Presentatie themasessie richting kadernota-begroting

Themasessie 13 maart 2025 Keuzes richting de kadernota 2026- begroting 2026

Agenda 1. Huidige financiële situatie Stein;

2. Landelijke ontwikkelingen; 3. Ontwikkelingen op Steins niveau; 4. Keuzes voor de kadernota 2026/begroting 2026; 5. Investeringen

1. Huidige financiële situatie Saldo begroting 2025-2028: 2025 Totaal Saldo

532.671

2026 -1.677.288

2027

2028

-498.367

-679.157

In de begroting zijn denkrichtingen opgenomen om te komen tot een oplossing voor de genoemde saldo’s.

1. Huidige financiële situatie Door decembercirculaire 2024 is een nieuwe situatie ontstaan: 2025

2026

2027

2028

749

-1.667

-498

-663

Effect decembercirculaire 2024

1.514

1.183

933

1.035

Begrotingssaldo inclusief decembercirculaire 2024

2.263

-484

435

372

Begrotingssaldo begroting 2025-2028

2. Landelijke ontwikkelingen - ravijnjaar

2. Landelijke ontwikkelingen-ravijnjaar Wat betekent ravijnjaar voor Stein? Gemeente

Omvang ravijnjaar

Stein

E*F

2025 838.000

2026 3.301.000

2027 3.357.000

Misvatting over ravijn ’jaar’. Er is sprake van een structureel ‘ravijn’.

2028 3.916.000

2. Landelijke ontwikkelingen VNG

- De VNG zal niet schromen naar de rechter te stappen als het kabinet geen ‘boter bij de vis levert’ als het gaat om de financiële tekorten bij de jeugdzorg. - Begin maart overleg minister Uitermark – gemeenten - 26 maart debat Tweede Kamer over gemeentefonds

2. Landelijke ontwikkelingen-verdeelmodel gemeentefonds • Verdeelmodel: Uitgangspunt: Het verdeelmodel van het Gemeentefonds heeft als doel om iedere gemeente een gelijkwaardige financiële uitgangspositie te geven, zodat gemeenten een gelijkwaardig voorzieningenniveau kunnen realiseren tegen gelijke belastingdruk.

Invoering nieuw verdeelmodel januari 2023

Continu onderhoud – onderzoekenevaluatie

Voordeel € 65 per inwoner

Afgetopt naar 37,50 per inwoner

Actualisatie ingroeipad 2026

Uitstel: actualisatie ingroeipad januari 2027

2. Landelijke ontwikkelingen-gemeentefonds Advies Deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd • De Deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd (Commissie-Van Ark) adviseert dat het Rijk de helft van de tekorten op de jeugdzorg van 2023 en 2024 compenseert (728 miljoen) . • Het is niet wenselijk en niet haalbaar om de beoogde besparingen vanaf 2026, zoals opgenomen in het meerjarig financieel kader in de hervormingsagenda jeugd, te handhaven.

• Voor 2025 adviseert de commissie een jeugdzorgbudget opgehoogd met tekort van 2024 • Bij besluitvorming over de Voorjaarsnota 2025 wordt duidelijk of de compensatie wordt toegekend (gedeeltelijk of voor het geheel). • Advies : De gemeenten moeten het aanvullende budget dat volgens het meerjarig financieel kader voor 2026 tot en met 2028 beschikbaar komt, gebruiken voor de versterking van de sociale basis.

3. Ontwikkelingen op Steins niveau

• Indexeringen; • Verbonden partijen; • Dossiers die extra middelen gaan vragen.

4. Keuzes voor de kadernota 2026/begroting 2026

• Beleidsarme begroting; • Geen maatregelen die effect hebben op de inwoner / de dienstverlening of niveau van de voorzieningen;

4. Keuzes voor de kadernota 2026/begroting 2026

• Tekort 2026

Inzet algemene reserve

Voorwaarden: - Solvabiliteit meer dan 20%

- Maximaal 10% van surplus van algemene reserve Verwachte stand van algemene reserve per 31-12-2025: circa 24 miljoen

- Benodigd

circa € 500.000

4. Keuzes voor de kadernota 2026 Voorzichtigheidsprincipe losser laten op sommige vlakken Voorbeelden: - Stelpost BTW-compensatiefonds van 75% naar 100%; - Analyse onderbesteding; - Berekening gemeentefonds/rente/budgetten;

Bewust zijn van risico!

5. Investeringen- terugblik Financiële uitgangspunten • • • •

Investeringen worden over meerdere jaren verdeeld; Componentenbenadering Activering personeelskosten Er wordt niet meerjarig standaard indexering toegepast op investeringen • Investeringen zorgen voor rente en afschrijvingslasten én voor financieringsbehoefte→ effect op kengetallen

5. Investeringen-terugblik

Grondexploitaties

Woningbouwprojecten met inbreng gemeentegrond

Accommodaties

5. Investeringen-terugblik Ontwikkelambitie is groot 2024 2025 2026 2027 € 22.423.016 € 14.857.436 € 14.043.500 € 11.332.500

Elk jaar mutaties in planning 2024 2025 2026 2027 € 18.985.161 € 23.604.137 € 17.662.089 € 15.005.094

• Bijstellingen in budgetten (indexering, onverwachte meerkosten, aanbesteding) • Bijstelling planning

5. Investeringenterugblik

5. Investeringen-terugblik

Aannemer

Woningcorporatie Netbeheerder

Gemeente

Ondernemers

Inwoners Andere overheden

Afhankelijkheden

5. Investeringen-terugblik

Onvoorzien

5. Investeringen-terugblik

Interne factoren

Projectmatig werken

Initiatiefase

Definitiefase

Projectmatig werken

Ontwerpfase

Voorbereidingsfase

Projectmatig werken

Realisatiefase

Nazorgfase

Vragen?