Systematiek bepaling lokale lasten en ontwikkelingen afvalstoffenheffing - raad.pdf

Systematiek bepaling lokale lasten & inzicht in de ontwikkelingen rond de afvalstoffenheffing Werkvergadering raad Steenwijkerland 18 augustus 2020 Sjoerd Hamstra, Johan van der Wal en Mirjam van der Iest Agenda Welkom en inleiding 1. Systematiek bepaling lokale lasten • Uitgangspunten • OZB • Rioolheffing • Afvalstoffenheffing 2. Inzicht in de ontwikkelingen rond de afvalstoffenheffing • Ontwikkelingen • Onze invloed • Impact en hoe nu verder Rondvraag en afsluiting Inleiding systematiek bepaling lokale lasten •Waar hebben we het over? •Hoe ‘doen’ we het? •Hoe werkt het eigenlijk? •Verbanden tussen de lokale lasten •Focus op OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing

Gemeentelijke belastingen • De algemene belastingen komen ten goede aan de algemene middelen van de gemeente. Voorbeelden: de OZB, de hondenbelasting en de toeristenbelasting. • Bestemmingsheffingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten zijn bestemd voor specifieke taken of voorzieningen met een duidelijk algemeen belang. Voorbeelden: de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. • Retributies worden geheven voor een specifieke dienst of het gebruik van een gemeentebezitting of openbare dienst. Voorbeelden: leges, marktgelden en lijkbezorgingsrechten. Eigenaar en gebruiker en gebruiker Eigenaar en gebruiker Gebruiker OZB X Rioolheffing X X Afvalstoffenheffing X X Lokale lasten in Overijssel

Beleidsmatige uitgangspunten bepalen tarieven lokale lasten  Coalitieakkoord: De lokale lasten worden jaarlijks trendmatig aangepast en stijgen niet meer • De Onroerend Zaakbelasting (OZB) mag jaarlijks niet meer dan trendmatig worden verhoogd; • Voor de Afvalstoffenheffing en de Rioolheffing worden wijzigingen in de kosten verhaald door de betreffende tarieven dienovereenkomstig aan te passen (gesloten huishouding). Om grote tariefschommelingen te voorkomen, wordt gebruik gemaakt van de voorziening Reiniging en de voorziening Riolering. Systematiek OZB • Gebaseerd op de prijscompensatie voor intermediair verbruik. • Deze prijsinflatie wordt meegenomen als prijsinflatie op de inkomstenbudgetten en wordt dus toegepast op de tarieven voor de OZB. Rioolheffing • Alle geprognotiseerde uitgaven en investering besproken met het cluster water en riolering • Samen met de stand van de voorziening Riolering en de uitgangspunten daarvan, wordt gekeken wat het tarief voor het komend jaar dient te zijn. • Uitgangspunt van de voorziening Riolering is: de egalisatievoorziening kent een positieve bovengrens van 10% van de inkomsten (circa € 500.000), waarbij wel wordt gekeken naar de komende 4 jaar. De voorziening mag niet negatief staan. Afvalstoffenheffing • Van ROVA wordt ieder jaar een concept voorschotnota ontvangen waarin alle actuele ontwikkelingen zijn meegenomen.

Hierin zit ook het indexatiecijfer van ROVA. • Inkomsten Nedvang worden op conceptbasis berekend door ROVA. • Samen met de stand van de voorziening Reiniging en de uitgangspunten daarvan, wordt gekeken wat het tarief voor het komend jaar dient te zijn. • Uitgangspunt van de voorziening Reiniging is: de egalisatievoorziening kent een positieve bovengrens van 10% van de inkomsten (ca. € 370.000), waarbij wel wordt gekeken naar de komende 4 jaar. De voorziening mag niet negatief staan. Koppeling tussen lokale lasten •‘Spelen’ met tarieven voor een gemiddelde gematigde stijging Lokale lasten Percentage – cijfers 2020 OZB + 4,6% (incl. extra lastenstijging van 3% Rioolheffing + 1,6% Afvalstoffenheffing + 8,2% Gemiddelde stijging lokale lasten + 4,6% Dit is na onttrekking van € 115.000 euro en € 215.000 uit de egalisatievoorzieningen reiniging resp. de voorziening riolering Vragen Deel 2: Inzicht in de afvalstoffenheffing We doen het goed! 2019 Restafval per inwoner Scheidingspercentage Steenwijkerland 62 kg 84% ROVA-breed 64 kg 83% Landelijk 163 kg 71% Doelstelling 2020 100 kg 75% Doelstelling 2025 30 kg 90% We doen het erg goed! Opzet presentatie • Inleiding • Ontwikkelingen – financieel vertaald • Onze invloed • Impact en hoe nu verder Inleiding • Mooie stappen gemaakt • Circulaire economie • Verbrandingsbelasting

Verwachte ontwikkelingen per deelstroom • Restafval • GFT • Oud papier • PMD • Overige grondstoffen

Verbrandingsbelasting • Door contract ROVA stijging nog niet in verrekend in heffing • Contract loopt in juli 2021 af Verbrandingsbelasting 2018 € 13,21 per 1.000 kg 2019 € 32,12 per 1.000 kg 2020 € 32,63 per 1.000 kg Effecten van de corona-crisis • Toename gft-afval en grof tuinafval • Beperkingen en kostenstijgingen bij de inzameling en afzet van textiel • Beperkingen bij de afzet van PMD: hoeveelheid huishoudelijk PMD sterk gestegen Overzicht afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing 2020 - soort Kosten Vaste tarief per woning, per jaar € 169,70 Vaste tarief per woning waar GFT-afval niet wordt opgehaald, per jaar (= hoogbouw, bovenwoningen, boot- en karroute waterdorpen) € 142,38 Minicontainer van 240 liter bestemd voor restafval, per aanbieding € 9,21 Minicontainer van 140 liter bestemd voor restafval, per aanbieding € 5,63 Verzamelcontainer, per zak restafval € 1,35 Voor huishoudelijk afval bestemde en goedgekeurde afvalstoffenzak (boot- en karroute waterdorpen) € 2,44 Kosten gemiddeld huishouden Steenwijkerland (vastrecht + 19 aanbieden ondergrondse á € 1,35) € 195,35 Uitgaven en inkomsten een gesloten huishouding UITGAVEN begroting 2020 ROVA € 3.804.987 Personele lasten en overhead € 424.008 Oud papier € 25.000 Kwijtscheldingen € 133.044 Kapitaallasten € 19.350 Infrastructuur € 30.700 Zwerfafval (inzet COR’s) € 49.273 Waterschapslasten € 1.192 Bijdrage Natuur Milieu

Educatie € 8.597 Totale uitgaven € 4.496.151 INKOMSTEN begroting 2020 Containers x tarief per container € 95.999 Ledigingen ondergrondse container € 430.110 Vast tarief € 3.184.390 Totale inkomsten € 3.710.499 BATEN begroting 2020 Bijdrage Afvalfonds € 580.000 Zakken winkeliers € 10.000 Rentebaten € 80.885 Totale baten € 670.885 Resultaat Totale uitgaven €4.496.151 Totale baten € 670.885 Totale inkomsten € 3.710.499 Resultaat € 114.767 - Egalisatievoorziening De voorziening mag niet negatief staan Stand 1 januari 2020 € 485.000 Onttrekking 2020 € 115.000 -/- Stand 31 december 2020 € 370.000 Onttrekking 2021 € 115.000 -/- Stand 31 december 2021 € 255.000 Onttrekking 2022 € 141.000 -/- Stand 31 december 2022 € 114.000 Onttrekking 2023 € 141.000 -/- Stand 31 december 2023 € 27.000 -/- Onze invloed • Focus op communicatie om inwoners beter afval te laten scheiden • Minder restafval • Schone grondstoffenstromen – minder afkeur • Minder restafval in het buitengebied • Verlagen frequentie inzameling restafval mini-containers + investeren in bijplaatsen ondergrondse restafvalcontainers in buitengebied als overlooplocaties • Verhogen service • Introduceren blauwe mini daar waar gewenst/noodzakelijk • Verruimen openingstijden milieubrengstation (meer service, minder dumpingen) • Grof tuinafval storten gratis maken (minder piekbelasting) • Introduceren regeling tegemoetkoming

onvermijdbaar medisch afval Hoe nu verder Een overzicht van de financiële impact van de ontwikkelingen op de afvalstoffenheffing Onderdeel Impact op heffing (vaste tarief 2020: € 169,70) Afvalstoffenheffing zonder inzet voorziening + € 7,50 Inzameling oudpapier + € 10,00 ROVA-index + € 5,00 Nedvang (minder inkomsten PMD) + € 3,00 Verbrandingsbelasting (2021) + € 2,50 Textiel onbekend Totaal – heffing zonder voorziening in 2021 € 202,70 + 19,45 % Totaal – heffing met inzet voorziening in 2021 € 195,20 + 15,01 % Maatregelen/opties Impact op heffing Zomer-winter regeling voor GFT - € 1,00 Kwijtschelding uit bijv. Algemene Middelen - € 7,00 Dividend van ROVA overhevelen naar de afvalbegroting - € 13,00 Verlaging frequentie restafval buitengebied - € 0,52 Inzamelvergoeding oudpapier (Algemene Middelen) - € 5,00 Aansluitingen op orde (geen bedrijven + leegstand) - € n.t.b. Stoppen gratis grof tuinafval-dagen - € 0,51 Stoppen met XXX - € n.t.b.

Tarief per zak omhoog - € afhankelijk van tarief Tarief per zak omhoog Jaartal 2020 2021 2022 2023 Tarief per zak € 1,35 € 1,55 € 1,80 € 2,00 Inkomsten € 68.400 extra € 85.500 extra € 68.400 extra Kosten voor inwoner (18 ledigingen) € 24,30 € 27,90 € 32,40 € 36,00 Omgerekend 18 zakken met restafval 2 zakken minder, geen extra kosten 3 zakken minder, geen extra kosten 2 zakken minder, geen extra kosten Afsluiting •Vervolg: 3 november begrotingsbehandeling •Vragen?