1. Bijgestelde Begroting GR Participatiebedrijf Wsw 2021.pdf

Bijgestelde BEGROTING 2021 VIDAR Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf WSW concept

22 februari 2021

pagina

INHOUD

BIJGESTELDE BEGROTING 2021 VIDAR Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf WSW Voorwoord

3

. Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar . Toelichting op de baten en lasten over het begrotingsjaar . Balans en toelichting

4 5 8

Paragrafen . Paragraaf verbonden partijen . Weerstandsvermogen / Risico paragraaf structureel dan wel meerjarig . Gemeentelijke Bijdrage en Bevoorschotting . Financieringsparagraaf . Paragraaf bedrijfsvoering . Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

9 10 11 13 14 16

Programma verantwoording . Algemene dekkingsmiddelen . Kosten van overhead . Bedrag heffing vennootschapsbelasting . Onvoorzien

17 17 17 17 17

Bijlage: . Recapitulatie begrotingsevenwicht . Taakvelden

18 19

Pagina 2

VOORWOORD - Bijgestelde Begroting 2021

Voor u ligt de bijgestelde begroting 2021. Vidar is opgericht om uitvoering te geven aan het bepaalde in artikel 2.1 van de wet sociale werkvoorziening (Wsw). Sedert 1 januari 2020 is de Vidar GR PB WSW formeel de werkgever van alle Wswwerknemers die tot 1 januari in dienst waren van de Gemeenschappelijke Regeling Vixia. Vidar GR PB WSW heeft de publiekrechtelijke taak tot uitvoering van de Wsw en de werkgeverstaken belegd bij de centrumgemeente. De centrumgemeente heeft de uitvoering van de Wsw-taken alsmede de werkgeverstaken opgedragen aan Vidar BV. Verder vinden er binnen Vidar GR PB WSW geen activiteiten plaats. Binnen het overzicht van baten en lasten, worden de verantwoorde loonkosten gedekt door de Rijksbijdrage en een aanvullende gemeentelijke bijdrage in het subsidietekort en overige lasten.

Pagina 3

VIDAR Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf WSW

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR OMSCHRIJVING

Ontwerp begroting 2021

Bijgest. Begroting 2021

delta begr. oorspr. t.o.v. bijgest.

Rijksbijdragen Wsw Lage Inkomens Voordeel (LIV) Gemeentelijke bijdragen Overige baten

15.885.691 266.110 5.548.988 40.000

17.245.178 211.297 4.748.333 40.000

1.359.487 -54.813 -800.655 0

TOTALE BATEN

21.740.789

22.244.808

504.019

Loonkosten Wsw Loonkostensubs. inleners Beg.Werken Overige personele kosten Wsw Overige lasten

20.508.467 351.431 634.883 246.008

20.920.260 382.426 672.000 270.122

411.793 30.995 37.117 24.114

TOTALE LASTEN

21.740.789

22.244.808

504.019

GEREALISEERDE TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

0

0

0

Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves

0 0

0 0

0 0

Vennootschapsbelasting

0

0

0

GEREALISEERDE RESULTAAT

0

0

0

Pagina 4

TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR VIDAR GR PB WSW

+ : gunstig - : ongunstig

Algemeen Op basis van besluitvorming wordt, door de 3 deelnemende gemeenten (Sittard-Geleen, Beek en Stein), het begrote subsidietekort middels voorschotten maandelijks voldaan. Met Beekdaelen is een vast bedrag per maand afgesproken. Het resultaat van Vidar GR, te verrekenen middels de begrote gemeentelijke bijdrage, verbetert met :

800.655

Wijzigingen in de bijgestelde begroting 2021 ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2021:

Rijksbijdragen Wsw (fictieve bedragen) Dit is het subsidiebedrag per arbeidsjaar dat de gemeenten ontvangen van het Rijk. Met betrekking tot 2021 is het bedrag per Arbeidsjaar (Aj) € 27.712,= ontleend aan de septembercirculaire 2020. Het aantal arbeidsjaren voor de Westelijke Mijnstreek is begroot op gemiddeld 622,3 Aj. Een werkzame persoon wordt uitgedrukt in Fte (Fulltime equivalent) en afhankelijk van de categorie arbeidshandicap wordt deze Fte omgerekend naar Arbeidsjaar met een factor 1 of 1,25. De jaarlijkse verhouding tussen Fte en Aj kan wijzigen door de uitstroom. De Arbeidsjaren vormen de basis voor de toedeling van de Rijkssubsidie. Uitgangspunt in zowel de bijgestelde begroting 2021 als de oorspronkelijke begroting 2021 is de bestaande formatie rekening houdend met het natuurlijk verloop. Bij de in de bijgestelde begroting 2021 opgenomen 622,3 Arbeidsjaren (AJ) is tevens rekening gehouden met een overige uitstroom van 2 % (m.n. 2 jaar AO, overlijden). Het subsidiebedrag is in 2021 bijgesteld van € 25.466 naar € 27.712 per Arbeidsjaar. Op basis van de meest recente informatie zijn de aantallen met 1,5 Aj naar beneden bijgesteld. begroting 2021 bijgestelde begroting 2021

AJ subs (€)/AJ absoluut (€) 623,8 25.466 15.885.691 622,3 27.712 17.245.178

Delta 1.359.487

Lage Inkomens Voordeel Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor werknemers met een laag loon. Deze bate is ten opzichte van de oorspronkelijke begroting verlaagd op basis van de naar beneden bijgestelde verwachte aantallen. Tevens is het maximaal te ontvangen bedrag per persoon, op basis van de regelgeving met betrekking tot de LIV, naar beneden bijgesteld. oorsp.begr. bijgest.begr. 266.110 211.297

Delta -54.813

Loonkosten Wsw Er is rekening gehouden met de CAO Sociale Werkvoorziening en aantallen uitstroom. De aantallen uitstroom zijn gebaseerd op werkelijke uitstroom als gevolg van pensioen en een percentage voor overige uitstroom. In de bijgestelde begroting is uitgegaan van 609,7 Fte, dit is een bijstelling naar beneden van 1,5 Fte ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. De loonkosten zijn bijgesteld op basis van hogere werkgeverslasten ( pensioen, ZVW etc. ) en de ontwikkeling van het minimumloon en de LPO ( loon-, prijsontwikkeling) voor 2021. In de oorspronkelijke begroting zijn onder de loonkosten van de WSW tevens de loonkosten (subsidie) van Begeleid Werkers meegenomen. In de bijgestelde begroting zijn de loonkosten van begeleid werkers presentatietechnisch apart verantwoord, hetgeen betekend dat de bedragen zoals onderstaand vermeld voor de loonkosten WSW exclusief de loonkosten van begeleid werkers zijn. oorsp.begr. bijgest.begr. 20.508.467 20.920.260 Pagina 5

Delta -411.793

TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR VIDAR GR PB WSW

+ : gunstig - : ongunstig

Loonkostensubs. inleners Beg.Werken Zoals vermeld bij de loonkosten WSW presenteren we de loonkosten van begeleid werkers, zowel in de oorspronkelijke als de bijgestelde begroting apart. De begeleid werkers staan de niet op de loonlijst van Vidar, maar wel op de loonlijst van de inleners. Hiervoor wordt er vanuit Vidar een rugzakje beschikbaar gesteld gelijk aan het subsidiebedrag per arbeidsjaar. Deze kosten stijgen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting door de bijstelling van het subsidiebedrag per arbeidsjaar. oorsp.begr. bijgest.begr. 351.431 382.426

Delta -30.995

Overige Personeelskosten De overige personele kosten bestaan uit: - Vervoerskosten De vervoerskosten voor 2021 zijn gebaseerd op de aantallen Fte en het betreffende aanbestedingstraject. De vervoerskosten zijn per saldo t.o.v. de oorspronkelijk begroting licht gedaald door het afnemen van de aantallen Fte. oorspr.begr. bijgest.begr. Delta 286.000 276.000 10.000 -Arbodienstkosten Een belangrijke wijziging is de inzet van Bedrijfs Maatschappelijk Werk, die in samenspraak met de Ondernemingsraad van 1 naar 2 dagdelen is gegaan. Het Arbobudget is daardoor gestegen met € 18.600 . De grootste post is echter dat de inzet van de bedrijfsarts voor Q1 naar fulltime is gegaan. Dit is een verschuiving van het budget van 2020 naar 2021 omdat de bedrijfsarts in 2020 i.v.m. de coronabeperkingen minder uren m.b.t. de nieuwe verzuimaanpak heeft kunnen maken. In het eerste kwartaal staat de echte uitrol van de nieuwe verzuimaanpak op de planning en daarom is hij in dat kwartaal opgehoogd naar een fulltime beschikbaarheid om daarmee dus de doelen zoals ze in 2020 werden gesteld ook op te pakken en te gaan realiseren. De extra kosten ( 30.517,= ) komen dus voort uit een inhaalslag, niet door nieuw of extra beleid. Deze verzuimaanpak moet leiden tot een daling van het ziekteverzuim met 2 %. oorspr.begr. bijgest.begr. 340.883 390.000

Delta -49.117

-Overige kosten Daarnaast is er een bedrag opgenomen voor diverse overige posten, zijnde E-herkenning en kosten clientenraad. De kosten voor de overige posten E-herkenning en kosten clientenraad zijn naar beneden bijgesteld o.b.v. de realisatiecijfers van 2020. oorspr.begr. bijgest.begr. 8.000 6.000 Totaal overige Personeelskosten

634.883

Pagina 6

672.000

Delta 2.000 -37.117

TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR VIDAR GR PB WSW

+ : gunstig - : ongunstig

Overige Lasten Dit zijn apparaatskosten voor alle handelingen ( uitgevoerd door het gedetacheerd ambtelijk personeel binnen Vidar BV ) met betrekking tot het administratieve proces binnen Vidar ( 230.122,= ). Binnen de overige lasten zijn tevens opgenomen de accountantskosten en afrekeningen met betrekking tot pensioenpremies en netto lonen van voorgaande jaren ( € 40.000,= ). Deze zijn gelijk aan de oorspronkelijke begroting. In de bijgestelde begroting stijgen deze apparaatskosten gelijk aan de cao stijging van het ambtelijk personeel. oorspr.begr. bijgest.begr. Delta 246.008 270.122 -24.114

Pagina 7

BALANS VIDAR ( in euro's )

Gemeenschappelijke Regeling Participatiebedrijf WSW 31 december 2021

Activa

Vlottende activa Liquide middelen - banksaldi

100.000

31 december 2021

Passiva

Vaste passiva Eigen vermogen - algemene reserve - Gerealiseerde resultaat

0 0

Totaal vaste passiva

TOTAAL

ACTIVA

100.000

0

Vlottende passiva Overlopende passiva - verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

100.000

TOTAAL

100.000

PASSIVA

TOELICHTING OP DE BALANS Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Dit betreffen hoofdzakelijk overlopende schulden inzake de loonbelasting, sociale lasten en pensioenen.

Pagina 8

PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN

Vidar GR PB WSW stelt personeel (Sw-ers) ter beschikking aan de centrumgemeente Sittard-Geleen voor de uitvoering de WSW binnen het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Binnen de Vidar GR PB WSW is sprake van een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur waarin de deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd.

Pagina 9

WEERSTANDSVERMOGEN / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL DAN WEL MEERJARIG

Binnen Vidar GR PB WSW is geen sprake van weerstandsvermogen omdat er slechts sprake is van één activiteit, namelijk het uitvoeren van het formeel werkgeverschap. De hieruit voortvloeiende resultaten ( tekorten ) worden in het betreffende begrotingsjaar door gemeenten gedekt middels gemeentelijke bijdragen. Het weerstandsvermogen ( artikel 11 BBV ) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit ( middelen en mogelijkheden ) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen. Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op: 1. inventarisatie risico's; 2. weerstandscapaciteit; 3. weerstandscapaciteit versus risico's. 1. INVENTARISATIE RISICO'S In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is het verplicht om de risico's in beeld te brengen, die de financiële positie van Vidar kunnen beïnvloeden ( zie ook financieringsparagraaf ). Risico's welke wel op een redelijke wijze meetbaar zijn en in een voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht maken géén deel uit van de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen. Vanuit het formele werkgeverschap zijn de risico's nagenoeg nihil. 2.

WEERSTANDSCAPACITEIT Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor Vidar GR PB WSW van de risico's is het financiële weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare

reserves. Vanuit het formele werkgeverschap is er geen sprake van weerstandsvermogen.

Kengetallen 1a) netto schuldquote 1b) netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 2a) Solvabiliteitsratio 3) Structurele exploitatieruimte 4) Grondexploitatie 5) Belastingcapaciteit 3. WEERSTANSCAPACITEIT VERSUS RISICO'S Conform de statuten vullen de Gemeenten de tekorten aan.

Pagina 10

Begroting 2021 0% 0% 0% 0% nvt nvt

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE EN BEVOORSCHOTTING

Besloten is om het subsidieresultaat te verrekenen met de deelnemende gemeenten. Verrekening met Beekdaelen vind plaats op basis van de Tripartite overeenkomst. Verdeling geschiedt op basis van zittend bestand eigen gemeente vanuit het standgegeven 1 januari van het begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar).

Verdeelsleutel

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen

Totaal Gemeenten

oorspr.begr. prognose fte stand 1-1-2021 424,56 87,45 35,81 27,55 575,37

bijg.begr. realisatie fte stand 1-1-2021 419,22 86,14 37,06 24,56 566,98

verdeel sleutel subsidie tekort 73,94% 15,19% 6,54% 4,33% 100,00%

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Subsidieresult. Gemeenten

oorspr. begroting -3.474.104 -715.631 -292.844 -225.518 -4.708.097

bijgest. begroting -2.561.092 -526.245 -226.406 -150.042 -3.463.785

Verdeling Overig Resultaat

Verdeling

Verdeling

2021

2021

Verdeling Subsidieresultaat

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Overig result. Gemeenten

Verdeling Totaal Resultaat Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen

Totaal Resultaat Gemeenten

-651.691 -134.206 -54.994 0 -840.891

-992.788 -203.995 -87.765 0 -1.284.548

oorspr.begr. resultaat -4.125.795 -849.837 -347.838 -225.518 -5.548.988

bijg.begr. resultaat -3.553.880 -730.240 -314.171 -150.042 -4.748.333

Pagina 11

verdeel sleutel overige kosten 77,29% 15,88% 6,83% 0% 100,00% Delta 913.012 189.386 66.438 75.476 1.244.312 Delta -341.097 -69.789 -32.771 0 -443.657 Delta 571.915 119.597 33.667 75.476 800.655

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE EN BEVOORSCHOTTING Bevoorschotting Het voorschot voor de Rijkssubsidie wordt bepaald op basis van de Aj stand per 01-01-2021 voor de eigen- en buitengemeenten, rekening houdend met het subsidiebedrag zijnde € 27.712 voor 2021. Aj stand 1-1-2021 eigen+ buiten gem. 480,87 99,51 42,44 24,56 647,38

Voorschot subsidie 2021

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Voorschot subsidie Gemeenten

Voorschot 2021 13.325.869 2.757.621 1.176.097 680.607 17.940.195

Het voorschot van het subsidieresultaat voor de eigen gemeenten wordt bepaald op basis van de Fte stand per 01-01-2021. Het saldo van het subsisieresultaat bestaat uit de Rijkssubsidie de LIV en de loonkosten Wsw. Fte stand 1-1-2021 eigen gemeenten 419,22 86,14 37,06 24,56 566,98

Voorschot subsidieresultaat

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Voorschot Subsidieresultaat Gemeenten

Totaal Voorschot 2021

Voorschot 2021 2.561.091 526.245 226.406 150.042 3.463.784

Voorschot 2021

Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal Voorschot Gemeenten

15.886.960 3.283.866 1.402.503 830.649 21.403.979

Pagina 12

FINANCIERINGSPARAGRAAF Inleiding Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico’s ( renterisico’s ). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is alleen toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen niet gericht te zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. 1. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet ( 8,2 % van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar ). 2. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm ( dit is 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar ). Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd t.w.: 1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. 2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit de treasury paragraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.

Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen Vidar GR PB WSW de treasuryfunctie op een kwalitatief verantwoorde manier wordt vervuld. Stand van zaken Het treasurystatuut wordt door het bestuur van Vidar GR PB WSW in maart 2021 vastgesteld. In dit statuut is de doelstelling van het statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van het bestuur. Treasurybeheer De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de berekening van de ruimte of overschrijding opgenomen. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is voor het jaar 2021 vastgesteld op 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar. Zoals blijkt uit de tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido voldaan zowel voor wat betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm. Schatkistbankieren Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde drempelwaarde te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van Financien.

Voor Vidar is de drempelwaarde vastgesteld op € 250.000,= per 90 kalenderdagen. Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van Vidar in een kwartaal worden afgezet. Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de verplichting tot schatkistbankieren meenemen.

Pagina 13

Kasgeldlimiet

jaar 2021 22.244.808

Omvang begroting per 1 januari ( grondslag ) 1. Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag 2. Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Ov. geldleningen niet zijnde vaste schuld 3. Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 ) Toegestane kasgeldlimiet ( 1 ) Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 1 - 4 )

8,2% 1.824.074 100.000

100.000

0 1.824.074 1.824.074

Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld 1a 1b 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 10 7 11

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld ( 1a - 1b ) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b ) Betaalde aflossingen Herfinanciering ( laagste van 4 en 5 ) Renterisico op vaste schuld ( 2 + 6 ) Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1-1 Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage Renterisiconorm ( 8 * 9 / 100 ) Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 10 - 7 )

Pagina 14

jaar 2021

0 20% 0 0 0

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING In opdracht van de centrumgemeente Sittard-Geleen, Gemeente Beek en Gemeente Stein, verzorgt Vidar GR PB WSW, het werkgeverschap voor de mensen in de Wsw. Vidar heeft de uitvoering van de arbeidsrechtelijke taak opgedragen aan de centrumgemeente Sittard-Geleen. De hiervoor benodigde bedrijfsvoering is thans belegd bij Vidar B.V. en deze voert in opdracht van de centrumgemeente deze taak feitelijk tot nader order uit.

Pagina 15

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN N.v.t.

Pagina 16

PROGRAMMA VERANTWOORDING Algemene dekkingsmiddelen Van algemene dekkingsmiddelen is geen sprake binnen Vidar GR PB WSW.

Kosten van overhead

begroting 2021 Bijgesteld

Overhead

620.122

Onder de overhead vallen de apparaatskosten voorhet uitvoeren van de administratieve processen binnen Vidar en de Arbodienstkosten. Bedrag heffing vennootschapsbelasting Binnen Vidar is geen sprake van winststreven en er is sprake van structurele verlieslatendheid. Derhalve is er geen sprake van heffing vennootschapsbelasting. Onvoorzien Er is geen sprake van onvoorziene kosten

Pagina 17

Bijgest.Begroting 2021 waarvan: totaal incidenteel structureel 20.920.260 0 20.920.260 664.426 0 664.426 0 0 0 40.000 40.000 0 21.624.686 40.000 21.584.686

Recapitulatie begrotingsevenwicht

Loonkosten wsw Overige personele kosten Wsw Kosten afdracht uitvoerende instanties Overige incidentele lasten Totale lasten programma's Rijksbijdragen wsw LIV Overige incidentele baten Totale baten programma's

17.245.178 211.297 40.000 17.496.475

0 0 40.000 40.000

17.245.178 211.297 0 17.456.475

Saldo van baten en lasten programma's

-4.128.211

0

-4.128.211

Lasten algemeen dekkingsmiddel Lasten overhead Lasten vennootschapsbelasting Lasten onvoorzien Totale lasten diverse

0 620.122 0 0 620.122

0 0 0 0 0

0 620.122 0 0 620.122

Baten algemeen dekkingsmiddel: totale Gemeentelijke bijdragen Baten overhead Baten vennootschapsbelasting Baten onvoorzien Totale baten diverse

4.748.333 0 0 0 4.748.333

0 0 0 0 0

4.748.333 0 0 0 4.748.333

Saldo van diverse

4.128.211

0

4.128.211

0

0

0

0

0

0

0

22.204.808 17.456.475 -4.748.333

Totale saldo van baten en lasten van de programma's en diverse Stortingen in reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat Totaal structurele lasten Totaal structurele baten Structurele baten - structurele lasten

0

Pagina 18

TAAKVELDEN Bijgest. Begroting 2021

OMSCHRIJVING

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur Baten Lasten Saldo

0 0 0

0.4 Overhead Baten Lasten Saldo

0 620.122 -620.122

0.5 Treasury Baten Lasten Saldo

0 0 0

0.11 Resultaat van de rekening Baten en Lasten

-620.122

6. Sociaal domein 6.4 Begeleide participatie Baten Lasten Saldo

22.244.808 21.624.686 620.122

Totaal sociaal domein

620.122

Toelichting op het verdelingsprincipe waarmee de taakvelden over de programma's zijn verdeeld: Vidar heeft slechts een programma en derhalve vind er geen verdeling plaats van de programma's over de taakvelden.

Pagina 19