Nieuw: Technische vragen PM jaarrekening.pdf

Politieke markt 21 juni 2022, Technische vragen jaarrekening 2021 Fractie Veur Elkaar Geen technische vraag. Fractie D66 Inhoudelijke opmerking voorziening wegen, vervolgens als concrete vraag. Verrassing achterstallig onderhoud wegen. Aan de raad voorleggen nadat college hier een standpunt over heeft ingenomen. De raad heeft in de begroting 2018 besloten om een voorziening wegen in te stellen. Dit om grote schommelingen in de begrotingen tegen te kunnen gaan. Daarnaast heeft de raad een bepaald voorzieningenniveau afgesproken. Gevolg is dat op grond van de BBV (besluit begroting en verantwoording) wij verplicht zijn de voorziening op peil te houden. ( en mag gedurende de planperiode niet negatief staan) teneinde te voldoen aan deze richtlijn. Een voorziening is vreemd vermogen. Uitgangspunten van een voorziening is dat, om grote schommelingen te vermijden, voldoende middelen aanwezig zijn om het onderhoud op basis van de uitgangspunten voor meerdere jaren te kunnen garanderen. In de voorziening wegen wordt deze berekening uitgevoerd voor 15 jaar. Deze berekening is gebaseerd op het prijspeil 2021/ aanbesteding 2021.

Een van de grote verklaring, naast de prijsontwikkeling 2021, voor de storting van € 1.064.000, is dat uit de laatste inspectie is gebleken dat op het onderdeel elementverharding de onderhoudstoestand beduidend slechter is ten opzichte van de vorige inspectie, waardoor er meer onderhoudsmaatregelen moeten worden getroffen. De voorziening wordt bepaald op een planperiode van 15 jaar. Waarom nu al storten en deze niet eerst aan de raad voorleggen? Doordat de gemeenteraad heeft gekozen voor een voorziening schrijft het BBV ( besluit begroting en verantwoording ) voor dat een voorziening van voldoende omvang moet zijn om verplichtingen voor meerdere jaren te kunnen bekostigen. Wij hebben de voorziening telkens bepaald op basis van planperiode van 15 jaar. Het zou willekeur in zich hebben als vanwege financiële redenen deze periode naar beneden bijgesteld of verlengd zouden hebben.

2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 Asfalt 2.312.536 € 988.323 € 578.717 € 193.392 € 628.756 € 84.754 € 700.399€ 165.779 € 1.581.655€ 589.347 € 1.295.501€ 327.806 € 702.999 € 1.897.356€ Element 866.520 € 781.779 € 430.532 € 761.795 € 1.488.290€ 314.575 € 454.916 € 120.810 € 1.328.877€ 294.304 € 880.961 € 535.584 € 451.509 € 1.181.677€ Bijdragen 204.119 € 60.000 € 42.137 € - € - € € 3.383.175 € 1.830.102 € 1.051.386 € 955.187 € 2.117.046 € 399.329 € 1.155.315 € 286.590 € 2.910.532 € 883.651 € 2.176.462 € 863.390 € 1.154.507 € 3.079.033 Beschikbaar € 2.303.225 € 1.594.587 € 986.897 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € 202.469 € -1.079.950 € -235.515 € -64.489 € -752.718 € -1.914.577 € -196.860 € -952.846 € -84.121 € -2.708.063 € -681.182 € -1.973.993 € -660.921 € -952.038 € -2.876.564 Begrote storting/onttrekking € -876.897 € -163.060 € 434.472 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 € 1.205.787 Verloop voorziening € 530.195 € 131.620 € 501.603 € 954.672 € 245.882 € 1.254.808 € 1.507.750 € 2.629.416 € 1.127.140 € 1.651.745 € 883.539 € 1.428.405 € 1.682.153 € 11.377 Stand voorziening per: 1-1-2021 € 2.127.950 Onttrekking € -1.040.908 Aanvullende storting € 1.400.000 31-12-2021 € 2.487.042 Bovenstaand

meerjarenprogramma is gebaseerd op het prijsniveau cf aanbesteding 2021 In de PPN 2022 wordt weer een prijsinflatie component toegevoegd. Als de aanbestedingen 2022 hoger liggen dan deze compensatie is er een financieel risico voor de komende jaren. BBV proof Dit is evenwel niet tot uitdrukking te brengen in € op dit moment 1-1-2021 € 2.127.950 € -1.817.815tlv de vz € -2.234 € 1.692.669 tgv vz 62101014 € 450.000 62101017 36472,00 extra 62101019 € 2.487.042 Er is wellicht een oplossing om tegemoet te komen aan de wens van de fractie van D66, maar dan dient de raad een besluit te nemen over het afschaffen van de methode van voorziening. Nadere duiding van BBV artikel 44 1 lid c is hier bepalend in. Artikel 44 1 lid c Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Het hebben van meerjarige onderhoudsplannen kan evenwel leiden tot de verplichting om toch een voorziening te treffen. Zoals nu wordt opgemerkt is de methode van voorziening niet geheel zaligmakend. U wordt nu verrast door een nadeel in de rekening waarop u geen invloed op heeft. Dat is het nadeel van deze methode.

Het loslaten van de manier om te werken met een voorziening geeft evenwel misschien nog wel meer nadelen. Dan ontstaat er elk jaar een discussie over het budget in het eerstvolgende jaar ( te weinig, te hoog ). Dit omdat een jaarlijks gelijkblijvend budget niet overeenkomt met het streven om een bepaald onderhoudsniveau na te streven. Als in de rekening deze storting in 2021 niet had opgenomen, had de accountant dit aangemerkt als getrouwheidsfout / rechtmatigheidsfout. Dit omdat anders de balanspositie op 31 december 2021 van de gemeente een verkeerd beeld zou geven. Zorgen sociaal domein ten aanzien van de onzekerheden die in het verslag van de accountant zijn opgenomen. Wethouder heeft toelichting gegeven op de maatregelen die we hiervoor uitvoeren. Toename verlof uren. Is er al iets in actie gezet op dit op te nemen? Wethouder heeft een antwoord op deze vraag gegeven. ( zie ook de toelichting vragen CU) Prijs – en loonontwikkeling In de PPN 2022 2026 zijn de nieuwe loon -en prijsontwikkelingen opgenomen. Hoeveel gas m3 verbruiken we? Het gemeentehuis verbruikt 54.000m3 gas op jaarbasis. De werf gebruikt 10.000m3 op jaarbasis. In totaliteit gebruiken wij als gemeente voor het maatschappelijk vastgoed 193.000 m3. Hoeveel elektrische autoś hebben we? We hebben 6 elektrisch auto’s in gebruik. Waarom geen Ford e transit aangeschaft i.p.v.

Ford transit ? De auto die is aangeschaft is een op duurzame hvo100 brandstof. Dit omdat er een zware kar achter moet kunnen. Er wordt gewerkt aan een eisenpakket voor de vervanging van de dieselvoertuigen uitvoerders naar elektrisch. De voertuigen van facilitair zullen op termijn ( 2023) ook elektrisch worden. Kalenberg een miljoen gekost kostbaar fietspad. Kostbaar fietspad? Het fietspad heeft in totaliteit ruim € 1 miljoen waarvan in 2021 € 979.000 en maakt onderdeel uit van het totale investeringsbudget van € 4,8 miljoen met een provinciale subsidie van in totaal € 1,8 miljoen. De investering heeft betrekking op zowel Kalenberg noord-zuid als het Heuvenweg met een totale lengte van 6,5 km. Het fietspad Heuvenweg 2,5 meter breed geworden. Dit is vanwege particulier bezit bij het fietspad Kalenberg niet gerealiseerd. Bijzondere aan dit fietspad is dat het fietspad moeilijk bereikbaar is. Materiaal is per schip aangevoerd en met de hand verwerkt. Het fietspad is aangelegd met duurzaam beton (30% secundaire grondstoffen) Het investeringsbudget fietspad Kalenberg is binnen de raming afgesloten, nl met een voordelig saldo van € 107.000, zie bijlage 6 op pagina 84. Doet de gemeente nog zaken met Gazprom? Ja wij krijgen nu gas geleverd via Gazprom Nederland. In regioverband wordt onderzocht op welke wijze wij per 1 oktober over kunnen stappen op een andere leverancier.

Fractie Groen Links Hoe energiezuinig is de gemeente? Wethouder Scheringa is nu verantwoordelijk voor duurzaamheid en heeft hier ook naar gevraagd. Antwoord is nu niet direct te geven, maar zal aandacht krijgen in het op te stellen uitvoeringsprogramma. Inhuur Welke opdrachten? Kosten? en wat krijg je daarvoor? De inhuur die in 2021 is gepleegd is niet direct te duiden op basis van deze vraag. De inhuur wordt niet geregistreerd op opdrachtniveau. Het percentage inhuur bedraag in 2021 8,2% van de loonsom. In de categorie ingeleend personeel is voor bijna € 450.000 ingehuurd voor de werkzaamheden in het kader van RO en bouwvergunning activiteiten. Fractie ChristenUnie Duiding centrale en decentrale flex. Als er een capaciteitsprobleem is binnen een team ( door bv moeilijk vervulbare vacature, ziekte of corona) wordt er indien noodzakelijk een besluit genomen om tot inhuur over te gaan. De kosten hiervan worden ten laste gebracht van het decentrale flexbudget. Eventuele vrijvallende loonkosten van vacatures komen hier ten gunste van. Teamleiders zijn gezamenlijk verantwoordelijk. Voor het budget. Het DT is verantwoordelijk voor het centrale flexbudget. Alle structurele voordele en nadelen worden in dit budget verrekend. Monitor in PPN / NJN Zoals gewoonlijk worden de financiële afwijkingen die staan in de monitor sociaal domein opgenomen in de voortgangsrapportages.

Deze sluiten dus al 1 op 1 aan op de monitor sociaal domein. TONK percentage Kosten Ingeleend personeel 5,1% 1.599.215 Ingeleend personeel i.v.m. corona 1,7% 548.830 Ingeleend personeel - Noordwestgroep 0,2% 48.672 Ingeleend personeel i.v.m. ziekte 0,9% 273.029 Ingeleend personeel i.v.m. zwangerschapsverlof 0,3% 104.349 Totaal 8,2% 2.574.096 Terug te betalen? Nee, antwoord door wethouder gegeven. Kerkenvisie Toegelicht door wethouder, najaarsnota 2022 Website kernen Toegelicht door de wethouder Quote pagina 28 jaarverslag versus Jaarrekening pagina 45 verkoop kavels huurwoningen. Wethouder heeft deze beantwoord. Verschil tussen aan verkopen ha ( pagina 46 jaarrekening 2 ha en pagina 34 Jaarverslag 12 ha.) Op pagina 46 van de jaarrekening spreken we over de aantal m2 verkochte grond door de gemeente Steenwijkerland. De gronden die wij als gemeente hebben verkocht en in de grondexploitatie zitten. Op pagina 34 gaat het over de verkopen het bedrijvenpark Eeserwold. Hiervan zijn wij geen eigenaar en deze maken geen onderdeel uit van de jaarrekening. Hoe actief gemeente betrokken bij de problematiek van tekort huisartsen ? Wethouder is op de problematiek ingegaan. Startersleningen verhogen bedrag. Wethouder heeft de vraag toegelicht. Evaluatie vaarbeleid Wethouder heeft vertraging toegelicht.

Fractie CDA Aantal omgevingsvergunningen? Overzicht omgevingsvergunningen gesplitst sociale huur / koop vrije sector / bedrijven. Het antwoord op deze vraag is niet eenvoudig. Onder omgevingsvergunningen vallen vergunningen voor monumenten, sloop, aanleg, kap, kleine verbouwingen en bouwen. In 2021 zijn ongeveer 700 activiteitenvergunningen verleend, waarvan 372 bouwactiviteiten. Binnen deze laatste groep gaat het om 140 aanvragen in de categorie “wonen , bedrijven, publiek” met bouwkosten tussen de € 100.000 en de € 1.000.000. Binnen deze categorie is geen splitsing te geven zoals gevraagd. Uit de registratie richting CBS voor aanvragen en verleende omgevingsvergunningen van woningen kan worden afgeleid dat het om 110 aanvragen ( woningen en splitsing van woningen) gaat. In deze zitten: - 3 aanvragen voor 32 sociale huurwoningen ( De Vesting, Sluisweg te Steenwijk en Brink in Scheerwolde. - 1 aanvraag voor 12 huurwoningen ( Stationsplein) - 2 aanvragen voor 56 chalets en recreatiewoningen - 7 aanvragen voor 27 2 onder 1 kap woningen - 1 aanvraag voor 5 rijwoningen - 16 aanvragen voor splitsingen van woningen - De overige aanvragen voor 102 vrijstaande woningen Lijst gemeentelijke monumenten. Lijst wordt aan de raad beschikbaar gesteld Voorraad bedrijventerrein is 5,6 ha.

Hoe lang kunnen we hiermee nog voorruit? Dit is moeilijk te voorspellen en is sterk afhankelijk van het aanbod en de vraag in verschillende kernen in de gemeente. Dit kan naar voren komen door een aanbod in Steenwijk terwijl de vraag is gelegen in Vollenhove. Het aantal m2: Hoeveel ha is er nog beschikbaar op Eeserwold? Op basis van de in 2004 gesloten anterieure overeenkomst en de tot op 31 december 2021 gerealiseerde verkopen is er nog ongeveer 10,8 ha beschikbaar. Per medio juni 2022 is deze omvang nog ongeveer 7,2 ha. Kavels woningbouw Op de site wonen met meerwaarde is de actuele stand van de te verkopen kavels te raadplegen. VVD Nota reserves en voorzieningen. Wethouder heeft toegelicht dat deze nota in 2022 wordt geactualiseerd. Format Jaarverslag aanpassen? Wethouder heeft opmerking onderkend en geeft aan dat bij het opstellen van de begroting / uitvoeringsagenda hier specifieke aandacht aan wordt geschonken. PvdA Sportakkoord Het huidige sportakkoord loopt tot en met 2022. Gedurende 2021 is er extra geld beschikbaar gekomen voor het sportakkoord en deze moet voor ultimo 2022 besteed zijn, anders moet deze terugbetaald worden. Om de subsidie veilig te stellen hebben we in de rekening alle mogelijkheden aangegrepen om maximaal onder de ontvangen subsidie te rangschikken. Dit heeft geleid tot een voordeel op eigen middelen op sport die we in 2022 willen besteden.

Door de extra bijdrage kunnen we nog meer activiteiten uitvoeren. Effect sportakkoord. Wethouder heeft nul meting / monitoring / doorontwikkeling aangekondigd. Is onze bedrijfsvoering flexibel genoeg voor nieuwe pandemie?

Wethouder heeft geantwoord. Stoplichten model beter werkbaar voor jaarverslag?. Overweging om hierover na te denken. CDA Geen technische vragen. BGL Hoe staat het met de website? Info voor kernen en wijken. Wethouder heeft hierop geantwoord.