Raadsvoorstel inzake Meicirculaire 2025

Onderwerp Vergaderdatum Zaaknummer

Raadsvoorstel inzake Meicirculaire 2025 25 juni 2025 20250522156575

Aan de Raad Voorstel De gemeenteraad wordt voorgesteld: -

Kennis te nemen van de effecten van de meicirculaire 2025; De bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen.

Inleiding Vanaf 2024 worden de effecten van de meicirculaire niet meer verwerkt in de bestuursrapportage en kadernota, maar middels een separaat raadsvoorstel aan de raad aangeboden. Aangezien deze in dezelfde raadsvergadering behandeld wordt, heeft de gemeenteraad toch een actueel en integraal financieel beeld ná meicirculaire. Argumentatie De effecten van de meicirculaire zijn samenvattend als volgt 2025

2026

2027

2028

2029

Ontwikkeling accres incl incidentele compensatie

460

670

629

572

650

Afrekening ruimte onder BC F-plafond 2023

-148

Uitkeringsfactor, algemeen

Hoeveelheidsverschillen

91

212

284

299

336

Ontwikkeling uitkeringsbasis

156

512

550

571

612

C orrecties en mutaties jeugd

652

2582

2513

632

704

Taakmutaties

16

19

1

1

1

Uitstel vervanging abonnementstarief WMO

396

Uitvoeringskosten Omgevingswet

115

landelijke beëindigsregeling veehouderijbedrijven

19

Alleenverdienersproblematiek

53

Overig decentralisatieuitkeringen

5

9

6

6

6

WOZ mutaties

22

-131

-131

-131

-131

Participatie (IU)

118

139

128

121

134

1559

4408

3980

2071

2312

Totale extra baten

2025

2026

2027

2028

2029

-148

-126

-126

-126

-126

-436

-324

-384

-384

512

526

-73

33

-97

-42

-72

-72

-72

-139

-128

-121

-9

3503

3257

1913

2150

Effecten aan lastenkant Afrekening stelpost BC F-plafond Vrijval oude stelpost jeugd Nieuwe stelpost jeugd Stelpost loon- en prijsstijgingen

-32

Eigen bijdrage WMO

-130

Opgave toekomstbestendig beleid jeugd

-42

Strategische doorontwikkeling sociaal, maatschappelijk domein Lastenkant Participatie

-118

Lastenkant Omgevingswet

-115

Lastenkant alleenverdienersproblematiek

-53

Lastenkant beëindigingsregeling veehouderijen

-19

Totaal effect meicirculaire

1064

Toelichting Ontwikkeling accres De basis voor de indexatie van het gemeentefonds is meerjarig de ontwikkeling van het nominaal bruto binnenlands product. De indexatie is gesplitst in een volumedeel en een prijsdeel. In de meicirculaire 2025 is de raming voor het accres geactualiseerd. Voor de jaren 2025 tot en met 2030 is de raming van het volumedeel naar boven bijgesteld. Daarnaast is in de meicirculaire 2025 ook het prijsdeel geactualiseerd. Met name voor 2025 is de raming voor de prijs naar boven bijgesteld (+ 0,92%). Voor de jaren daarna zijn de bijstellingen beperkt. Zowel het volume als het prijsdeel zorgen ervoor dat de uitkering van het gemeentefonds stijgt. Voor de compensatie van de prijsstijgingen worden aan de uitgavenkant de stelposten prijs- en loonstijgingen verhoogd. Ruimte onder plafond BTW-Compensatiefonds (BCF) Het BTW compensatiefonds (BCF) heeft een plafond. Gemeenten zijn in 2024 € 332 miljoen onder dit plafond gebleven. In de septembercirculaire 2024 werd al een voorschot van € 447 miljoen uitbetaald. De definitieve afrekening BCF bedraagt hierdoor € 115 miljoen lager en dit bedrag wordt in 2025 incidenteel onttrokken aan het gemeentefonds. Dit wordt vervolgens gecorrigeerd op de structurele stelpost die de gemeente Stein heeft voor de ruimte onder het plafond.

Ontwikkeling van de uitkeringsbasis Bij het begrip ontwikkeling van de uitkeringsbasis gaat het om de mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden, WOZ-waarden enzovoort. In de veronderstelling dat het te verdelen bedrag niet toeneemt als de hoeveelheid (Q) stijgt, zal per maatstaf het maatstafgewicht (P) evenredig moeten dalen. Dat is een ingewikkelde methode en daarom wordt gekozen voor een eenvoudige oplossing, namelijk de daling van de uitkeringsfactor. Diverse landelijke aantallen zijn naar beneden bijgesteld. Vooral de ontwikkelingen van het aantal bijstandsontvangers, de OZB-maatstaven en in geringe mate de huishoudens lage inkomens met drempel hebben invloed op de uitkeringsfactoren. Hierdoor is in deze

meicirculaire sprake van een stijging van de uitkeringsfactor ten opzichte van de septembercirculaire 2024. Extra middelen gemeenten en jeugd. Er wordt structureel geld beschikbaar gesteld voor de terugval in het gemeentefonds. In de meicirculaire 2025 beschouwt het rijk de demping van het zogenoemde "ravijn" als onderdeel van het cluster Jeugdzorg en rekent deze volledig aan het cluster jeugdzorg toe. Daarnaast zijn er gelden beschikbaar gesteld voor de hervormingsagenda jeugd. De middelen die we ontvangen leidt ook tot een bijstelling aan de lasten kant. Gemeenten mogen de eigen bijdrage jeugdzorg en trajectduur jeugdzorg voor de jaren 2028 en 2029 budgettair neutraal opnemen, dit zorgt voor een stelpost in 2028 en 2029.

Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo In de voorjaarsnota 2023 is besloten dat het abonnementstarief in de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) 2015 wordt afgeschaft en dat in de plaats daarvan vanaf 2026 de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo opnieuw wordt ingevoerd. De inwerkingtreding van deze wet verschoven naar 2027 in plaats van 2026. Dat betekent dat de besparing van € 225 miljoen voor het jaar 2026, die in de voorjaarsnota 2023 in het gemeentefonds is verwerkt vervalt. Als gevolg hiervan is de geraamde opbrengst van € 130.000 voor de gemeente Stein naar beneden bijgesteld. Uitvoeringskosten Omgevingswet Er zijn wederom middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Omgevingswet. Er wordt voorgesteld om de lasten € 115.000 voor 2025 te verhoging met deze middelen. Alleenverdienersproblematiek In 2025 wordt er € 53.000 beschikbaar gesteld voor alleenverdienersproblematiek. Er wordt voorgesteld om de lasten € 53.000 voor 2025 te verhoging met deze middelen. WOZ waarde De gemiddelde landelijke waarde ontwikkeling woz is volgens de meicirculaire 2025 +10,5% voor woningen en 2% voor niet-woningen. Dit heeft een negatief effect op het gemeentefonds, aangezien dit een negatieve maatstaf betreft. Totaal De meicirculaire heeft een positief effect, zoals reeds vermeld in de kadernota.

In onderstaand overzicht is het verschil tussen de meicirculaire en de kadernota aangegeven, waarbij het verschil nog positiever is dan in de kadernota werd verwacht.

Financiële onderbouwing De financiële positie wijzigt ten opzichte van de financiële structurele positie genoemd in de kadernota 2026. Het vertrekpunt van de kadernota wijzigt namelijk door het doorvoeren van de bijgevoegde begrotingswijziging. Zie onderstaand de meest actuele financiële structurele positie. 2026

2027

2028

2029

€ -169.831

€ 90.881

€ -392.187

€ -501.747

Meicirculaire 2025

€ 3.503.000

€ 3.257.000

€ 1.913.000

€ 2.150.000

- Herijking subsidiebeleid

€ -157.974

€ -182.367

€ -207.470

€ -233.000

€ 70.000

€ 70.000

€ 70.000

€ 70.000

-

-

-

-

- autonome ontwikkelingen

€ -49.705

€ -38.937

€ -82.714

€ -121.026

- Incidentele beleidsontwikkelingen

€ -25.000

- Structurele beleidsontwikkelingen

€ -3.200

€ -25.000

€ -25.000

€ -25.000

€ 3.167.290

€ 3.171.577

€ 1.275.629

€ 1.339.227

Vertrekpunt kadernota 2026 (bes t uurs rappo rt age 2025)

Effecten uit actualiteiten

Effecten uit financiële uitgangspunten - analyse onderbesteding - loon- en prijsontwikkeling (via meicirculaire) Beleidsontwikkelingen

Totaal

Bijdrage aan strategische toekomstvisie 2040: n.v.t. Relevante beschikbare achtergrondinformatie - De kadernota 2026 Bijlages: 1) Meicirculaire 2025 2) Begrotingswijziging meicirculaire 2025 3) Raadsbesluit Burgemeester en Wethouders, de Secretaris,

de Burgemeester,

ValidSigned door Carolien Klesman op 10-06-2025

ValidSigned door Marion Leurs-Mordang op 10-06-2025