieuw worden bepaald. De renteomslag en het rentepercentage zijn niet alleen afhankelijk van het investeringsvolume. Daarnaast is het interne rentepercentage bij de begroting 2025 1,75%. In het amendement wordt uitgegaan van een rentepercentage van 3%. Wanneer wij rekenen met een rentelast van 1,75%, dan zou dit met dikke duim obv 30 jaar rond de 1,5 M zijn. Overigens zijn wij in de KN26 ervan uitgegaan dat de kapitaallasten begroot worden o.b.v. een plafond aan investeringen. Er is een voorzichtige inschatting gemaakt dat het investeringsniveau circa 30 Mio lager ligt dan waar tot nu toe mee begroot is en dat dit een voordeel oplevert van grof 1 Mio.
Deze inschatting is een voorzichtige: gebaseerd op het verleden, en rekening houdend met ontwikkelingen in de nabije toekomst zoals extra uitvoeringscapaciteit en IHP. Mocht het rentepercentage hoger zijn dan 1,75%, dan heeft dit een nadelig effect op de totale (reeds lopende) kapitaallasten in de begroting.