Jaarstukken 2021 - RAADSVOORSTEL.pdf

Politieke Markt - 21 juni 2022 - 1/3 Politieke Markt Vergadering van 21 juni 2022 Bedrijfsvoering - Organisatieadvies Jaarstukken 2021 Auteur Roelof Kuiper Overlegd met DT / Teamleiders / CC / VIC Portefeuillehouder M. Scheringa Andere betrokken portefeuillehouders J.H. Bats B. Harmsma T. Jongman T. Bijl Samenvatting Bijgaand worden de jaarstukken 2021 ter vaststelling aangeboden. De jaarstukken bestaan uit: 1. Het jaarverslag 2021 2. De jaarrekening 2021 Met deze jaarstukken legt het college van B&W verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. Beschrijving Inleiding De jaarstukken bestaan uit: Het jaarverslag 2021 en de jaarrekening 2021. In deze documenten wordt door het college van B&W verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de financiële resultaten. Jaarverslag Uit het jaarverslag blijkt dat in 75% van de doelstellingen zijn gerealiseerd. In de hoofdstuk 2 wordt per programma inzicht gegeven in deze doelstellingen. In paragraaf 1.3 wordt het financiële resultaat op hoofdlijnen gepresenteerd. Ook worden de voorgeschreven kengetallen in deze paragraaf gepresenteerd. In hoofdstuk 4 zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Jaarrekening De jaarrekening 2021 laat een positief resultaat zien van € 3.091.000.

De resultaten per programma zijn: bedragen x € 1.000 Resultaat per programma Actuele Begroting Rekening 2021 Verschil 1. De inwoner op 1 - 6.757 - 5.011 1.746 V 2. Duurzaam - 4.025 - 4.283 - 259 N 3. Werk aan de winkel - 1.531 - 1.294 238 V Politieke Markt - 21 juni 2022 - 2/3 4. Samenredzaam - 49.118 - 48.740 377 V 5. Mijn Steenwijkerland - 14.862 - 15.343 - 480 N 6. Financiën en overhead 77.854 77.762 - 91 N Resultaat 1.560 3.091 1.531 V Voorstel tot bestemming van het resultaat 2021: •Geen middelen toevoegen aan de reserve vaste buffer •Een bedrag van € 88.000 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van het Sportakkoord 2022 •Een bedrag van afgerond € 3.003.000 ten gunste brengen van de Algemene reserve vrij besteedbaar 1. Norm vaste Buffer De gemeente Steenwijkerland hanteert een norm van 15% voor het opvangen van risico’s. Eind 2021 bedraagt deze norm op grond van de nota reserves en voorzieningen: bedragen x € 1.000 Norm Algemene reserve vaste buffer 31-dec-2021 Grondslag normbepaling Algemene uitkering uit gemeentefonds 82.858 Uitkering deelfonds sociaal domein - Opbrengst Onroerende-zaakbelasting 8.003 Totaal Grondslag normbepaling 90.861 Afwijking t.o.v. norm Norm 15% 13.629 Algemene reserve vaste buffer per ultimo 2021 13.125 Nog te realiseren / beschikbaar 2022 Vitaliteitsfonds - 279 Begroting 2022-2025 1.049 Algemene reserve vaste buffer 13.895 Afwijking t.o.v.

norm (hoger) 266 Afwijking in % 1,95% Eind 2021 is de omvang van de reserve € 13,6 miljoen exclusief uitname vitaliteitsfonds. Met inachtneming van de dotatie in de begroting 2022-2025 zal deze toenemen tot € 13,9 miljoen. Op 19 december 2017 heeft de raad de nota Reserves en voorzieningen vastgesteld. Hierin is een norm vastgesteld van 15% waarbij een bandbreedte van 5% gedurende maximaal 3 jaren is toegestaan. Op grond van de nota Reserves en voorzieningen is geen aanvulling tot de norm vereist. 2. Sportakkoord Voor sport en bewegen geldt dat er in 2021 een specifieke uitkering vanuit het rijk is ontvangen (SPUK Sportakkoord) en er is gemeentelijk budget voor de uitvoering van activiteiten op het gebied van sport en bewegen. De kosten voor sport en bewegen zijn in 2021 zoveel mogelijk meegenomen in de SISA[1] verantwoording Sportakkoord omdat deze bijdrage na 2022 terugvloeit naar het rijk als de middelen niet besteed zijn. Hierdoor is een bedrag van € 88.000 van het gemeentelijk budget niet uitgegeven. Dit budget is nog wel nodig voor de uitvoering van een deel van de activiteiten uit het Sportakkoord in het jaar 2022. 3. Algemene reserve vrij besteedbaar Voorgesteld wordt om het resterende saldo 2021 van afgerond € 3.003.000 ten gunste van de Algemene reserve vrij besteedbaar te brengen.

Resumé : Politieke Markt - 21 juni 2022 - 3/3 Voorstel tot bestemming Bedragen x € 1.000 Voorstel resultaatbestemming Rekening 2021 1. Ten gunste van de Reserve vaste Buffer - 2. Sportakkoord 88 3. Ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar 3.003 Totaal voorstel resultaatbestemming 3.091 [1] Single Information Single Audit, bijlage 10 van de rekening Gewenst resultaat Het college stelt aan de gemeenteraad voor om de jaarstukken 2021 op 5 juli 2022 vast te stellen. Argumenten 1. Wettelijk dienen jaarstukken uiterlijk op 15 juli door de gemeenteraad vastgesteld te worden. 2. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om de bestemming van het resultaat te bepalen. Kanttekeningen en risico’s - Duurzaamheid en social return - Financiële toelichting De financiële gevolgen van de afgesloten investeringen worden in de perspectiefnota 2022 opgenomen. Communicatie en participatie Na behandeling in het college en na verzending van de jaarstukken naar de gemeenteraad volgt er een persbericht. Uitvoering en planning 24 mei 2022: Behandeling in het college van B&W 21 juni 2022: Behandeling in de Politieke Markt ( inclusief aanwezigheid van de accountant) 5 juli 2022: Behandeling in de gemeenteraad ( de vaststelling) Is het besluit openbaar? Ja Besluit Het college legt het volgende voor aan de gemeenteraad: 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen.

2 Het rekeningsaldo van afgerond € 3.091.000 als volgt te bestemmen: 2a Een bedrag van € 88.000 beschikbaar te stellen voor het sportakkoord 2022 2b Een bedrag van afgerond € 3.003.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij besteedbaar