2. Borgstellingsrapport SWS.pdf
Tekst van het document
T.V. Luck Raeck Rapport Borgstelling
Projectnummer:
2025 092
Project:
Clubhuis
Datum:
juli 2025
Adviseur:
Maarten Breman
Telefoon:
06-82844286
E-mail:
m.breman@sws.nl
Website:
www.sws.nl
RAPPORT BORGSTELLING Nummer
2025 092
Pagina 2 T.V. Luck Raeck
Werkwijze SWS en disclaimer Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) is een onafhankelijke stichting die actief is in heel Nederland. SWS is in 1980 opgericht op initiatief van het Ministerie van VWS, NOC*NSF en De Lotto nadat eind jaren '70 werd geconstateerd dat sportverenigingen steeds meer moeite hadden om voor de aanleg, bouw, renovatie of verduurzaming van de accommodatie een bancaire lening te krijgen. Het belangrijkste doel van SWS is het stimuleren van het bezit van kwalitatief goede accommodaties voor sportorganisaties. SWS doet dit door borgstellingen te verstrekken aan banken. Dit Rapport Borgstelling geeft inzage in de uitgangspunten op basis waarvan SWS de financiële haalbaarheid van de investering- en financieringsplannen van de sportorganisatie die een borgstelling heeft aangevraagd heeft beoordeeld. De door aanvrager beschikbaar gestelde informatie is door SWS aangevuld en verwerkt tot dit rapport. Naast openbare bronnen maakt SWS hierbij gebruik van de kennis en informatie uit de jaarstukken die jaarlijks worden ontvangen van meer dan 1.400 sportorganisaties uit ruim 30 verschillende sportdisciplines. Ondanks dat dit met de grootste zorgvuldigheid is gedaan wil SWS benadrukken dat aan dit rapport geen rechten kunnen worden ontleend. Dat geldt in het bijzonder voor de juridische en fiscale aspecten die in het rapport worden benoemd.
SWS adviseert in alle gevallen aan de betreffende sportorganisatie of andere belanghebbenden om zelf onderzoek te (laten) doen en de eigen specifieke situatie te laten toetsen door deskundigen zoals bijvoorbeeld een jurist, accountant en/of fiscalist. SWS aanvaardt dan ook geen enkele aansprakelijkheid voor schade die het gevolg is van enige onjuistheid of onvolledigheid (in de meest ruime zin des woords)van de informatie opgenomen in dit rapport. Noch SWS, noch diens staf of medewerkers zijn aansprakelijk voor directe, bijkomende en/of gevolgschade, dan wel indirecte schade.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer
2025 092
T.V. Luck Raeck Aanvrager
A
B
Pagina 3
Naam
T.V. Luck Raeck
Gemeente
Stichtse Vecht
Opgericht d.d.
30 maart 1960
Nummer KvK
Dossiernummer 40476590
Website
www.luckraeck.nl
Secretaris
Dhr J. Hoefakker
secretaris@luckraeck.nl
Penningmeester
Dhr H. Ridt
Telefoon
06-53541314
penningmeester@luckraeck.nl
Voorzitter
Mevr K. van den Born
voorzitter@luckraeck.nl
Toekenningbesluit Bovengenoemde aanvrager heeft bij Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een borgstelling. Deze borgstelling biedt de nader aan te wijzen kredietverstrekker de zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is in verband met de nieuw aan te trekken lening. Type investering:
Clubhuis
Hoofdsom lening: Toegekende borgstelling:
550.000 euro (50%)
Looptijd borgstelling:
275.000 euro 20 jaar
Jaarlijkse afbouw:
13.750 euro
Voordat de borgstelling definitief aan de bank wordt verstrekt moet er zijn aangetoond dat aan de volgende opschortende voorwaarden is voldaan: 1
De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven.
2
De gebruiksrechten van de ondergrond moeten voldoende zijn gewaarborgd gedurende de looptijd van de financiering.
3
Hypothecaire inschrijving waarbij SWS, eventueel gezamenlijk met de gemeente en/of de kredietverstrekker, het 1ste recht van hypotheek verkrijgt.
4
De benodigde vergunningen moeten zijn verleend.
C
Partners
BNG Duurzaamheidsfonds
Gemeente Stichtse Vecht
Contactpersoon
Dhr P. Scholten
Mevr S. Krukkeland
Adres
Postbus 40
Postbus 1212
PC/Plaats
3800 AA Amersfoort
3600 BE Maarssen
Telefoon
06-40094798
06-27582098
p.scholten@svn.nl
sabrina.krukkeland@stichtsevecht.nl
RAPPORT BORGSTELLING Nummer D
Pagina 4
2025 092
T.V. Luck Raeck
Informatie over de aanvrager De in 1960 opgerichte tennisvereniging Luck Raeck is een vereniging afkomstig uit Maarssen. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. In de voorjaarscompetitie van 2025 waren 45 teams ingeschreven. In 2024 waren dit eveneens 45 teams. Tennislessen worden verzorgd door een trainer die in loondienst zijn bij de vereniging. Deze trainer huurt externe trainers in om eveneens les te geven. Tevens is er een groundsman in loondienst van de vereniging. Veel taken binnen de vereniging worden uitgevoerd door een groep vrijwilligers die binnen de club op verschillende terreinen actief zijn. Op de website van de vereniging staan als kenmerken van de vereniging plezier in de sport, presteren op elk niveau, gezelligheid en een goede organisatie waarbij tennissen het hele jaar mogelijk is.
E
Accommodatie van de aanvrager Het sportpark Daalseweide is gelegen aan de Sportparkweg 3 te Maarssen. Naast de tennisvereniging bevinden zich hier verder de korfvalvereniging OVVO en de voetbalvereniging vv Maarssen. SWS heeft middels het toekennen van meerdere borgstellingen (project 2019 039 en project 2020 090) haar medewerking verleend aan de renovatie van de toplaag van de tennisbanen. De vereniging is eigenaar van de banen en opstallen. Het clubhuis dateert uit 1977 en wordt alleen nog onderhouden totdat het nieuwe clubhuis gereed is. Deze nieuwbouw houdt verband met de herontwikkeling van het hele sportpark. De herontwikkeling van het sportpark valt samen met de herontwikkeling van het hele gebied waar het sportpark in ligt. Het sportpark grenst aan het Utrechtse sportpark Zuilen en sportpark Elinkwijk. De gemeentes Utrecht en Stichtse Vecht zijn bezig om samen een nieuw gebied te ontwikkelen genaamd Zuilense Vecht. Door deze ontwikkeling zal een prachtig sportgebied ontstaan met een grote diversiteit aan sporten. Door de herziening van het park zullen er aan de Utrechtse kant circa 225 woningen worden gerealiseerd. Aan de kant van Stichtse Vecht zullen er 125 tot 150 huizen kunnen worden gebouwd. De vereniging heeft per juni 2025 nog 11 banen ter beschikking.
Er worden drie banen afgestoten waarna er op de plek van het oude clubhuis in 2026 een nieuwe baan wordt neergelegd. De banen en het nieuw te realiseren clubhuis zijn eigendom van de vereniging. Na de nieuwbouw van het clubhuis en de aanleg van de nieuwe tennisbaan zijn de banen als volgt weer te geven. Overzicht banen aangelegd vervangen
ondergrond
verlichting
Baan 1
2019
2035 TopClay
LED
Baan 2
2019
2035 TopClay
LED
Baan 3
2019
2035 TopClay
LED
Baan 4
2019
2035 TopClay
LED
Baan 5
2020
2036 TopClay
LED
Baan 6
2020
2036 TopClay
LED
Baan 7
2022
2030 TopClay
LED
Baan 8
2022
2038 TopClay
LED
Baan 9
2026
2040 TopClay
LED
RAPPORT BORGSTELLING Nummer F
2025 092
Pagina 5 T.V. Luck Raeck
Over de gebruikers van de accommodatie Het ledenaantal van de vereniging is in de afgelopen jaren rond de 850 uitgekomen. Een tennisvereniging in Nederland had in 2024 gemiddeld 407 leden. T.V. Luck Raeck is te typeren als een vereniging van een relatief grote omvang. Soort leden
aanwezige
bijdrage
totaal
begroting
bijdrage
totaal
leden
per lid*
2023
leden
per lid*
2024
Pupillen
25
1
25
25
1
25
Junioren
152
80
12.160
152
80
12.160
Senioren
665
193
128.345
665
193
Totalen
842
140.530
842
128.345 140.530
* tarieven op basis van gemiddelde bedrage van de verschillende groepen
De contributies zijn vastgesteld in de ALV. Voor tennis in het algemeen geldt dat de contributie per vereniging sterk kan verschillen. Uit de 'contributiemonitor 2023/2024' uitgevoerd door het Mulier Instituut komt een gemiddelde contributie voor senioren van 151 euro, 80 euro voor jeugdleden en 62 euro voor pupillen. Uit dit onderzoek komt tevens naar voren dat de contributies van tennisverenigingen hoger zijn in sterker verstedelijkte gemeenten. Dit is terug te zien voor alle leeftijdscategorieën. De gemeente Stichtse Vecht wordt door het Centraal Bureau voor Statistiek (CBS) gekwalificeerd als "matig stedelijk". De gemiddelde contributie in vergelijkbare gemeenten ligt voor senioren op 164 euro, voor junioren op 86 euro en voor pupillen op 64 euro. De contributie van Luck Raeck ligt bij de senioren boven dit gemiddelde tarief. In onderstaande overzicht is de contributie van Luck Raeck vergeleken met enkele verenigingen in de omgeving. Luck
Blauwe
LTC
Raeck
Reiger
Maarssen
ZTC
Gemiddeld
pupillen
1
62
50
128
60
junioren
80
72
65
157
94
senioren
215
227
190
175
202
Ontwikkelingen op landelijk niveau De tennis- en padelsport in Nederland laat sinds enkele jaren een duidelijke groei zien, in tegenstelling tot veel andere takken van sport waarbij het ledenaantal juist onder druk staat. De KNLTB rapporteert in 2024 in totaal 844.000 actieve geregistreerde spelers – een stijging van 11% ten opzichte van 2023. Deze toename omvat zowel leden van verenigingen als spelers die via flexibele vormen zoals Meet & Play deelnemen. De bond heeft de ambitie uitgesproken uitgesproken om dit aantal in 2026 te laten groeien naar 1 miljoen spelers, al is het behalen daarvan afhankelijk van externe factoren zoals sportdeelname in brede zin, economische omstandigheden en de aantrekkelijkheid van het sportaanbod op lokaal niveau.
Ontwikkeling aantal leden en verenigingen KNLTB 750.000
1.750 1.730 1.710 1.690 1.670 1.650
700.000 650.000 600.000 550.000
1.630 1.610 1.590
500.000
1.570 1.550
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
aantal leden
aantal verenigingen
RAPPORT BORGSTELLING Nummer
2025 092
Pagina 6 T.V. Luck Raeck
Vervolg ontwikkelingen op landelijk niveau Het aantal leden van KNLTB-verenigingen is in 2024 gegroeid naar 656.000, een stijging van 2% ten opzichte van het jaar ervoor. Hoewel deze groei positief is, ligt het ledenaantal nog altijd onder het niveau van begin jaren 2000. De groei lijkt mede gestimuleerd te worden door het aanbieden van gecombineerde lidmaatschappen voor tennis en padel, al is het onderscheid tussen beide sporten hierdoor in de cijfers steeds lastiger te maken. In algemene zin groeit padel momenteel harder dan tennis, mede dankzij de sterke toename van locaties waar padel beschikbaar is. Inmiddels zijn er in Nederland ruim 500 locaties waar padel gespeeld kan worden, waarvan een aanzienlijk deel verenigingsgebonden is. Een belangrijke ontwikkeling is de sterke stijging van het aantal spelers dat via flexibele vormen deelneemt. Het aantal gebruikers van het boekingsplatform Meet & Play is gegroeid naar 188.000, een toename van 60% ten opzichte van 2023. Dit weerspiegelt de maatschappelijke trend van minder vaste lidmaatschappen en meer behoefte aan sport ‘op maat’. Hoewel deze groep van belang is voor de algehele sportparticipatie, brengt zij ook uitdagingen met zich mee, zoals het borgen van betrokkenheid, het organiseren van activiteiten en het realiseren van structurele inkomsten voor verenigingen.
Ook het aantal toernooipassen – waarmee niet-leden toegang krijgen tot officiële KNLTB-toernooien – is verder toegenomen tot ruim 11.000. Daarnaast groeit het aandeel van andere racketsporten zoals pickleball en beachtennis binnen het tennis. Dit maakt het speelveld breder, maar vraagt ook om aanpassing van de verenigingsinfrastructuur en positionering van de klassieke racketsporten. Tegenover deze groeicijfers staat een zorgelijke ontwikkeling bij de jeugd. Hoewel de instroom bij de jongste jeugd redelijk op peil blijft, is het totale aantal jeugdleden (tot en met 17 jaar) gedaald tot circa 90.000. Vooral de uitstroom rond de leeftijd van 11 tot 13 jaar is significant. Programma’s zoals Tennis Alles-in-1, Tenniskids TOF en Padel TOF moeten bijdragen aan het vergroten van spelplezier en betrokkenheid, maar structureel behoud van jeugdleden blijft een belangrijk aandachtspunt. Ook op landelijk niveau wordt erkend dat jongeren in het algemeen minder sporten en minder lang verbonden blijven aan verenigingen dan voorheen. Samenvattend is de landelijke ontwikkeling in de tennis- en padelsport overwegend positief. De groei is breed gedragen, maar kent ook kwetsbare elementen.
Vooral het vasthouden van jeugdspelers, het waarborgen van structurele binding van flexibele sporters, en het balanceren van groei met voldoende baancapaciteit en vrijwilligerskracht zijn cruciale factoren voor bestendiging van de huidige trend. Verwachting ledenontwikkeling Voor de komende jaren wordt rekening gehouden met een stabiel ledenaantal. De KNLTB hanteert als richtlijn 70 tot 90 spelers per baan op voorwaarde dat deze baan voorzien is van verlichting. Voor onverlichte banen wordt een bandbreedte van 50 tot 70 spelers gehanteerd. Daarbij dient opgemerkt te worden dat dit per vereniging kan verschillen. Zo zijn maatschappelijke factoren en de demografische opbouw binnen een vereniging mede bepalend voor de bezetting van de banen overdag en 's avonds. Daarnaast zijn er knelpunten die de banendruk kunnen beïnvloeden zoals het gebruik van de banen voor competitie en toernooien, trainingen en overige (club)evenementen. Kijkend naar de situatie bij Luck Raeck dan is het nieuwe aantal banen nog net voldoende om de verwachte ledenontwikkeling te kunnen opvangen.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer
2025 092
Pagina 7 T.V. Luck Raeck
Tennisaccommodaties in Nederland Tennisleden die aangesloten zijn bij de KNLTB, wonen gemiddeld 2.460 meter van de accommodatie van de vereniging waar zij lid van zijn (bron: Mulier Instituut Brancherapport Sportaccommodaties in Nederland). Maar liefst 25% woont binnen 1 kilometer van de accommodatie en voor 75% geldt dat ze binnen een straal van 3 km wonen. Uit onderzoek blijkt tevens dat men in landelijk gebied lid is en blijft van de vereniging uit het eigen dorp, waarbij die club onderdeel is van de lokale gemeenschap(scultuur). In stedelijke gebieden is niet iedereen automatisch lid bij de dichtstbijzijnde vereniging. Clubbinding kan er toe leiden dat mensen na een verhuizing lid zijn gebleven bij de nu verder gelegen vereniging, maar ook kan er vanwege de grotere keuzemogelijkheid gekozen worden voor een specifiek kenmerk van de betreffende vereniging (ondergrond, trainers, jeugdafdeling, recreatief/prestatief etc). Marktgebied Voor Luck Raeck geldt dat de meeste leden afkomstig zijn uit Maarssen. Maarssen is een kern in de gemeente Stichtse Vecht. Stichtse Vecht is een gemeente die in 2011 is ontstaan na de samenvoeging van de kernen Breukelen, Loenen en Maarssen. Het aantal inwoners van de gemeente zit rond de 66.000 waar de woonplaats Maarssen met circa 39.500 inwoners deel vanuit maakt.
Richting 2050 verwacht het CBS dat het aantal inwoners van de gemeente zal toenemen naar 79.350. 68.000 waarbij een verschuiving wordt verwacht binnen de demografische groepen naar ouder dan 65 jaar. Naast de leden uit Maarssen zijn er tevens leden uit Utrecht lid van de vereniging. De opbouw van de bevolking in 2025 van Stichtse Vecht ten opzicht van Nederland laat het volgende beeld zien.
De demografische ontwikkeling met meer inwoners boven de 65 jaar wordt deels opgevangen door de verwachte groei van de inwoners van Stichtse Vecht. Voor de komende jaren lijkt de invloed van deze ontwikkelingen daarom beperkt te zijn. vereniging dat het ledenaantal in komende jaren minimaal gelijk blijft is dan ook voldoende realistisch.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer
Pagina 8
2025 092
T.V. Luck Raeck
G
Eigendom grond en medewerking gemeente
1
De grond onder het tennispark is in eigendom van de gemeente. Het gebruiksrecht van de ondergrond is middels een zakelijk recht van opstal overgedragen aan de vereniging. Het gebruiksrecht van de ondergrond van het clubhuis is in 2017 verlopen en wordt aangepast naar de situatie met het nieuwe clubhuis. Het vestigen van een nieuw opstalrecht wordt als opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS opgenomen. Het onafhankelijk recht van opstal voor de grond waar de banen liggen is eeuwigdurend toegekend ingaande 30 oktober 1998.
2
De vereniging ontvangt een bijdrage van de gemeente van 415.000 euro voor het afstoten van de banen 7, 8 en 9, de oefenmuur en het oude clubhuis. Deze bijdrage is toegezegd.
3
De gemeente dient een garantie te verstrekken van 50% van de benodigde bancaire lening. De gemeente kent deze vorm van samenwerking met SWS. Het verstrekken van de garantie wordt door SWS als opschortende voorwaarde opgenomen.
4
Als opschortende voorwaarde voor het toekennen van de borgstelling wordt opgenomen dat, de voor de investering benodigde vergunningen, definitief zijn toegekend.
H Projectbeschrijving De aanvrager wenst een nieuw clubhuis te realiseren. De ALV van de vereniging heeft ingestemd met deze investering en de financiële gevolgen hiervan voor de vereniging. De uitvoering wenst men te starten in de zomer van 2025 waarna het volgens de huidige planning in het voorjaar van 2026 kan worden opgeleverd. Investeringen
Financieringsplan
Aanneemsom
517.255
Eigen liquiditeiten
Afwerking
275.648
Verrekenbare omzetbelasting
224.301 -
PV installatie
41.500
Bijdrage gemeente
Adviseurs
74.841
Subsidie BOSA
PM
Onvoorzien en afronding
73.649
Te lenen bedrag
550.000
982.893
Totaal
Subtotaal Omzetbelasting Totaal
21%
415.000
1.189.301
206.408 1.189.301
Toelichting 1
De vereniging beschikt over offertes die de investeringen voldoende onderbouwen.
2
De liquiditeiten voor de eigen inbreng zijn aanwezig. Na voltooiing van de werkzaamheden houdt de aanvrager een bedrag beschikbaar van circa 30.000 euro. Dit is bestemd voor het opvangen van eventuele financiële tegenvallers.
3
De btw kan niet worden verrekend.
4
De bijdrage van 415.000 euro van de gemeente is toegezegd.
5
De vereniging doet in 2026 een beroep op de Subsidieregeling stimulering bouw en onderhoud sportaccommodaties (BOSA). Subsidiabele activiteiten komen in aanmerking voor een subsidie van 20% van de kosten. Gelet op de ontwikkelingen rondom deze regeling is het volgens SWS onzeker of deze subsidie ook daadwerkelijk wordt toegekend. De subsidiepot van 74,3 miljoen die voor 2025 beschikbaar was, was al in maart 2025 uitgeput. Het budget voor 2026 is 'slechts' 43 miljoen euro. Het is de verwachting van SWS dat maar een zeer beperkte deel van de aanvragers wordt toegekend. In het financieringsplan is geen rekening gehouden met een bijdrage.
6
Van de totale investering wordt 46% bancair geleend.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer I
2025 092
Pagina 9 T.V. Luck Raeck
Sporttechnische eisen Om de kwaliteit en veiligheid van sportvloeren en sportaccommodaties in Nederland te borgen zijn er ten behoeve van de georganiseerde sport materiaaltechnische, constructie en sporttechnische eisen opgesteld waaraan de sportaccommodatie dient te voldoen. De minimale hiervoor geldende eisen zijn vastgelegd in normen die door NOC*NSF zijn opgesteld of omschreven tot richtlijnen of reglementseisen vanuit de sportbonden. SWS stelt als voorwaarde dat de investering zoals die wordt gedaan door aanvrager is getoetst aan deze eisen en hieraan voldoet. Middels ondertekening van het aanvraagformulier heeft aanvrager schriftelijk verklaard dat aan deze eisen wordt voldaan.
J
Financieringen T.V. Luck Raeck
Hoofdsom
Schuldrest
Aflossing
Rente
Schuldrest
startjaar
31-okt-25
2025/2026
2025/2026
31-okt-25
1
NWB, 2019, 12jr, lin, 1,24%
125.000
62.502
10.416
775
52.086
2
NWB, 2021, 12jr, lin, 1,39%
100.000
66.666
8.334
927
58.332
3
Bank, 2025, 20jr, lin, 4,25%
550.000
550.000
27.500
23.375
522.500
Totaal langlopende leningen
775.000
679.168
46.250
25.077
632.918
Lening 1 is aangegaan voor de vervanging van de toplaag van 4 tennisbanen. Lening 2 is aangegaan voor de vervanging van 2 tennisbanen. Voor beide leningen staat de gemeente 100% garant waarbij SWS een achterborgstelling heeft afgegeven aan de gemeente. Voor de nieuwe lening zal SWS een 50% garantie afgeven. Als voorwaarde wordt opgenomen dat de gemeente eveneens een 50% borgstelling afgeeft. Als zekerheid voor de borgstelling stelt SWS als voorwaarde dat er een 1ste recht van hypotheek wordt gevestigd. Eventueel kan dit een gezamenlijke inschrijving zijn met de gemeente.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer K
2025 092
Pagina 10 T.V. Luck Raeck
Balans
31-okt-22
31-okt-23
31-okt-24
Vaste activa Clubhuis
13.025
8.295
5.986
Tennispark
305.617
298.308
293.342
Diversen
-
318.642
-
306.603
-
299.328
Vlottende activa Debiteuren
5.036
2.050
14.979
Voorraden
4.329
4.680
6.789
Overige vorderingen
49.269
58.634
44.332
51.062
34.012
55.780
Liquide activa
128.884
151.048
212.387
TOTAAL ACTIVA
506.160
508.713
567.495
Langlopende schulden Banklening Overige leningen
185.417 -
166.667 185.417
-
147.918 166.667
-
147.918
Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden
461 61.033
1.209 61.494
43.806
3.451 45.015
48.322
51.773
Eigen vermogen Reserves/voorzieningen Eigen vermogen
259.249
TOTAAL PASSIVA
259.249
297.031
506.160
297.031
367.804
508.713
367.804 567.495
Liquiditeit Vlottende activa
58.634
Liquide activa
128.884
55.780
51.062 187.518
151.048
202.110
212.387
268.167
Kortlopende passiva
61.494
45.015
51.773
Saldo einde boekjaar
126.024
157.095
216.394
Eind voorgaand boekjaar
181.503
259.248
297.031
Resultaat lopend boekjaar
77.746
37.857
70.773
-
-
-
Vermogen
Reserves/voorzieningen Overige mutaties Saldo einde boekjaar
-
74-
-
259.249
297.031
367.804
Toelichting financiële positie 1
Het eigen vermogen van de vereniging wordt als goed gekwalificeerd.
2
De liquiditeitspositie van de vereniging is eveneens als goed te beoordelen. De eigen inbreng in de nieuwe financiering is mogelijk.
RAPPORT BORGSTELLING Nummer L
2025 092
Lasten
Pagina 11 T.V. Luck Raeck 2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
2026/2027
2027/2028
Rente leningen
2.260
2.190
13.188
25.077
23.663
22.249
Afschrijvingen
26.956
27.632
66.144
66.144
66.144
66.144
-
-
-
-
-
-
29.216
29.822
79.332
91.221
89.807
88.393
Reservering Kapitaallasten
De rentelasten zijn door SWS gecorrigeerd zodat deze aansluiten met de lasten uit de specificatie op pagina 9. Energie
29.641
9.288
12.500
12.500
12.500
12.500
Onderhoud opstallen
10.206
5.830
8.500
8.500
8.500
8.500
Onderhoud banen
9.044
8.438
8.350
8.350
8.350
8.350
Huisvestingskosten
6.752
7.794
11.100
11.100
11.100
11.100
Huisvestingslasten
55.643
31.350
40.450
40.450
40.450
40.450
16.414
17.000
17.000
17.000
17.000
De huisvestingslasten lijken voldoende begroot.
Afdracht KNLTB
16.336
Kantoorkosten
1.146
1.296
1.000
1.000
1.000
1.000
504
1.815
1.250
1.250
1.250
1.250
Telecom en ict
6.034
7.237
7.300
7.300
7.300
7.300
Contributies/abonnementen
3.073
2.750
3.500
3.500
3.500
3.500
Reclame en advertenties
161
2.709
-
-
-
-
4.607
4.609
5.000
5.000
5.000
5.000
Administratie en advies
Representatie Diverse lasten Algemene lasten
195
134
134
134
134
134
32.056
36.964
35.184
35.184
35.184
35.184
De algemene lasten lijken voldoende begroot. Vergoedingen
36.470
35.848
41.000
41.000
41.000
41.000
Overige verenigingskosten
100.139
158.499
172.435
172.435
172.435
172.435
Verenigingslasten
136.609
194.347
213.435
213.435
213.435
213.435
De overige verenigingskosten bestaan voor het grootste deel uit de bijdrage van de vereniging aan de tennislessen. Het ontvangen lesgeld wordt in de opbrengsten apart verantwoord. Rente en bankkosten
2.078
436
1.000
1.000
1.000
1.000
Overige lasten
2.078
436
1.000
1.000
1.000
1.000
255.602
292.919
369.401
381.290
379.876
378.462
Totale lasten
RAPPORT BORGSTELLING Nummer M
2025 092
Baten
Pagina 12 T.V. Luck Raeck 2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
2026/2027
2027/2028
Contributie
132.211
141.170
139.830
139.830
139.830
139.830
Overige
12.485
16.235
17.475
17.475
17.475
17.475
Ledenbijdragen
144.696
157.405
157.305
157.305
157.305
157.305
De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 5. De begroting sluit hier nagenoeg op aan en lijkt realistisch van opzet. Het bestuur is voornemens de contributiebijdrage in 2026 te verhogen met 10 euro per lid. Hier wordt in de begroting nog geen rekening mee gehouden. Kantine inkomsten
60.982
62.417
65.000
65.000
65.000
65.000
Inkopen kantine
28.176
25.772
28.000
28.000
28.000
28.000
Brutowinst kantine
32.806
36.645
37.000
37.000
37.000
37.000
54%
59%
57%
57%
57%
57%
BW in procenten
De exploitatie van de bar wordt in eigen beheer gevoerd. De brutowinst marge van de omzet goed te noemen. Gemiddeld ziet SWS bij tennisverenigingen de marge rond 50% uitkomen. Sponsoring
8.602
9.457
10.000
10.000
10.000
10.000
Subsidies
12.785
10.751
8.000
8.000
8.000
8.000
Bijdragen van derden
21.387
20.208
18.000
18.000
18.000
18.000
Sponsorcontracten (inclusief reclameborden) worden aangegaan voor een periode van 3 jaar. Het bestuur verwacht de komende jaren geen grote mutaties in de sponsor inkomsten. Lesgeld
91.066
145.681
150.000
150.000
150.000
150.000
Overige
3.504
3.753
5.288
5.288
5.288
5.288
Overige inkomsten
94.570
149.434
155.288
155.288
155.288
155.288
De kosten voor de tennislessen worden in de overige verenigingslasten verantwoord.
Totale inkomsten
293.459
363.692
367.593
367.593
367.593
367.593
Totale lasten
255.602
292.919
369.401
381.290
379.876
378.462
Resultaat
37.857
70.773
1.808-
13.697-
12.283-
10.869-
26.956
27.632
66.144
66.144
66.144
66.144
Afschrijvingen Reservering
-
-
-
-
-
-
64.813
98.405
64.336
52.447
53.861
55.275
Aflossingen
18.750
18.750
18.750
46.250
46.250
46.250
Investeringen
14.917
20.357
-
-
-
-
74-
-
-
-
-
-
31.072
59.298
45.586
6.197
7.611
9.025
Cash flow
Mutatie reserves/voorz/overig Overschot