Nieuw - Memo financiële toelichting ontwikkeling BUIG uitkering als gevolg loonkostensubsidies en de gevolgen hiervan voor onze begroting 2021.pdf

Memo financiële toelichting ontwikkeling BUIG uitkering als gevolg loonkostensubsidies en de gevolgen hiervan voor onze begroting 2021-204 In het raadsvoorstel Rol en positie NoordWestGroep in uitvoering participatietaken hebben we onder het kopje Loonkostensubsidie opgenomen dat de Tweede Kamer een motie heeft aangenomen om het aandeel van de loonkostensubsidies in de BUIG uitkering op basis van de daadwerkelijke realisaties op te nemen. Beoogd ingangsjaar is 2022. Omdat wij al een relatief groot aantal inwoners met een loonkostensubsidie geplaatst hebben in de afgelopen 2 jaar is de verwachting dat we hiervoor circa € 1 mln. aan extra BUIG middelen zullen ontvangen. De wethouder heeft naar aanleiding hiervan in de Politieke Markt van 21 september jl. aangegeven dat de BUIG uitkering voor onze gemeente o.b.v. een eerste indicatie zal stijgen naar € 13,6 mln. ( nu € 12,9 mln.). De verwachte verhoging van onze BUIG uitkering vanaf 2022 levert echter (nog) geen voordeel op in onze begroting. Bij de Programmabegroting 2021-2024 heeft uw raad namelijk besloten een stelpost op te nemen voor het BUIG budget die gelijk is aan de verwachte groei van de bijstandsuitgaven. Dit naar aanleiding van de coronacrisis op basis van een onderzoek van Berenschot ( zwak herstel).

Dit betekent dat bij een daling van onze uitgaven aan de uitgavenkant, ook de ontvangsten van de begrote BUIG uitkering navenant dalen. Dit is al toegepast bij de PPN 2022 en zal ook bij de Najaarsnota 2021 weer aan de orde zijn, omdat onze bijstandsuitgaven nog steeds dalen t.o.v. onze begroting. De verwachte stijging van het aantal uitkeringen heeft niet plaatsgevonden. Hieronder treft u een overzicht aan van de uitkeringslasten zoals die in de Najaarsnota 2021 aan u worden voorgelegd. Aangezien we nog steeds een daling van ons bestand zien levert dit aan de uitgavenkant een voordeel op in onze begroting van afgerond € 1 mln. in 2021, oplopend tot € 3,4 mln. in 2024. Rekening houdend met bovenstaand besluit over de stelpost voor de BUIG uitkering levert dit navenant aan de inkomstenkant ook een nadeel op, zodat het budgettair neutraal verloopt. Tenslotte is nog een berekening opgenomen hoe onze BUIG uitkering zich verhoudt tot onze uitkeringslasten en waaruit blijkt dat hier jaarlijks nog een overschot op gerealiseerd wordt.

IOAW/IOAZ 2021 2022 2023 2024 Gemiddeld Aantal 35 37 40 40 x x x x PW uitkering 2021 2022 2023 2024 Gemiddeld Aantal 701 713 725 725 x x x x Bedrag € 14.300 € 14.300 € 14.300 € 14.300 = = = = Totaal € 10.024.300 € 10.195.900 €10.367.500 € 10.367.500 Bedrag € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 = = = = Totaal € 525.000 € 555.000 € 600.000 € 600.000 BUIG uitkering in begroting 2021-2024 ( op basis van de Najaarsnota 2021) 2021 2022 2023 2024 Buig begroot € 13.936.000 € 15.896.000 € 16.934.000 € 17.077.000 Lagere aantallen Pw en Ioaw/z bij NJN 2021 Af : € 1.006.700 Af : € 2.471.400 Af : € 3.276.900 Af : € 3.419.900 Loonkostensubsidie Bij: € 200.000 Bij: € 200.000 Bij € 200.000 Buig begroot nieuw € 12.929.300 € 13.624.600 € 13.857.100 € 13.857,100 Buig werkelijk¹ € 12.929.000 € 12.929.000 € 12.929.000 € 12.929.000 Risico - € 300 - € 695.600 - € 928.100 - € 928.100 ¹ Hierbij is nog geen rekening gehouden met de verwachting stijging van het BUIG budget In de begroting 2021-2024 is een stelpost Buigbudget (te ontvangen budget van het rijk voor bijstandsuitkeringen) aan de inkomstenkant opgenomen. De verwachting was dat door de toename van het aantal uitkeringen, het Buigbudget ook navenant zal stijgen. Hiermee lopen we wel een financieel risico, zoals ook is verwoord in de programmabegroting.

Om dit risico te verkleinen wordt voorgesteld om bij de Najaarsnota 2021 het voordeel op de aantallen net als bij de Perspectiefnota te verrekenen met de opgenomen stelpost. Mocht de BUIG uitkering inderdaad aangepast worden op grond van de werkelijke realisatie van de loonkostensubsidies dan is onze verwachting dat hiermee ons risico in de begroting voor de komende jaren geheel of gedeeltelijk wordt opgeheven. Daarnaast zal er bij een verdere daling van ons uitkeringsbestand ook nog een voordeel ontstaan. Hierbij past wel de kanttekening dat wanneer deze daling zich ook landelijk doorzet het macro budget voor de bijstandsuitgaven zal dalen. Berekening BUIG uitkering t.o.v. de uitkeringslasten 2021 2022 2023 2024 Uitkeringen PW +IOAW/Z € 10.549.300 € 10.750.900 € 10.967.500 € 10.967.500 Loonkostensubs idies € 1.100.000 € 1.300.000 € 1.300.000 € 1.300.000 BBZ 2004 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 Terugvordering/Verhaal -/-€ 250.000 -/- € 300.000 -/- € 300.000 -/- € 300. 000 Subtotaal € 11.449.300 € 11.800.900 € 12.017.500 € 12.017.500 BUIG uitkering¹ € 12.929.300 € 12.929.000 € 12.929.000 € 12.929.000 Overschot op BUIG uitkering € 1.480.000 € 1.128.100 € 911.500 € 911.500 ¹ Dit is nog exclusief de extra middelen die we voor de BUIG vanaf 2022 verwachten van € 700.000