13. rvs +rbs Tweede begrotingswijziging 2023 BghU.pdf

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl info@stichtsevecht.nl

Raadsvoorstel

Portefeuillehouder A.L. Wisseborn Organisatie onderdeel Onderwerp Financiën en Control Tweede Begrotingswijziging 2023 Belastingsamenwerking E-mail opsteller gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht gijsbert.heij@stichtsevecht.nl Telefoonnummer opsteller Begrotingswijziging +31346254561 Nee Registratie nummer 332819 Datum raadsvergadering 26 september 2023

Aan de gemeenteraad Voorgesteld Besluit 1. De in bijlage 2 van dit voorstel opgenomen zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de BghU.

Samenvatting Op 28 juni 2023 heeft het algemeen bestuur van de Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht (BghU) de tweede begrotingswijziging 2023 vastgesteld. In overeenstemming met de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht 2020 biedt het dagelijks bestuur de tweede begrotingswijziging 2023 aan voor zienswijze aan de raad.

Bijlagen

hoogheemraadschap Utrecht/VIv1

Pagina 1 van 3

rvs Tweede Begrotingswijziging 2023 Belastingsamenwerking gemeenten _

1. Aanbiedingsbrief van de BghU 2. Brief aan BghU (zienswijze)

Doel en beoogd maatschappelijk effect De Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) voert onder andere voor de gemeente Stichtse Vecht de belastingtaak en de uitvoering van de Wet WOZ uit. Via het bijgevoegde document worden de deelnemers geïnformeerd over de laatste financiële ontwikkelingen bij de BghU. En wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om, indien gewenst, een zienswijze in te dienen op de tweede begrotingswijziging 2023. Met dit voorstel wordt de raad geïnformeerd over het te verwachten financiële perspectief ten aanzien van de uitvoering van de belastingtaak en de uitvoering van de Wet WOZ door de BghU.

Relatie met bestaand beleid en regelgeving De zienswijzeprocedure is beschreven in de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht 2020.

Argumenten 1. Tweede BghU-begrotingswijziging 2023 De tweede BghU-begrotingswijziging 2023 heeft met name betrekking op de loonstijging vanaf 2023 als gevolg van de nieuwe CAO per januari 2023. Het BghU-bestuur heeft besloten om de BghU-begroting 2023 te wijzigen en daarmee ook de geraamde deelnemersbijdrage 2023. De geraamde CAO-aanpassing 2023 komt uit (€ 350.456). Daarnaast heeft de wijziging ook betrekking op de stijging van de materiele lasten voor € 15.000 en een stijging van de overige baten met € 10.000. Per saldo stijgt hierdoor de totale deelnemersbijdrage met € 5.000. De toelichting op dit deel van de wijziging ontbreekt. De BghU geeft hierover aan dat vanuit de recente ICT-aanbesteding de ICTcontractkosten zijn gestegen en dat deze stijging bijna volledig binnen de begroting wordt opgevangen. In totaal stijgen de deelnemerskosten met € 355.456. Voor Stichtse Vecht betekent dit een stijging van onze deelnemersbijdrage 2023 met ongeveer € 25.000. Bij de opstelling van onze Bestuursrapportage 2023 is deze aanpassing meegenomen. Zienswijze De CAO-aanpassing 2023 was nog niet in de BghU-begroting verwerkt. Via de tweede begrotingswijziging wordt dit alsnog gedaan. Voor het andere deel van de begrotingswijziging ontbreekt de toelichting.

Wij adviseren u om ten aanzien van het ontbreken van de toelichting op dit deel van de wijziging een zienswijze in te dienen bij het BghU-bestuur. Om begrotingswijzigingen goed te kunnen beoordelen is het nodig dat de gemeenteraad volledig wordt geïnformeerd. Ook al blijft dit deel van de wijziging per saldo beperkt tot een stijging van € 5.000 van de totale deelnemersbijdrage.

Pagina 2 van 3

Kanttekeningen Deze begrotingswijziging werkt ook door in onze deelnemersbijdrage vanaf 2024. Onze bijdrage stijgt hierdoor met ongeveer € 25.000. Zoals beschreven bij de aanbieding van de BghU-ontwerpbegroting 2024 was hierin het effect van de onlangs afgesloten nieuwe CAO 2023 nog niet opgenomen. Wij beschreven hierin ook dat wij bij het opstellen van de begroting 2024 de laatst beschikbare informatie betrekken. In onze begroting 2024 gaan wij uit van een deelnemersbijdrage 2024 van ongeveer € 1,121 miljoen.

Communicatie Over dit voorstel zal niet actief worden gecommuniceerd.

Financiën, risico’s en indicatoren Voor Stichtse Vecht resulteert de tweede BghU-begrotingswijziging 2023 vanaf 2023 in een stijging van onze deelnemersbijdrage met ongeveer € 25.000. Bij de opstelling van onze Bestuursrapportage 2023 en Programmabegroting 2024 betrekken wij deze aanpassingen en zetten ter dekking de stelpost lonen- en prijzen in. 22 augustus 2023

Burgemeester en wethouders van Stichtse Vecht

Gemeentesecretaris drs. R.C.L. Heijdra

Pagina 3 van 3

Burgemeester drs. A.J.H.T.H. Reinders

Endelhovenlaan 1, 3601 GR Maarssen Postbus 1212, 3600 BE Maarssen T 140346 F 0346 25 40 10 www.stichtsevecht.nl info@stichtsevecht.nl

Raadsbesluit

Registratie nummer 332819

Onderwerp Tweede begrotingswijziging 2023 Belastingsamenwerking gemeenten & hoogheemraadschap Utrecht Begrotingswijziging Nee Datum raadsvergadering 26 september 2023 Commissie 12 september 2023 De raad van de gemeente Stichtse Vecht, gelet op: -

de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht 2020; het voorstel van burgemeester en wethouders van 22 augustus 2023; de bespreking in de commissie Bestuur en Financiën van 12 september 2023;

Besluit 1. De in bijlage 2 van dit voorstel opgenomen zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de BghU.

26 september 2023

hoogheemraadschap Utrecht/VIv1

Pagina 1 van 1

Voorzitter drs. A.J.H.T.H. Reinders

rbs Tweede Begrotingswijziging 2023 Belastingsamenwerking gemeenten _

Griffier B. Espeldoorn-Bloemendal