Jaarverslag en jaarrekening 2022 - RAADSVOORSTEL.pdf

Politieke Markt - 27 juni 2023 - 1/5 Politieke Markt Vergadering van 27 juni 2023 Bedrijfsvoering - Organisatieadvies Jaarverslag en jaarrekening 2022 Auteur Roelof Kuiper Overlegd met DT / Teamleiders / CC / VIC Portefeuillehouder M. Scheringa Andere betrokken portefeuillehouders J.H. Bats B. Harmsma T. Jongman M. Smit Samenvatting Bijgaand worden de jaarstukken 2022 ter vaststelling aangeboden. De jaarstukken bestaan uit: 1. Het jaarverslag 2022 2. De jaarrekening 2022 Met deze jaarstukken leggen we verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. Beschrijving Inleiding De jaarstukken bestaan uit: Het jaarverslag 2022 en de jaarrekening 2022. In deze documenten wordt door het college van burgemeester en wethouders verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de financiële resultaten. JAARVERSLAG Uit het jaarverslag blijkt dat 80% van de doelstellingen zijn gerealiseerd. In hoofdstuk 2 wordt per programma inzicht gegeven in deze doelstellingen en acties. In paragraaf 1.2 wordt het financiële Politieke Markt - 27 juni 2023 - 2/5 resultaat op de belangrijkste punten gepresenteerd. Ook worden de voorgeschreven kengetallen in deze paragraaf vermeld. In hoofdstuk 4 zijn de verplichte paragrafen opgenomen. JAARREKENING De jaarrekening 2022 laat een positief resultaat zien van bijna € 3,7 miljoen.

De resultaten per programma zijn: In hoofdstuk 2 van de rekening wordt per programma een analyse gegeven van de verschillen vergeleken met de actuele begroting. Voor een analyse van het totale resultaat van € 3,7 mln. verwijzen wij u naar paragraaf 1.2 van het jaarverslag. Het resultaat in hoofdlijnen toe te schrijven aan een saldo van de primitieve begroting van € 2,2 mln. een hogere vrij te besteden algemene uitkering van € 6,6 mln. en noodzakelijke hogere dotaties in voorzieningen wegen, maatschappelijk vastgoed en speelvoorzieningen, hogere lasten bedrijfsvoering en de instelling van een reserve energie voor maatschappelijke instellingen ter grootte van € 3,3 mln. Voorstel tot bestemming van het resultaat 2022 •Een bedrag van € 399.000 toevoegen aan de reserve vaste buffer •Een bedrag van € 1.139.000 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de tegemoetkoming van de energietoeslag in 2023 •Een bedrag van € 50.000 beschikbaar te stellen voor het in 2023 te organiseren muziektheaterspektakel bij het 65-jarig jubileum van de film Fanfare. •Een bedrag van afgerond € 2.076.000 ten gunste brengen van de Algemene reserve vrij besteedbaar 1. Norm vaste Buffer De gemeente Steenwijkerland hanteert een norm van 15% voor het opvangen van risico’s. Eind 2022 bedraagt deze norm op grond van de nota reserves en voorzieningen:

Politieke Markt - 27 juni 2023 - 3/5 Eind 2022 is de omvang van de reserve € 14,1 miljoen exclusief toekomstige uitgaven uit het Vitaliteitsfonds. Met inachtneming van de dotatie in de begroting 2023-2026 zal deze toenemen tot € 15,3 miljoen. Op 19 december 2017 heeft de raad de nota Reserves en voorzieningen vastgesteld. Hierin is een norm vastgesteld van 15% waarbij een bandbreedte van 5% gedurende maximaal 3 jaren is toegestaan. Op grond van de nota Reserves en voorzieningen is een aanvulling van € 399.000 tot de norm vereist. 2. Energietoeslag 2023 In de decembercirculaire 2022 is een bedrag van ruim € 1,1 miljoen aan de gemeente uitgekeerd voor een aanvullende energietoeslag voor het jaar 2022. Dit bedrag is een aanvulling op het al eerder ontvangen budget van het rijk, van waaruit de toeslag ter hoogte van € 1200 over het jaar 2022 is toegekend aan huishoudens met een inkomen tot 130% van de bijstandsnorm. Op 6 december 2022 heeft het college besloten om de ontvangen aanvullende energietoeslag van het rijk niet in 2022 uit te keren, maar vanaf 1 januari 2023 beschikbaar te stellen aan huishoudens met een laag inkomen. Omdat de rijksmiddelen in 2022 beschikbaar zijn gesteld, maar de betaling in 2023 plaatsvindt, wordt voorgesteld om de energietoeslag van € 1,1 miljoen zoals deze is opgenomen in de decembercirculaire te bestemmen voor de tegemoetkoming van onze inwoners.

3. Fanfare 65 jaar In 2022 zijn van het Rijk eenmalige cultuurcompensatiemiddelen verkregen om de cultuursector te ondersteunen en/of een boost te geven. Op 20 december jl. heeft het college ingestemd met het beschikbaar stellen van € 50.000 voor een in 2023 te organiseren muziektheaterspektakel. Directe aanleiding hiervoor is het feit dat de film Fanfare 65 jaar geleden is opgenomen in Giethoorn. Zonder een bijdrage van de gemeente dragen externe fondsen en de provincie Overijssel ook niet bij. Om dit evenement te kunnen laten plaatsvinden wordt voorgesteld om hiervoor een budget van € 50.000 beschikbaar te stellen.

Politieke Markt - 27 juni 2023 - 4/5 4. Algemene reserve vrij besteedbaar Voorgesteld wordt om het resterende saldo 2022 van afgerond € 2.076.000 ten gunste van de Algemene reserve vrij besteedbaar te brengen. Samenvatting: Voorstel tot bestemming Gewenst resultaat Het college stelt aan de gemeenteraad voor om de jaarstukken 2022 op 4 juli vast te stellen. Argumenten 1. Wettelijk dienen de jaarstukken uiterlijk op 15 juli door de gemeenteraad vastgesteld te worden. 2. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om de bestemming van het resultaat te bepalen. Kanttekeningen en risico’s - Duurzaamheid en social return - Financiële toelichting Het genomen besluit van de raad leidt tot een bijstelling van de begroting 2023. Communicatie en participatie Na behandeling in het college en na verzending van de jaarstukken naar de gemeenteraad volgt er een persbericht Uitvoering en planning 23 mei 2023: behandeling in het college van B&W 27 juni 2023: behandeling in de werkvergadering (inclusief aanwezigheid van de accountant) 4 juli 2023: behandeling in de gemeenteraad (de vaststelling) Is het besluit openbaar? Ja Besluit Het college legt het volgende voor aan de gemeenteraad: 1. De jaarstukken 2022 vast te stellen. 2. Het rekeningsaldo van afgerond € 3.664.000 als volgt te bestemmen:

Politieke Markt - 27 juni 2023 - 5/5 2a Een bedrag van € 399.000 toevoegen aan de reserve vaste buffer. 2b Een bedrag van € 1.139.000 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de tegemoetkoming van de energietoeslag in 2023. 2c Een bedrag van € 50.000 beschikbaar te stellen voor het in 2023 te organiseren muziektheaterspektakel bij het 65-jarig jubileum van de film Fanfare. 2d Een bedrag van afgerond € 2.076.000 ten gunste brengen van de Algemene reserve vrij besteedbaar.