2. Oorspronkelijke Begroting GR Participatiebedrijf Wsw 2021.pdf
Tekst van het document
ONTWERP BEGROTING 2021 Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf Wsw concept
9 april 2020
pagina
INHOUD
ONTWERPBEGROTING 2021 GR PARTICIPATIEBEDRIJF WSW Voorwoord
3
. Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar . Toelichting op de baten en lasten over het begrotingsjaar . Balans met toelichting
4 5 6
Paragrafen . Paragraaf verbonden partijen . Weerstandsvermogen / Risico paragraaf structureel dan wel meerjarig . Gemeentelijke Bijdrage . Financieringsparagraaf . Paragraaf bedrijfsvoering . Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen
9 10 12 13
Programma verantwoording . Algemene dekkingsmiddelen . Kosten van overhead . Bedrag heffing vennootschapsbelasting . Onvoorzien
14 14 14 14 14
Meerjarenplan . Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021-2025 . Toelichting op de baten en lasten over het begrotingsjaar 2021-2025
15 16
Bijlage: . Recapitulatie begrotingsevenwicht . Taakvelden
18 19
Pagina 2
7 8
VOORWOORD - Ontwerp Begroting 2021
Voor u ligt de ontwerp begroting 2021 inclusief meerjarenperspectief. De G.R. is opgericht om het formeel werkgeverschap uit te voeren voor Wsw-medewerkers en het detacheren van deze werknemers aan het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Verder vinden er binnen de G.R. geen activiteiten plaats. Binnen het overzicht van baten en lasten, worden de verantwoorde loonkosten gedekt door de Rijksbijdrage en een aanvullende gemeentelijke bijdrage in het subsidietekort.
Pagina 3
GR Participatiebedrijf Wsw OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR OMSCHRIJVING
Begroting 2021
Begroting 2020
Rijksbijdragen Wsw Lage Inkomens Voordeel (LIV) Gemeentelijke bijdragen Overige baten
15.885.691 266.110 5.548.988 40.000
17.207.316 290.000 5.723.223 40.000
TOTALE BATEN
21.740.789
23.260.539
Loonkosten Wsw Overige personele kosten Wsw Kosten afdracht uitvoerende instanties Overige lasten
20.859.898 634.883 0 246.008
22.313.581 672.333 10.116 264.509
TOTALE LASTEN
21.740.789
23.260.539
GEREALISEERDE TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN
0
0
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves
0 0
0 0
Vennootschapsbelasting
0
0
GEREALISEERDE RESULTAAT
0
0
Pagina 4
TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR
Algemeen
Op basis van besluitvorming wordt, door de 3 deelnemende gemeenten (Sittard-Geleen, Beek en Stein), het begrote subsidietekort middels voorschotten maandelijks voldaan. Met Beekdaelen is een vast bedrag per maand afgesproken. Rijkssubsidie Wsw Dit is het subsidiebedrag dat de gemeenten ontvangen van het Rijk. Met betrekking tot 2020 is het
bedrag per Arbeidsjaar (Aj) € 25.290. Dit bedrag is ontleend aan de septembercirculaire 2019. Het aantal arbeidsjaren voor de Westelijke Mijnstreek is begroot op gemiddeld 680,4 Aj. Een werkzame persoon wordt uitgedrukt in Fte (Fulltime equivalent) en afhankelijk van de categorie arbeidshandicap wordt deze Fte omgerekend naar Arbeidsjaar met een factor 1 of 1,25. De jaarlijkse verhouding tussen Fte en Aj wordt veranderd door de uitstroom. De Arbeidsjaren vormen de basis voor de toedeling van de Rijkssubsidie. LIV Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor werknemers met een laag loon. Gemeentelijke bijdragen Zie toelichting pagina 9, paragraaf Gemeentelijke Bijdrage Loonkosten Wsw
Er is rekening gehouden met de CAO Sociale Werkvoorziening en aantallen uitstroom. De aantallen uitstroom zijn gebaseerd op werkelijke uitstroom als gevolg van pensioen en een percentage voor onvoorziene uitstroom. Het aantal Fte is begroot op gemiddeld 666,2 Fte. Overige personeelskosten Wsw De overige personele kosten omvatten voornamelijk de vervoerskosten en de arbodienstkosten. - De vervoerskosten voor 2021 zijn gebaseerd op de afname Fte, wegens pensionering en overige uitstroom, en een toename van de kosten t.o.v. 2020 i.v.m. aanbestedingstraject van de vervoerskosten. - Als gevolg van het project " Terugdringen Verzuim", in 2020 en 2021 zijn een aantal extra actie's ingezet om het ziekteverzuim te verlagen, zoals extra uren van onze arbodienst en BMW (Bedrijfsmaatschappelijk werk). - Daarnaast is er een bedrag opgenomen voor diverse overige posten,zijnde E-herkenning en kosten clientenraad
286.000
340.883 8.000 634.883
Kosten afdracht uitvoerende instanties Voor 0,4 Aj doorberekening richting ander schap (loonlijst). Subsidietekort Het subsidietekort bestaat uit het verschil tussen de Rijksbijdrage (inclusief het lage inkomens voordeel) en de loonkosten. Overige baten en lasten In deze post zijn de apparaatskosten met betrekking tot de dienstverlening van de salarisadministratie Wsw Vixia BV ( € 206.008 in 2021 ) begroot alsmede afrekeningen van voorgaande jaren met betrekking tot sociale lasten, pensioenpremies en netto lonen.
Pagina 5
BALANS GR PARTICIPATIEBEDRIJF WSW ( in euro's )
Activa
31 december 2021
Vlottende activa Liquide middelen - banksaldi
100.000
Passiva
Vaste passiva Eigen vermogen - algemene reserve - Gerealiseerde resultaat
31 december 2021
0 0 0 0
Totaal vaste passiva Vlottende passiva Overlopende passiva - verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
TOTAAL
ACTIVA
100.000
100.000
TOTAAL PASSIVA
100.000
100.000
TOELICHTING OP DE BALANS Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
Dit betreffen hoofdzakelijk overlopende schulden inzake de loonbelasting, sociale lasten en pensioenen.
Pagina 6
PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN
De G.R. Participatiebedrijf Wsw stelt personeel (Sw-ers) ter beschikking aan de Centrum Gemeente Sittard-Geleen voor de uitvoering binnen het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Binnen de G.R. is sprake van een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur waarin de deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd.
Pagina 7
WEERSTANDSVERMOGEN / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL DAN WEL MEERJARIG
Binnen de G.R. Participatiebedrijf Wsw is geen sprake van weerstandsvermogen omdat er slechts sprake is van één activiteit namelijk het uitvoeren van het formeel werkgeverschap. De hieruit voortvloeiende resultaten (tekorten) worden in het betreffende begrotingsjaar door gemeenten gedekt middels gemeentelijke bijdragen. Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit (middelen en mogelijkheden) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen. Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op: 1.inventarisatie risico's; 2.weerstandscapaciteit; 3.weerstandscapaciteit versus risico's.
1. INVENTARISATIE RISICO'S In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is het verplicht om de risico's in beeld te brengen, die de financiële positie van G.R. Participatiebedrijf Wsw kunnen beïnvloeden (zie ook financieringsparagraaf). Risico's welke wel op een redelijke wijze meetbaar zijn en in een voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht maken géén deel uit van de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen. Vanuit het formele werkgeverschap zijn de risico's nagenoeg nihil. 2. WEERSTANDSCAPACITEIT Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor G.R. Participatiebedrijf Wsw van de risico's is het financiële weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare reserves.
Vanuit het formele werkgeverschap is er geen sprake van weerstandsvermogen. Begroting 2021
Kengetallen 1a) netto schuldquote 1b) netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 2a) Solvabiliteitsratio 3) Structurele exploitatieruimte 4) Grondexploitatie 5) Belastingcapaciteit
0% 0% 0,00% 0,00% nvt nvt
3. WEERSTANSCAPACITEIT VERSUS RISICO'S
De G.R. Participatiebedrijf Wsw heeft geen beleid opgesteld ten aanzien van de weerstandscapaciteit. Conform de statuten vullen de Gemeenten de tekorten aan.
Pagina 8
GEMEENTELIJKE BIJDRAGE
Gemeentelijke bijdrage deelnemende gemeenten 2021-2025
Besloten is om het subsidieresultaat te verrekenen met de gemeenten. Verdeling geschiedt op basis van zittend bestand eigen gemeente vanuit het standgegeven 1 januari van het begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar). prognose fte stand 1-1-2021 (31-12-2020) 424,56 87,45 35,81 27,55 575,37
Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Gemeenten
verdeel sleutel subsidie tekort 73,79% 15,20% 6,22% 4,79% 100,00%
verdeel sleutel overige kosten 77,50% 15,96% 6,54% 0% 100,00%
Verdeling subsidieresultaat 2021
Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Subsidieres. Gemeenten
2022
-3.474.104 -3.436.773 -715.631 -707.941 -292.844 -289.697 -225.518 -223.095 -4.708.097 -4.657.506
2023
-3.283.350 -676.337 -276.764 -213.135 -4.449.586
2024
2025
-3.132.630 -2.984.031 -645.290 -614.680 -264.060 -251.534 -203.351 -193.705 -4.245.331 -4.043.950
Verdeling overig resultaat Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Overig resultaat Gemeenten Totaal Generaal Gemeenten Interne formatie Vixia formatie Wsw in fte (gemiddeld per jaar) Verdeling over gemeenten: Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Gemeenten Buitengemeenten (BG) Totaal Generaal
2021
2022
2023
2024
2025
-651.691 -134.206 -54.994 0 -840.891
-556.967 -114.699 -47.001 0 -718.667
-541.749 -111.565 -45.717 0 -699.031
-527.959 -108.726 -44.553 0 -681.238
-515.527 -106.165 -43.504 0 -665.196
-5.548.988 -5.376.173
-5.148.617
-4.926.569 -4.709.146
2023 528,7
2024 491,7
2021 611,3
2022 568,5
2025 457,3
407,3 83,9 34,4 26,4
378,8 78,0 32,0 24,6
352,2 72,6 29,7 22,9
327,6 67,5 27,6 21,3
304,7 62,8 25,7 19,7
552,0
513,4
477,4
444,0
412,9
59,3
55,1
51,3
47,7
44,4
611,3
568,5
528,7
491,7
457,3
Pagina 9
FINANCIERINGSPARAGRAAF Inleiding Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico’s (renterisico’s). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is alleen toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen niet gericht te zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. 1. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet ( 8,5 % van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar ). 2. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm ( dit is 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar ). Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd t.w.: 1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. 2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit de treasuryparagraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.
Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen G.R. Participatiebedrijf Wsw de treasuryfunctie op een kwalitatief verantwoorde manier wordt vervuld. Stand van zaken Het treasurystatuut is door het bestuur van de G.R. vastgesteld. In dit statuut is de doelstelling van het statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van het bestuur. Treasurybeheer De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico’s kort (vlottende schuld) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de berekening van de ruimte of overschrijding opgenomen. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is voor het jaar 2021 vastgesteld op 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar. Zoals blijkt uit de tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido voldaan zowel voor wat betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm. Schatkistbankieren Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde drempelwaarde te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van Financien. Voor G.R.
Participatiebedrijf Wsw is de drempelwaarde vastgesteld op € 250.000,= per 90 kalenderdagen. Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van G.R. Participatiebedrijf Wsw in een kwartaal worden afgezet. Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de verplichting tot schatkistbankieren meenemen.
Pagina 10
Kasgeldlimiet
Jaar t-2
n.v.t. 2020 eerste jaar Omvang begroting per 1 januari ( grondslag ) 1. Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag 2. Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Ov. geldleningen niet zijnde vaste schuld 3. Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 ) Toegestane kasgeldlimiet ( 1 ) Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 1 - 4 )
8,2% 1.782.745 100.000
100.000
0 1.782.745 1.782.745
Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld 1a 1b 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 10 7 11
jaar 2021 21.740.789
Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld ( 1a - 1b ) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b ) Betaalde aflossingen Herfinanciering ( laagste van 4 en 5 ) Renterisico op vaste schuld ( 2 + 6 ) Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1-1 Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage Renterisiconorm ( 8 * 9 / 100 ) Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 10 - 7 )
Pagina 11
jaar 2021
0 20% 0 0 0
PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING
In opdracht van de Centrum Gemeente Sittard-Geleen, Gemeente Beek en Gemeente Stein, verzorgt de Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf Wsw, het werkgeverschap voor de mensen in de Wsw. De Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf Wsw heeft de uitvoering van de arbeidsrechtelijke taak opgedragen aan de centrumgemeente Sittard-Geleen. De hiervoor benodigde bedrijfsvoering is thans nog belegd bij Vixia B.V. en deze voert in opdracht van de centrumgemeente deze taak feitelijk tot nader order uit.
Pagina 12
PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN N.v.t.
Pagina 13
PROGRAMMA VERANTWOORDING Algemene dekkingsmiddelen Van algemene dekkingsmiddelen is geen sprake binnen G.R. Participatiebedrijf Wsw.
Kosten van overhead
begroting 2021
Overhead
546.891
Bedrag heffing vennootschapsbelasting Binnen de G.R. Participatiebedrijf Wsw is geen sprake van winststreven en er is sprake van structurele verlieslatendheid. Derhalve is er geen sprake van heffing vennootschapsbelasting.
Onvoorzien
begroting 2021
Kosten overhead
0
Pagina 14
GR Participatiebedrijf Wsw OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR 2021-2025 OMSCHRIJVING
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Rijksbijdragen Wsw Lage Inkomens Voordeel (LIV) Gemeentelijke bijdragen Overige baten
15.885.691 266.110 5.548.988 40.000
14.882.710 247.483 5.376.173 40.000
14.087.337 230.159 5.148.617 40.000
13.342.862 214.048 4.926.569 40.000
12.647.570 199.064 4.709.146 40.000
TOTALE BATEN
21.740.789
20.546.366
19.506.113
18.523.479
17.595.780
Loonkosten Wsw Overige personele kosten Wsw Overige lasten
20.859.898 634.883 246.008
19.787.699 527.082 231.585
18.767.082 520.859 218.172
17.802.241 515.535 205.703
16.890.584 511.086 194.110
TOTALE LASTEN
21.740.789
20.546.366
19.506.113
18.523.479
17.595.780
GEREALISEERDE TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN
0
0
0
0
0
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
GEREALISEERDE RESULTAAT
0
0
0
0
0
Pagina 15
TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR 2021-2025
Algemeen
Op basis van besluitvorming wordt, door de 3 deelnemende gemeenten (Sittard-Geleen, Beek en Stein), het begrote subsidietekort middels voorschotten maandelijks voldaan. Met Beekdaelen is een vast bedrag per maand afgesproken. Rijkssubsidie Wsw In samenspraak met Gemeenten zijn de volgende afspraken gemaakt: De Septembercirculaire 2019 is voor de vaststelling van de Rijksbijdrage wsw 2021 t/m 2025 bepalend. Vanaf 2021 vindt er jaarlijks een indexatie plaats op basis van de Loon-/Prijsontwikkeling. Deze is vanuit de Septembercirculaire voor de jaren 2022, 2023 en 2024 vastgesteld op respectievelijk 0,73%, 1,78% en 1,85%. Voor 2025 is uitgegaan van 1,92% aangezien het Rijk een doorkijk geeft t/m 2024.
Rijkssubsidie per AJ formatie Wsw in AJ
2021
2022
2023
2024
2025
25.466 623,8
25.651 580,2
26.107 539,6
26.590 501,8
27.100 466,7
LIV Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor werknemers met een laag loon. Loonkosten Wsw De loonkosten Wsw nemen jaarlijks af als gevolg van de uitstroom van Wsw-ers, rekening houdende met een jaarlijkse indexering van de loonkosten (CAO Sociale Werkvoorziening).
Interne formatie Vixia
2021
2022
2023
2024
2025
formatie Wsw in fte
611,3
568,5
528,7
491,7
457,3
Pagina 16
TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR 2021-2025
Overige personele kosten Wsw De overige personele kosten omvatten voornamelijk de vervoerskosten en de arbodienstkosten. De vervoerskosten voor 2021..2025 zijn gebaseerd op de afname, wegens pensionering en onvoorziene uitstroom, in het aantal Fte's, en een toename van de kosten t.o.v. 2020 i.v.m. aanbestedingstraject van de vervoerskosten.
Budgetten Vervoerskosten
2021
2022
2023
2024
2025
286.000
271.700
258.115
245.209
232.949
- Als gevolg van het project " Terugdringen Verzuim", in 2020 en 2021 zijn een aantal extra actie's ingezet om het ziekteverzuim te verlagen, zoals extra uren van onze arbodienst en BMW (Bedrijfsmaatschappelijk werk). Dit traject eindigt in 2021 waardoor er vanaf 2022 de reguliere arbokosten begroot worden.
Budgetten Arbodienstkosten
2021
2022
2023
2024
2025
340.883
247.382
254.744
262.326
270.137
- Daarnaast is er een bedrag opgenomen voor diverse overige posten,zijnde E-herkenning en kosten clientenraad
Budgetten
2021
2022
2023
2024
2025
E-herkenning Diverse kosten Clientenraad
1.500 6.500
1.500 6.500
1.500 6.500
1.500 6.500
1.500 6.500
Subsidietekort Het subsidietekort bestaat uit het verschil tussen de Rijksbijdrage (inclusief het lage inkomens voordeel) en de loonkosten. Overige baten en lasten In deze post zijn de apparaatskosten met betrekking tot de dienstverlening van de salarisadministratie Wsw Vixia BV ( van € 206.008 in 2021 naar € 154.110 in 2025, gebaseerd op afnemende aantallen Wsw ) begroot alsmede afrekeningen van voorgaande jaren met betrekking tot sociale lasten,
pensioenpremies en netto lonen.
Pagina 17
Recapitulatie begrotingsevenwicht
Loonkosten wsw Overige personele kosten Wsw Kosten afdracht uitvoerende instanties Overige incidentele lasten Totale lasten programma's
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
waarvan: incidenteel
waarvan: incidenteel
waarvan: incidenteel
waarvan: incidenteel
totaal 20.859.898 294.000 0 40.000 21.193.898
structureel totaal 0 20.859.898 19.787.699 0 294.000 279.700 0 0 0 40.000 0 40.000 40.000 21.153.898 20.107.399
structureel totaal 0 19.787.699 18.767.082 0 279.700 266.115 0 0 0 40.000 0 40.000 40.000 20.067.399 19.073.197
structureel totaal 0 18.767.082 17.802.241 0 266.115 253.209 0 0 0 40.000 0 40.000 40.000 19.033.197 18.095.450
Begroting 2025
waarvan: structureel totaal incidenteel structureel 0 17.802.241 16.890.584 0 16.890.584 0 253.209 240.949 0 240.949 0 0 0 0 0 40.000 0 40.000 40.000 0 40.000 18.055.450 17.171.533 40.000 17.131.533
Rijksbijdragen wsw LIV Overige incidentele baten
15.885.691 266.110 40.000
0 0 40.000
15.885.691 266.110 0
14.882.710 247.483 40.000
0 0 40.000
14.882.710 247.483 0
14.087.337 230.159 40.000
0 0 40.000
14.087.337 230.159 0
13.342.862 214.048 40.000
0 13.342.862 0 214.048 40.000 0
12.647.570 199.064 40.000
0 0 40.000
12.647.570 199.064 0
Totale baten programma's
16.191.801
40.000
16.151.801
15.170.193
40.000
15.130.193
14.357.496
40.000
14.317.496
13.596.910
40.000 13.556.910
12.886.634
40.000
12.846.634
Saldo van baten en lasten programma's
-5.002.097
0
-5.002.097
-4.937.206
0
-4.937.206
-4.715.701
0
-4.715.701
-4.498.540
0
-4.498.540
-4.284.899
0
-4.284.899
Lasten algemeen dekkingsmiddel Lasten overhead Lasten vennootschapsbelasting Lasten onvoorzien
0 546.891 0 0
0 0 0 0
0 546.891 0 0
0 438.967 0 0
0 0 0 0
0 438.967 0 0
0 432.916 0 0
0 0 0 0
0 432.916 0 0
0 428.029 0 0
0 0 0 0
0 428.029 0 0
0 424.247 0 0
0 0 0 0
0 424.247 0 0
Totale lasten diverse
546.891
0
546.891
438.967
0
438.967
432.916
0
432.916
428.029
0
428.029
424.247
0
424.247
Baten algemeen dekkingsmiddel: totale Gemeentelijke bijdragen Baten overhead Baten vennootschapsbelasting Baten onvoorzien Totale baten diverse
5.548.988 0 0 0 5.548.988
0 0 0 0 0
5.548.988 0 0 0 5.548.988
5.376.173 0 0 0 5.376.173
0 0 0 0 0
5.376.173 0 0 0 5.376.173
5.148.617 0 0 0 5.148.617
0 0 0 0 0
5.148.617 0 0 0 5.148.617
4.926.569 0 0 0 4.926.569
0 0 0 0 0
4.926.569 0 0 0 4.926.569
4.709.146 0 0 0 4.709.146
0 0 0 0 0
4.709.146 0 0 0 4.709.146
Saldo van diverse
5.002.097
0
5.002.097
4.937.206
0
4.937.206
4.715.701
0
4.715.701
4.498.540
0
4.498.540
4.284.899
0
4.284.899
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21.700.789 16.151.801 -5.548.988
0
20.506.366 15.130.193 -5.376.173
0
19.466.113 14.317.496 -5.148.617
0
18.483.479 13.556.910 -4.926.569
0
17.555.780 12.846.634 -4.709.146
Totale saldo van baten en lasten van de programma's en diverse Stortingen in reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat Totaal structurele lasten Totaal structurele baten Structurele baten - structurele lasten
0
0
Pagina 18
0
0
0
TAAKVELDEN OMSCHRIJVING
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur Baten Lasten Saldo
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0.4 Overhead Baten Lasten Saldo
0 546.891 -546.891
0 438.967 -438.967
0 432.916 -432.916
0 428.029 -428.029
0 424.247 -424.247
0.5 Treasury Baten Lasten Saldo
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-546.891
-438.967
-432.916
-428.029
-424.247
6.4 Begeleide participatie Baten Lasten Saldo
21.740.789 21.193.898 546.891
20.546.366 20.107.399 438.967
19.506.113 19.073.197 432.916
18.523.479 18.095.450 428.029
17.595.780 17.171.533 424.247
Totaal sociaal domein
546.891
438.967
432.916
428.029
424.247
0.11 Resultaat van de rekening Baten en Lasten
6. Sociaal domein
Toelichting op het verdelingsprincipe waarmee de taakvelden over de programma's zijn verdeeld: De G.R. Participatiebedrijf Wsw heeft slechts een programma en derhalve vind er geen verdeling plaats van de programma's over de taakvelden.
Pagina 19