Programmabegroting 2018 en Meerjarenraming 2019 - 2021 GGD - bijlage PROGRAMMABEGROTING 2018 GGD versie1.pdf

4: Overzicht van reserves en voorzieningen Omschrijving Boekwaarde vermeer- Verminderingen Boekwaarde begin dering ten gunste einde begrotingsjaar van begrotings- exploitatie jaar Algemene reserves Algemene reserve 482.340 482.340 Totaal algemene reserves 482.340 482.340 Bestemmingsreserves reserve groot onderhoud gebouw 49.920 50.000 99.920 Reserve PGA 486.250 486.250 Risicoreserve 148.000 148.000 0 reserve SOA SENSE 22.500 22.500 Totaal bestemmingsreserves 706.670 756.670 Totaal reserves GGD IJsselland 1.189.010 50.000 0 1.239.010 37 Bijlage 5: Overzicht van langlopende leningen Naam/geldgever Oorspronkelijk Datum besluit van: Jaar van Rente Restantbedrag Bedrag van de in Bedrag van Restantbedrag Opmerking: bedrag van de laatste perc. van de geldle- ning de loop van het de rente of het de aflossing of van de geldlening geldlening of raad goedk.

aflossing aan het begin van dienstjaar op te rentebestanddeel het aflos- sings- aan het einde van het voorschot het dienstjaar nemen geldle- ning bestanddeel het dienstjaar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 B.N.G., 15-04- 1996 8.134.010 17-04- 1996 2.036 3,32 5.732.859 0 188.188 221.325 5.511.534 Totaal 8.134.010 5.732.859 188.188 221.325 5.511.534 38 Bijlage 6: Overzicht activa Onderdeel Boekwaarde aan uitbreidingen in Afschrijvingen Boekwaarde aan het Rentelasten Totaal het begin van het het begrotings- jaar in het einde van het kapitaallasten dienstjaar begrotingsjaar dienstjaar Totaal GGD IJsselland 8.606.219 306.719 8.299.500 208.271 514.990 Totalen 8.606.219 0 306.719 8.299.500 208.271 514.990 39 Bijlage 7: Overzicht taakvelden en overhead Overzicht van baten en lasten per taakveld Taakveld baten Lasten saldo 0 Bestuur: 0.1 bestuur 1.509 175 -1.334 0.4 Overhead 5.955 5.955 0.5 Treasury 0 0 0 0.8 Overige baten en lasten 14 119 105 0.10 Mutaties reserves 50 50 0.11 Resultaat van de rekening 0 7 Volksgezondheid 7.1 Volksgezondheid 21.861 17.085 -4.776 Totaal 23.384 23.384 0 verdeling over de programma's : Porgramma service&samenwerking 1.509 175 -1.334 Programma gezondheid 21.861 17.085 -4.776 Overhead 0 5.955 5.955 Overige baten en lasten 14 50 36 Onvoorzien 119 119 Totalen 23.384 23.384 0 Overzicht overhead baten Lasten saldo Loonkosten management 1.809 1.809 materiële overhead

4.146 4.146 Totalen 0 5.955 5.955 In deze (verplichte) bijlage is het overzicht opgenomen van de (voorgeschreven) indeling in taakvel- den en de verdeling daarvan over de programma’s. Daarnaast is een overzicht opgenomen van de samenstelling van de overhead. 40 Bijlage 8 balans BALANS GGD IJSSELLAND bedragen x € 1.000 Activa Rekening Begroting Begroting Meerjarenraming 2016 2017 2018 2019 2020 2021 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 8.930 7.462 8.606 8.301 7.996 7.691 Overige materiële vaste activa Totaal vaste activa 8.930 7.462 8.606 8.301 7.996 7.691 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1.766 1.000 1.500 1.500 1.500 1.500 Uitzettingen in Rijks schatkist 654 1.250 0 0 0 0 Liquide middelen 375 125 125 125 125 125 Totaal vlottende activa 2.795 2.375 1.625 1.625 1.625 1.625 TOTAAL ACTIVA 11.725 9.837 10.231 9.926 9.621 9.316 Passiva Rekening Begroting Begroting Meerjarenraming 2016 2017 2018 2019 2020 2021 EIGEN VERMOGEN Algemene reserve 482 482 482 482 482 482 Bestemmingsreserves 987 780 780 780 780 780 Nog te bestemmen resultaat boekjaar 79 0 0 0 0 0 Totaal eigen vermogen 1.548 1.262 1.262 1.262 1.262 1.262 VOORZIENINGEN 0 0 0 0 0 0 LANGLOPENDE SCHULDEN 5.947 5.947 5.733 5.545 5.357 5.169 KORTLOPENDE SCHULDEN Kasgeldlening financiering materiële activa Liquide middelen 0 0 0 0 0 Schulden en overlopende passiva 4.230 2.628 3.236 3.119 3.002 2.885 Totaal

kortlopende schulden 4.230 2.628 3.236 3.119 3.002 2.885 TOTAAL PASSIVA 11.725 9.837 10.231 9.926 9.621 9.316 41 Op basis van het BBV is de geprognosticeerde balans met ingang van het begrotingsjaar 2018 opge- nomen. De wijzigingen in het BBV richten zich mede op de vaststelling van het EMU-saldo Het EMU- saldo betreft het vorderingensaldo van de overheid, dat is de gehele collectieve sector op transactie- basis. Lidstaten van de Europese Unie zijn een procedure overeengekomen die in werking kan treden als het vorderingentekort van een lidstaat groter is dan 3 procent van het bruto binnenlands product. Voor de (lokale) overheden is mede daarom de verplichting opgenomen om en balans in de begroting op te nemen. Het EMU-saldo kan hieruit worden afgeleid als het saldo van mutaties in de vorderingen en de mutaties in de schulden ofwel de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. De meerjarenbalans is een samenstelling van de balansgegevens van GGD IJsselland. Het jaar 2016 en 2017 heeft als basis gediend en vervolgens is met de beschikbare gegevens een raming gemaakt voor de jaren daaropvolgend. De cijfers 2016 zijn nog voorlopig omdat de jaarrekening nog niet defini- tief is vastgesteld.

Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa Bi j d eb e p a l i n gv a nd ew a a r d e r i n g s g r o n d s l a g e ni s ui t g e g a a nv a nd eh i s t o r i s c h ev e r k r i j g i n g s p r i j s v e r - m i n d e r dm e td ea f s c h r i j v i n g e n .Af s c h r i j v i n go pd em a t e r i ël ev a s t ea c t i v a v i n d tp l a a t s v o l g e n s d el i n e - a i r em e t h o d em e ti n a c h t n e m i n gv a nd ev e r w a c h t el e v e n s d uur , He tg r e n s b e d r a gw a a r b o v e ni n v e s t e - r i n g e nw o r d e ng e a c t i v e e r db e d r a a g t€ 10. 000. Vlottende activa Dev l o t t e n d ea c t i v a b e s t a a nui tv o r d e r i n g e n , t r a n s i t o r i a e nl i q ui d em i d d e l e n .De z ew o r d e ng e w a a r - d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e . Eigen vermogen Dea l g e m e n er e s e r v ee nd eb e s t e m m i n g s r e s e r v e s z i j ng e w a a r d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e . Langlopende schulden Vo o rd ea a n k o o pv a nh e tk a n t o o r p a n di s e e nl a n g l o p e n d eg e l d l e n i n ga a n g e g a a n . Kortlopende schulden Dew a a r d e r i n gv a nd ek o r t l o p e n d es c h ul d e ni s t e g e nd en o m i n a l ew a a r d e .

42 Bijlage 9: Compensabele BTW Overzicht compensabele BTW 2018 Gemeente Totalen per ge- meente begroot 2018 Dalfsen 5.000 Deventer 16.000 Hardenberg 10.000 Kampen 9.000 Olst-Wijhe 3.000 Ommen 3.000 Raalte 6.000 Staphorst 3.000 Steenwijkerland 7.000 Zwartewaterland 4.000 Zwolle 20.000 Totaal 86.000