19. rvs + rbs Jaarstukken 2020.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp Jaarstukken 2020 Begrotingswijziging 10e begrotingswijziging 2021 Datum raadsvergadering 6 juli 2021

Portefeuillehouder J.W.E. Klomps Afdeling Financiën Mail opsteller Sybren.Hennekens@stichtsevecht.nl Agendanummer

*Z05631CE2DC*

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Registratie nummer Z/21/227695 - VB/21/97267

Werksessie 22 juni 2021

Aan de gemeenteraad Voorgesteld Besluit 1. De in de Jaarstukken 2020 beschreven resultaatbestemming na budgetoverheveling en vormen van bestemmingsreserves € 228.451 (negatief) vast te stellen en dit bedrag te onttrekken aan de Algemene reserve. 2. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverheveling van € 1.703.624 naar het boekjaar 2021. 3. In te stemmen met de voorgestelde onttrekking van € 822.877 uit de risicoreserve Corona. 4. In te stemmen met de vorming van de bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen (€ 552.890). 5. In te stemmen met de vorming van de bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten (€ 102.815). 6. In te stemmen met de toevoeging aan de reserve Onderhoud kapitaalgoederen (Sport) (€ 116.850). 7. Conform uw besluit van 30 maart 2021 de extra middelen uit het Corona-compensatiepakket voor 2020 (€ 143.530) toe te voegen aan de Risicoreserve Corona. 8. De Jaarstukken 2020 vast te stellen. 9. Het college mandaat te verlenen om de Controleverklaring van de accountant aan de provincie te zenden. Geheimhouding 10. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen. 11. De door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen 4 (grondexploitaties) op grond van artikel 25, derde lid van de Gemeentewet te laten bekrachtigen in de raadsvergadering van 6 juli 2021. Samenvatting Voor u liggen de Jaarstukken 2020 van de gemeente Stichtse Vecht.

Met de Jaarstukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid. De Jaarstukken zijn het laatste product in de jaarlijkse Planning en Control cyclus. Afgelopen jaar is heel anders verlopen dan we van tevoren hadden voorzien. In het eerste kwartaal brak de coronapandemie uit. De pandemie en bijbehorende rijksmaatregelen hebben grote invloed gehad op ons allen. Dit is terug te zien in deze programmarekening. We hebben aanzienlijke kosten moeten maken om onze dienstverlening aan onze inwoners en organisaties voort te zetten in deze moeilijke tijden. Alle meer- of minderkosten als gevolg van corona zijn met de risicoreserve Corona verrekend. Dit is afzonderlijk toegelicht in de paragraaf Corona, welke wij in de jaarstukken toegevoegd hebben. Hiermee maken wij in de verantwoording onderscheid tussen corona en reguliere afwijkingen.

Pagina 1 van 6

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

De Jaarstukken 2020 sluiten met een gerealiseerd resultaat van € 2.391.258 positief. Waar dit nodig is stellen we voor budget mee te nemen naar 2021. Na alle budgetoverheveling, toevoeging aan reserves en het vormen van bestemmingsreserves bedraagt het saldo € 228.451 negatief. Conform de gebruikelijke werkwijze stellen we voor het rekeningsaldo te verrekenen met de Algemene reserve. Het totaaloordeel van de accountant over de Jaarstukken 2020 leidt tot een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en een afkeurende verklaring voor rechtmatigheid. We hebben vorig jaar al geconstateerd dat we dit jaar geen goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid zouden ontvangen en hebben dit met uw raad gedeeld. Rekeningresultaat 2020 in één oogopslag

Programma 1. Bestuur 2. Veiligheid 3. Fysiek 4. Sociaal 5. Samenleving Inzet risicoreserve Corona Gerealiseerd resultaat 2020 (positief) Te vormen bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen Bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten Toevoeging reserve Onderhoud kapitaalgoederen (Sport) Toevoeging risicoreserve Corona Decembercirculaire Budgetoverheveling 2020 Gerealiseerd resultaat na budgetoverheveling en vormen bestemmingsreserves (negatief)

Begroting 2020 Werkelijk 2020 -71.066.790 -71.704.914 5.998.464 5.762.337 18.730.602 16.714.124 36.180.266 37.750.651 10.157.458 9.939.421 0 -1.538.381

Resultaat 2020 638.124 236.127 2.016.478 -1.570.385 218.037 1.538.381 852.877 2.391.258

-552.890 -102.815 -116.850 -143.530

-916.085 -1.703.624 -228.451

Voor de toelichting op de resultaten, genoemd in bovenstaande tabel, verwijzen we u naar de betreffende programma’s.

Bijlagen 1. Jaarstukken 2020 2. Grondexploitaties (geheim) 3. 10e begrotingswijziging 2021

Pagina 2 van 6

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Doel en beoogd maatschappelijk effect De Jaarstukken door de raad te laten vaststellen, waarmee het college verantwoording aflegt over de uitvoering van de Jaarstukken en het gevoerde financieel beheer. Argumenten Te vormen bestemmingsreserves Om te kunnen blijven voldoen aan onze verplichtingen stellen wij u voor om uit het rekeningsaldo 2020 de volgende bestemmingsreserves te vormen: Bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen Wij stellen uw raad voor om € 552.890 te storten in een nieuw te vormen reserve Oostelijke Vechtplassen. Deze reserve heeft als doel de kosten te dekken voor het project duurzaam legakkerherstel Kievitsbuurten. Deze € 552.890 is toegelicht bij programma 3 Fysiek domein. We leggen achteraf bij de programmarekeningen verantwoording af over de uitgaven die gedaan worden ten laste van deze reserve. De reserve houden we gedurende de looptijd van het Gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen in stand. Wij verwachten dat de laatste werkzaamheden plaatsvinden in 2025. Het betreft hier subsidiegelden die alleen voor dit project kunnen worden aangewend. Reiskosten medewerkers Vanwege corona zijn veel minder reiskosten gemaakt. Wij stellen uw raad voor om het restantbudget van € 102.815 op reiskosten te storten in een nieuw te vormen reserve, omdat de manier van werken ook in de toekomst anders blijft. Zo kunnen we de thuiswerkfaciliteiten blijven faciliteren.

Toevoegingen reserves Om te kunnen blijven voldoen aan onze verplichtingen stellen wij u voor om uit het rekeningsaldo 2020 de volgende toevoegingen aan reserves te doen: Sportterreinen (investeringen) Op het budget voor investeringsbijdragen in sportterreinen hebben we € 68.400 overgehouden. Dit komt doordat velden het afgelopen jaar nog niet aan renovatie of vervanging toe waren. Hier staat tegenover dat we op basis van een eerste inventarisatie de komende jaren meer veldrenovaties voorzien. We stellen uw raad daarom voor om deze middelen toe te voegen aan de reserve Onderhoud kapitaalgoederen (oormerk sport), zodat we deze middelen de komende jaren in kunnen zetten voor renovaties en vervangingen. Groene sportterreinen (onderhoud) Omdat we het maximumbudget van het raamcontract hebben bereikt, hebben we minder werk weggezet voor het onderhoud van de buitensportvelden. Hierdoor ontstaat een onderhoudsachterstand. Het inlopen van deze achterstand is noodzakelijk voor het slagen van de harmonisatie van de buitensportaccommodaties. Daarom stellen we uw raad voor het restant (€ 48.450) van dit budget toe te voegen aan de reserve Onderhoud kapitaalgoederen (oormerk sport). Hiermee kunnen we het onderhoud meerjarig op orde brengen/houden.

Corona-compensatiepakket Decembercirculaire In de Decembercirculaire 2020 is het derde deel van het Corona-compensatiepakket voor 2020 opgenomen. Op 30 maart 2021 heeft uw raad besloten om deze middelen (€ 143.530) bij de Programmarekening 2020 te storten in de risicoreserve Corona.

Pagina 3 van 6

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Onttrekking risicoreserve Corona Door de coronapandemie zijn veel onvoorziene voor- en nadelen op ons afgekomen. Gedurende het jaar is € 30.000 aan de risicoreserve corona onttrokken via het raadsvoorstel Eerste wijzigingsverordening precariobelasting 2020. In aanvulling hierop verzoeken wij om het resterende corona nadeel van € 822.877 bij het vaststellen van de Jaarrekening 2020 ten laste te brengen van de risicoreserve Corona.

Programma Bestuur Totaal Bestuur Veiligheid Totaal Veiligheid Fysiek Totaal Fysiek

Sociaal

Totaal Sociaal Samenleving Totaal Samenleving Totaal

Pagina 4 van 6

Taakveld Bestuur Burgerzaken Overhead Belastingen Openbare orde en veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Openbaar groen Afval Milieubeheer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Samenkracht en burgerparticipatie Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieninegn (WMO) Maatwerkdienstverlening Economie Onderwijs Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, - productie, -participatie

Corona voor- en nadelen 2020 69.438 -100.110 282.290 -16.833 234.785 -17.211 -17.211 129.878 39.516 -889.876 65.842 54.804 -599.836 12.622 162.410 -65.000 155.000 -145.705 -159.212 -39.885 -49.764 73.956 28.494 -491.330 37.914 -400.730 -822.877

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Budgetoverhevelingen Onderstaande budgetten zijn in 2020 niet benut en wij verzoeken om deze over te hevelen naar 2021. Voor de toelichting per budget verwijzen wij u naar de Jaarstukken 2020 bladzijde 5. Budgetoverhevelingen 2020 naar 2021

Bedrag

Bestuur Incidenteel budget voor versterking positie Stichtse Vecht in de regio

150.000

Incidenteel budget voor implementatie telefoonvoorziening

100.000

I&A Cloudbudget

177.909

Fysiek Baggerproject Maarssenbroek

75.000

Verkeersmaatregelen Breukelen

34.764

Invoering Omgevingswet

100.000

Sociaal Regionaal project Transformatie jeugdhulp

393.771

Voorbereiding maatschappelijke opvang en beschermd wonen (MOBW)

60.000

Projectkosten nieuwe inkoop Wmo/Jeugd

269.099

Invoering nieuwe wet Inburgering

98.136

Re-integratie

50.000

Samenleving Kerkenvisie

50.000

Integraal Huisvestingsplan Maarssenbroek (IHP)

50.000

Collegewerkprogramma cultuur

94.945

Totaal

1.703.624

Resultaatbestemming Wij vragen om in te stemmen met bovenstaande te vormen bestemmingsreserves, toevoegingen & onttrekkingen reserves en budgetoverhevelingen waardoor het uiteindelijke rekeningresultaat € 228.451 negatief wordt en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. Ontwikkeling Algemene reserve Onderstaand de ontwikkeling in 2020 van de Algemene reserve. Verloop Algemene reserve

Bedrag

Saldo 31 december 2019

14.288.872

Stortingen: Voordeel aanbesteding areaal overname (Raadsbesluit 19/11/2017)

450.777

Surplus reserve GREX

352.040 15.091.689

Onttrekkingen: Resultaatbestemming negatieve rekeningresultaat (Jaarstukken 2019) Coronaherstelfonds (Bestuursrapportage 2020)

-561.685 -2.000.000

Incidentele uitgave Regionale samenwerking (Kadernota 2020)

-150.000

Efficiencykorting Preventie en welzijn (Kadernota 2020; in 2021 terugstorten in de algemene reserve)

-313.970

Saldo 31 december 2020

-3.025.655 12.066.034

Rekeningsaldo 2020

-228.451

Saldo 1 januari 2021

11.837.583

Pagina 5 van 6

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Kanttekeningen Als de bovengenoemde te vormen bestemmingsreserves, toevoegingen reserves en overhevelingen geen doorgang krijgen zal de opgave om de kosten in 2021 en volgende jaren te kunnen dragen onder druk komen te staan. Communicatie Na besluitvorming door het college is een persbericht gestuurd en is dit actief aan inwoners gecommuniceerd door plaatsing op de website, in de digitale nieuwsbrief en op social media-kanalen van de gemeente. Financiën en risico’s Voor financiën en indicatoren verwijzen wij u naar de Jaarstukken 2020. Risico’s Bij het niet aanleveren van vastgestelde Jaarstukken voor 15 juli 2021, komen wij onder een strenger (preventief) toezicht bij de Provincie Utrecht. Bevindingen Accountant Het totaaloordeel van de accountant over de Jaarstukken 2020 leidt tot een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en een afkeurende verklaring voor rechtmatigheid. We hebben vorig jaar al geconstateerd dat we dit jaar geen goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid zouden ontvangen en hebben dit toen ook met uw raad gedeeld. De onrechtmatigheden hebben betrekking op afwijkingen van Europese aanbestedingsregels. Het accountantsverslag wordt 1 juni in het college behandeld en aansluitend aan de stukken toegevoegd. Vervolg Na vaststelling van de Jaarstukken 2020 worden deze samen met de Controleverklaring van de accountant aan de provincie verzonden.

25 mei 2021 Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

Gemeentesecretaris drs. F.J. Halsema

Pagina 6 van 6

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders

*Z05631CE2DC*

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 0346 25 40 00 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl

Raadsbesluit Onderwerp Jaarstukken 2020 Begrotingswijziging 10e begrotingswijziging 2021 Datum raadsvergadering 6 juli 2021 Commissie 22 juni 2021

Agendanummer

Registratie nummer Z/21/227695 - VB/21/97267

De raad van de gemeente Stichtse Vecht, gelet op: -

Financiële verordening Stichtse Vecht; het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021; de bespreking in de commissie Bestuur en Financiën van 22 juni 2021;

Besluit 1. De in de Jaarstukken 2020 beschreven resultaatbestemming na budgetoverheveling en vormen van bestemmingsreserves € 228.451 (negatief) vast te stellen en dit bedrag te onttrekken aan de Algemene reserve. 2. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverheveling van € 1.703.624 naar het boekjaar 2021. 3. In te stemmen met de voorgestelde onttrekking van € 822.877 uit de risicoreserve Corona. 4. In te stemmen met de vorming van de bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen (€ 552.890). 5. In te stemmen met de vorming van de bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten (€ 102.815). 6. In te stemmen met de toevoeging aan de reserve Onderhoud kapitaalgoederen (Sport) (€ 116.850). 7. Conform uw besluit van 30 maart 2021 de extra middelen uit het Corona-compensatiepakket voor 2020 (€ 143.530) toe te voegen aan de Risicoreserve Corona. 8. De Jaarstukken 2020 vast te stellen. 9. Het college mandaat te verlenen om de Controleverklaring van de accountant aan de provincie te zenden. Geheimhouding 10. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen. 11. De door het college opgelegde geheimhouding op bijlagen 4 (grondexploitaties) op grond van artikel 25, derde lid van de Gemeentewet te laten bekrachtigen in de raadsvergadering van 6 juli 2021. 6 juli 2021 Griffier B. Espeldoorn-Bloemendal

Pagina 1 van 1

Voorzitter drs. A.J.H.T.H. Reinders