I14.1 GGD - Programmabegroting 2018.pdf

Kos ten als gevolgvan d itris ic o komen ten las te van d e bes tem- mings res erve M aatwerken projec ten. N aas thetc ontinu ac qu ireren voornieu we opd rac hten, word tgekeken naard e omvangvan hetpers oneels bes tand in relatie totd e werkzaamhed en in een period e. W | aarmogelijkword en vac atu res ingevu ld mettijd elijkpers oneel. 7 . | B oventallig personeelvanwege afnem end e d ienstverlening aan P u blieke Gezond heid A sielzoekers Ris ic oc ategorie: financ ieel | netto verwac hte impac t: € 0 , - bestem m ingsreserve GGD IJs s elland verzorgtvoorC O A d e ac tiviteiten m. b. t. P u blieke Gezond heid s zorgvooras iel- zoekers (P GA ). D aarnaas tc oörd ineertGGD IJs s elland d e afs temmingmetC O A en gemeenten en d e gezond heid s voorlic htingvooras ielzoekers in O os tN ed erland . D eze taken zijn vas tgelegd in een overeenkoms ttu s s en C O A , GGD -GH O R N ed erland en d e vijfGGD ’ en in O os t-N ed erland en word en betaald d oorC O A . D oorontwikkelingen in aantallen en (tijd elijke)openingd an wel s lu itingvan as ielzoekers c entra is P GA een moeilijkte beheers en taakvoorGGD IJs s elland . O m ris ic o’ s opte ku nnen vangen is een bes temmings res erve P GA gevormd . D aarnaas tword tgeke- ken naard e omvangvan hetpers oneels bes tand in relatie totd e werkzaamhed en in een period e.

W | aarmogelijkword en vac atu res ingevu ld mettijd elijkpers oneel. 4. 2. 4 | Financ iële kengetallen 2018 . M etingangvan d e programmabegroting20 17 word en financ iële kengetallen opgenomen in d e paragraafweers tand s vermogen. H etB es lu itB egrotingen Verantwoord ing(B B V)bepaaltd at gemeenten voortaan een bas is s etvan vijffinanc iële kengetallen moeten opnemen in d e begro- tingen d e jaarrekening. D e kengetallen betreffen: s c hu ld qu ota leningen, s olvabiliteits ratio, grond exploitatie, s tru c tu rele exploitatieru imte en belas tingc apac iteit. Vooreen gemeens c happelijke regeling zijn d eze niet 27

allemaalvan toepas s ing. Vermeld word en s c hu ld qu ota geld leningen, s olvabiliteits ratio en s tru c tu - rele exploitatieru imte. D e kengetallen 20 18 voorGGD IJs s elland zijn in ond ers taand e tabelweer- gegeven: Kengetallen 20 17 | Rekening20 16 | B egroting20 17 | B egroting20 18 N etto s c hu ld qu ote | 30 % | 28 % | 30 % S olvabiliteits ratio | 13% | 13% | 13% S tru c tu rele exploitatieru imte | 0 % | 0 % | 0 % Toelic hting: N etto s c hu ld qu ote H etkengetalnetto s c hu ld qu ote ookwelbekend als d e netto-s c hu ld als aand eelvan d e inkom- s ten, zegthetmees toverd e financ iële vermogens pos itie van d e gemeens c happelijke regeling. D e netto s c hu ld qu ote weers piegelthetniveau van d e s c hu ld enlas tvan d e gemeens c happelijke regelingten opzic hte van d e eigen mid d elen en geefteen ind ic atie van d e d ru kvan d e rentelas - ten en d e aflos s ingen opd e exploitatie. In d e VN G-u itgave ‘ H ou d bare Gemeentefinanc iën’ is aangegeven d atwanneerd e s c hu ld lageris d an d e jaaromzet(10 0 % )d itals vold oend e kan wor- d en bes tempeld , d itis met30 % ru ims c hoots hetgevalbijGGD IJs s elland . S olvabiliteits ratio D e s olvabiliteitgeeftaan ofwe oplange termijn ku nnen vold oen aan onze verplic htingen. D e s olvabiliteitword tu itged ru ktin d e verhou d ingtu s s en heteigen vermogen opd e balans en het totale vermogen.

H oe hogerd e verhou d ingeigen vermogen ten opzic hte van hettotale ver- mogen, hoe gezond erd e gemeens c happelijke regeling. Ten opzic hte van d e gemeenten, waarbij perc entages van 30 –40 % normaalzijn, is d e ratio van d e GGD laag. D itkomtmetname d oord e beperkte omvangvan heteigen vermogen. Ind irec tligtereen verband metd e s olvabiliteitvan d e d eelnemend e gemeenten. S tru c tu rele exploitatieru imte Voord e beoord elingvan d e financ iële pos itie is hetookvan belangte kijken naard e s tru c tu rele baten en s tru c tu rele las ten. D e begrotingvan GGD IJs s elland word tied erjaars lu itend opges teld . Eris d aarom geen s prake is van s tru c tu rele ru imte in d e exploitatie. 4. 3 | O nd erhou d kapitaalgoed eren In hetkad ervan d eze paragraafgaathetom d e vas te ac tiva waarvan d e ins tand hou d ings tru c tu - reeleen s u bs tantieelbes lagopd e mid d elen legt. B u iten d itkad ervallen d e financ iële ac tiva en bed rijfs mid d elen, omd atd ie regelmatigword en vervangen. D oord itond ers c heid komtin d eze paragraafalleen hetond erhou d van hetkantoorgebou w te Zwolle aan d e ord e. Zoals bekend is hetkantoorgebou w ged eeltelijkverkoc hten is hetC -gebou w geheelgereno- veerd . Een meerjarenond erhou d s plan is in ontwikkeling. H iervooris in d e begrotingeen jaarlijks e res er- veringvan€ 50 . 0 0 0 opgenomen.

O pbas is van hetd efinitieve ond erhou d s plan kan word en be- paald ofd itvold oend e is om d e ond erhou d s kos ten oplangere termijn te d ekken. 28

29 4. 4 B ed r i j f svoer i ng GGD I J s s el l and wor d t voorh aarbed r i j f s voer i ng voorh et g r oot s t e d eel ond er s t eu nd d oord e af d e- l i ngbed r i j f s voer i ng van Vei l i g h ei d s r eg i o I J s s el l and . D e ( f i nanc i ë l e)bas i s voord e s amenwer k i ng vor mt d e ‘ O ver eenk oms t voorg emene r ek eni ng ’ . D aar i n zi j n voord e af zond er l i j k e k os t enond er - d el en d i e i n d e over eenk oms t zi j n benoemd ver d el i ng s p er c ent ag es ber ek end . D e k os t en bi nnen d e g emene r ek eni ng wor d en g emi d d el d voor56 % t oeg er ek end aan d e Vei l i g h ei d s r eg i o en voor 44 % aan d e GGD . D e bep al i ng en i n d e h u i d i g e over eenk oms t zi j n onver and er d t oeg ep as t voorh et op s t el l en van d e beg r ot i ng20 18 . I n 20 17 zi j n d e d r i e eer s t e op bou wj ar en van d e eenh ei d B ed r i j f s voer i ng voorVei l i g h ei d s r eg i o en GGD ac h t erd e r u g . D e j ar en, d i e nod i g war en om bei d e or g ani s at i es opeen s t abi el e mani ert e ond er s t eu nen.

N a d e f as e van s t abi l i s er i ngvol g t d e f as e waar i n d e eenh ei d B ed r i j f s voer i ng s t eed s bet er i n s t aat i s om ant woor d t e bi ed en opni eu we ont wi k k el i ng en en d u s t e g r oei en van een u i t voer i ng s g er i c h t e naareen ont wi k k el i ng s g er i c h t e ond er s t eu ni ng . 4. 5 Ver bond en p a r t i j en D eze p ar ag r aafg eef t i nzi c h t i n ‘ d er d e r ec h t s p er s onen’ waar mee GGD I J s s el l and een bes t u u r l i j k e en f i nanc i ë l e band h eef t . D eze band i s erd oorp ar t i c i p at i e i n een vennoot s c h apofd eel nemi ng i n een s t i c h t i ng . M et een bes t u u r l i j kbel ang wor d t bed oel d een zet el i n h et bes t u u rvan een d eel ne- mi ngofs t emr ec h t . M et een f i nanc i eel bel ang wor d t bed oel d d at d e GGD mi d d el en t erbes c h i k - k i ngh eef t g es t el d en d i e zal ver l i ezen bi j f ai l l i s s ement van d e ver bond en p ar t i j en/ ofal s f i nanc i ë l e p r obl emen bi j d e ver bond en p ar t i j opd e GGD k u nnen wor d en ver h aal d . Van een f i nanc i eel be- l angi s ooks p r ak e al s d e GGD bi j l i qu i d at i e van een d er d e r ec h t s p er s oon mi d d el en u i t g ek eer d k an k r i j g en.

O ph et moment van op s t el l en van d e P r og r ammabeg r ot i ng2 0 17 i s bek end d at GGD I J s s el l and i n d i t k ad eré é n r el at i e k ent : GGD GH O R Ned er l a nd ( Ver eni gi ng voorP u bl i ek e Gezond hei d en Vei l i ghei d ( P GV) ) GGD / GH O R N ed er l and i s d e k oep el or g ani s at i e van d e GGD ' en en d e GH O R. Vanu i t GGD N e- d er l and wor d t , vooren i n s amens p r aakmet d e GGD ’ en, d e l obby en bel ang enbeh ar t i g i ng voord e GGD ’ en g ed aan r i c h t i ng p ol i t i eken s t ak eh ol d er s . D aar naas t voer t GGD N ed er l and p r oj ec t en u i t , d i e vanu i t ef f i c i enc y oog p u nt c ent r aal moet en wor d en u i t g evoer d en d i e r and voor waar d en en p r od u c t en op l ever en waar mee d e GGD ’ en h u n wer k zaamh ed en k u nnen ver r i c h t en. Bestuurlijk en financieel belang H et h oog s t e or g aan van GGD GH O R N ed er l and i s d e Raad van D P G' en. H i er i n wor d en d e 25 GGD ’ en en GH O R- bu r eau s ver t eg enwoor d i g d d oorh u n D i r ec t eu rP u bl i ek e Gezond h ei d ( D P G) . H et d ag el i j k s bes t u u rbes t aat u i t 4 l ed en van h et al g emeen bes t u u r . GGD I J s s el l and bet aal t op j aar bas i s een c ont r i bu t i e aan GGD GH O R N ed er l and g ebas eer d opeen bi j d r ag e p eri nwoner , voor20 1 6 bed r oegd eze c ont r i bu t i e€ 59. 0 0 0 .

Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een bep er k t e mat e van beï nvl oed baar h ei d i n d e bed r i j f s voer i ng i s mog el i j kvi a d e af vaar d i g i ng van d e D i r ec t eu rP u bl i ek e Gezond h ei d van GGD I J s s el l and ( t evens GH O R)i n h et al g emeen bes t u u r .

30 4. 6 Tr ea su r y 4. 6. 1 I nl ei d i ng D e p ar ag r aaft r eas u r y i s é é n van d e voor g es c h r even p ar ag r af en opg r ond van h et B es l u i t B eg r o- t i ng en Ver ant woor d i ng( B B V) . A r t i k el 13 van d i t bes l u i t s c h r i j f t voord at d e bel ei d s voor nemens en ont wi k k el i ng en t en aanzi en van h et r i s i c obeh eervan d e f i nanc i er i ng s p or t ef eu i l l e wor d en be- s c h r even. 4. 6. 2 A l gem ene ont wi k k el i ngen D e GGD k ent een bep er k t aant al i nves t er i ng en. I n d e af g el op en j ar en i s h et k ant oor g ebou w g e- r enoveer d . I n d e beg r ot i ng 20 18 zi j n g een ni eu we i nves t er i ng en voor zi en. D e f i nanc i er i ng s beh oef t e van GGD I J s s el l and wor d t s t eed s beoor d eel d ( zi e ook5. 6. 4) ; opt er mi j n wor d t ver wac h t d at c ons ol i d at i e ( af s l u i t en van een ni eu we aanvu l l end e vas t e g el d l eni ng )nood - zak el i j kzal zi j n. 4. 6. 3 Ri si c om a na gem ent D i t ond er d eel g eef t een s amenvat t i ngvan h et ( ver wac h t e)r i s i c op r of i el van d e or g ani s at i e. H et bevat t evens d e g eg evens d i e opg r ond van d e W et Fi d o voord e t oezi c h t h ou d ernod i g zi j n w. o. d e k as g el d l i mi et en d e r ent er i s i c onor m.

Rent er i si c obeheer Voorh et r ent er i s i c obeh eerg el d en d e vol g end e c r i t er i a: C onf or m d e W et FI D O wor d t d e k as g el d l i mi et ni et over s c h r ed en. N i eu we l eni ng en/ u i t zet t i ng en wor d en af g es t emd opd e bes t aand e f i nanc i ë l e p os i t i e en d e l i qu i d i - t ei t enp l anni ng . D e r ent e t yp i s c h e l oop t i j d ( p er i od e waar voord e r ent e vas t s t aat )en h et r ent eni veau van d e bet r ef - f end e l eni ng / u i t zet t i ng wor d en zo veel mog el i j kaf g es t emd opd e ac t u el e r ent es t and en d e r ent e- vi s i e. D e r ent er i s i c onor m bep er k t h et r ent e r i s i c o opd e vas t e s c h u l d . D eze wet t el i j k e nor m bep aal t d at maxi maal 20 % van t ot al e omvangvan d e beg r ot i ng i n aanmer k i ngmagk omen vooraf l os s i ng of r ent eh er zi eni ng . I n d e u i t voer i ng s r eg el i ngFi nanc i er i ng d ec ent r al e over h ed en zi j n 2 mod el s t at en op g enomen om d e r i s i c o’ s i n beel d t e br eng en t . w. ; - B er ek eni ngk as g el d l i mi et (M od el A ) - Rent er i s i c onor m ( mod el B ) B er ek eni ng k a sgel d l i m i eten bep a l i ng f i na nc i er i ngsp osi t i e 2018 O mvangvan d e beg r ot i ng20 18 ( = 1) € 23. 0 7 4.

27 8 H et bi j mi ni s t er i ë l e r eg el i ngvas t g es t el d e p er c ent ag e 8 , 20 % ( = 2) B ed r agvan d e k as g el d l i mi et( 1x2) € 1. 8 92. 0 91

B epalingfinanc ierings pos itie 20 18 ; B oekwaard e inves teringen | € 8 . 60 6. 219 Vas te financ ierings mid d elen: Res erves en voorzieningen | -/- | € 1. 18 9. 0 10 L anglopend e geld leningen | -/- € 5. 7 32. 8 59 Tekortaan financ ierings mid d elen | € 1. 68 4. 350 Renterisic onorm D oorberekeningvan d e renteris ic onorm word tinzic htverkregen in d e omvangvan d e s c hu ld waaroverin enigjaarrenteris ic o’ s word en gelopen. O md atGGD IJs s elland s lec hts 1 langlopend e geld leningheeftafges loten voorfinanc ieringvan d e hu is ves tingis alleen hetris ic o i. v. m. herfi- nanc ieringals gevolgvan renteaanpas s ingen van belang. In ond ers taand overzic htword td itris i- c o in beeld gebrac ht: 20 17 | 20 18 | 20 19 | 20 20 1. Renteherzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 2. B etaald e aflos s ingen | 221 | 228 | 236 | 244 3)Renteris ic o (1 +2) | 221 | 228 | 236 | 244 4)Renteris ic onorm 4a)B egrotings totaal | € 22. 8 46 | € 23. 0 7 4 | € 23. 535 | € 24. 0 0 6 4b)H etbijminis teriële regelingvas tges teld e % | 20 % | 20 % | 20 % | 20 % Renteris ic onorm (minimu m d rempel) | € 4. 559 | € 4. 615 | € 4. 7 0 7 | € 4. 8 0 1 Toets renteris ic onorm | € 4. 338 | € 4. 38 7 | € 4. 47 1 | € 4. 557 B ed ragen x € 1. 0 0 0 4. 6. 4 | L iqu id iteitsplanning en financ ieringsbehoefte D e liqu id iteits pos itie word twekelijks opgemaakt.

O pbas is hiervan word td e s amens tellingvan d e financ ieringbepaald . M etbetrekkingtotd e las ten word td e liqu id iteits pos itie bepaald d oord e u itgaven t. b. v. d e exploitatie en d e inves teringen. D e exploitatie-u itgaven zijn min ofmeergelijk- matigoverhetjaarverd eeld . GGD IJs s elland heeft1 langlopend e geld leningafges loten hoofd za- kelijkvoorfinanc ieringvan d e aankoopvan hetkantoorgebou w. D e overige inves teringen word en gefinanc ierd u iteigen vermogen. D oorhetbeperkte aantalen omvangvan d e inves teringen ont- s taan s lec hts geringe s c hommelingen in d e financ ierings behoefte. M etbetrekkingtotd e baten word td e liqu id iteits pos itie metname bepaald d oord e gemeentelijke bijd ragen en d e s u bs id ies d ie in hetkad ervan d ivers e projec ten word en ontvangen. D e gemeentelijke bijd ragen word en twee keerperjaargefac tu reerd . S u bs id ies word en mees tal voorafbes c hikbaarges teld . Gerelateerd aan een evenwic htige verd elingvan d e exploitatielas ten overhetjaaris hierd oorged u rend e enkele maand en perjaars prake van voorfinanc iering. 31

32 4. 6. 5 Rent evi si e Voor20 1 6 i s ni et voor zi en d at l ang l op end e g el d l eni ng en zu l l en wor d en af g es l ot en ofd at over t ol - l i g e f i nanc i er i ng s mi d d el en g ed u r end e een l ang er e p er i od e d an een j aarzu l l en wor d en u i t g ezet . H et ont wi k k el en van een r ent evi s i e m. b. t . f i nanc i er i ng i s d er h al ve ni et zi nvol . I n d e beg r ot i ng2 0 17 wor d t voorni eu we t e ac t i ver en k ap i t aal u i t g aven u i t g eg aan van 4% r ent e. A an r es er ves en voor - zi eni ng en wor d t met i ng ang van 20 18 g een r ent e meert oeg er ek end opbas i s van d e ni eu we r e- g el g evi ngi n h et B B V. Voorh et r ent eoms l ag p er c ent ag e voor2 0 18 wor d t u i t g eg aan van 2, 42% .

33 B i j l a gen

B ijlage 1: O verzic htgem eentelijke bijd ragen Gem eente | aantalinw. | S ervic e& sam en | Gezond heid | Totalen per begroting 2018 | werking | begroting 2018 | gem eente per1-1-2017 | begr. 2018 D alfs en | 28 . 0 8 3 | 8 1. 441 | 8 7 4. 37 4 | 955. 8 15 D eventer | 99. 344 | 28 8 . 0 98 | 2. 97 3. 953 | 3. 262. 0 51 H ard enberg | 60 . 17 2 | 17 4. 499 | 1. 945. 666 | 2. 120 . 166 Kampen* | 52. 445 | 152. 0 91 | 1. 7 33. 68 1 | 1. 8 8 5. 7 7 2 O ls t-W | ijhe | 17 . 966 | 52. 10 2 | 531. 293 | 58 3. 394 O mmen | 17 . 531 | 50 . 8 40 | 546. 7 55 | 597 . 595 Raalte | 36. 8 91 | 10 6. 98 4 | 1. 0 49. 28 5 | 1. 156. 27 0 S taphors t* | 16. 693 | 48 . 410 | 590 . 0 90 | 638 . 50 0 S teenwijkerland | 43. 38 7 | 125. 8 23 | 7 0 4. 453 | 8 30 . 27 6 Zwartewaterland * | 22. 318 | 64. 7 22 | 8 22. 692 | 8 8 7 . 415 Zwolle | 125. 47 4 | 363. 8 7 5 | 3. 919. 451 | 4. 28 3. 327 Totaal | 520 . 30 4 | 1. 50 8 . 8 8 5 | 15. 691. 696 | 17 . 20 0 . 58 2 * Voord e gemeenten Kampen, S taphors ten Zwartewaterland is s prake van een overgangs s itu atie m. b. t. d e gemeentelijke bijd rage voorJGZ 0 -18 . O pbas is van d e afs praken d ie zijn gemaaktinzake d e onts c hottingtu s s en JGZ 0 –4 en JGZ 4 –19 word td e bijd rage JGZ 0 -18 voord eze gemeenten verhoogd naas td e ontwikkelingen opbas is van d e kad erbrief.

Voord e gemeenten is een overgangs - termijn afges proken waarin d e bijd rage toegroeitnaareen s tru c tu reelniveau . In ond ers taand e tabelis d eze overgangs period e in beeld gebrac ht: gemeente | period e | mu tatiebed rag perjaar(afgerond ) Kampen | 3 jaar | € 7 . 0 0 0 S taphors t | 5 jaar | € 13. 0 0 0 Zwartewaterland | 3 jaar | € 10 . 0 0 0 35

B ijlage 2: O ntwikkeling gem eentelijke bijd ragen Gem eente | aantalinw. | aantalinw. | Totalen | Totalen per | sald o | afwijking per begroting | begroting | gem eente | gem eente | tov 2017 | in % 2017 | 2018 per1-1-2016 | per1-1-2017 | begr. 2017 | begr. 2018 D alfs en | 27 . 913 | 28 . 0 8 3 | 90 9. 8 19 | 955. 8 15 | 45. 996 | 5, 0 6% D eventer | 98 . 8 8 1 | 99. 344 | 3. 10 6. 594 | 3. 262. 0 51 | 155. 457 | 5, 0 0 % H ard enberg | 59. 697 | 60 . 17 2 | 2. 0 57 . 321 | 2. 120 . 166 | 62. 8 45 | 3, 0 5% Kampen | 51. 939 | 52. 445 | 1. 8 0 8 . 0 0 6 | 1. 8 8 5. 7 7 2 | 7 7 . 7 66 | 4, 30 % O ls t-W | ijhe | 17 . 8 8 4 | 17 . 966 | 567 . 963 | 58 3. 394 | 15. 431 | 2, 7 2% O mmen | 17 . 68 1 | 17 . 531 | 57 1. 8 7 6 | 597 . 595 | 25. 7 20 | 4, 50 % Raalte | 36. 697 | 36. 8 91 | 1. 115. 497 | 1. 156. 27 0 | 40 . 7 7 2 | 3, 66% S taphors t | 16. 548 | 16. 693 | 60 0 . 10 9 | 638 . 50 0 | 38 . 391 | 6, 40 % S teenwijkerland | 43. 329 | 43. 38 7 | 7 90 . 337 | 8 30 . 27 6 | 39. 939 | 5, 0 5% Zwartewaterland | 22. 28 3 | 22. 318 | 8 50 . 564 | 8 8 7 . 415 | 36. 8 51 | 4, 33% Zwolle | 124. 914 | 125. 47 4 | 4. 115. 60 1 | 4. 28 3. 327 | 167 . 7 26 | 4, 0 8 % Totaal | 517 . 7 66 | 520 . 30 4 | 16. 493. 68 8 | 17 . 20 0 . 58 2 | 7 0 6.

8 94 | 4, 29% D e vers c hillen in afwijkingten opzic hte van 20 18 word en veroorzaaktd oor ontwikkelingvan hetaantalinwoners ten opzic hte van 20 17 en ond erlinge afwijking in d e aanpas s ingvan hetvoors c hotins pec ties kind eropvang 36

B ijlage 3: O verzic htpersonele sterkte O rganisatieond erd eel | form atie | m u taties | form atie begroting | begroting 2018 2017 P rogramma Gezond heid | 18 8 , 36 | 2, 7 1 | 191, 0 7 P rogramma S ervic e & S amenwerking | 14, 95 | 0 , 28 | 15, 23 TotaalGGD IJs s elland | 20 3, 31 | 2, 99 | 20 6, 30 S pec ific atie m u taties personeelssterkte (fte): Programma gezondheid: -projec tmed ewerkers | -0 , 69 -d ivers A GZ bu d gettairneu traal | 3, 40 Programma Service & Samenwerking -d ivers bes tu u rs bu reau bu d gettairneu traal | 0 , 28 P ers ald o | 2, 99 37

B ijlage 4: O verzic htvan reserves en voorzieningen O m sc hrijving | B oekwaard e | verm eer- | Verm ind eringen | B oekwaard e begin | d ering | ten gu nste | eind e begrotingsjaar | van | begrotings- exploitatie | jaar A lgemene res erves A lgemene res erve | 48 2. 340 | 48 2. 340 Totaalalgemene res erves | 48 2. 340 | 48 2. 340 B es temmings res erves res erve grootond erhou d gebou w | 49. 920 | 50 . 0 0 0 | 99. 920 Res erve P GA | 48 6. 250 | 48 6. 250 Ris ic ores erve | 148 . 0 0 0 | 148 . 0 0 0 0 res erve S O A S EN S E | 22. 50 0 | 22. 50 0 Totaalbes temmings res erves | 7 0 6. 67 0 | 7 56. 67 0 Totaalres erves GGD IJs s elland | 1. 18 9. 0 10 | 50 . 0 0 0 | 0 | 1. 239. 0 10 38

B ijlage 5: O verzic htvan langlopend e leningen N aam/geld gever | O ors pronkelijk | D atu m bes lu itvan: | Jaarvan | Rente | Res tantbed rag | B ed ragvan d e in | B ed ragvan | Res tantbed rag | O pmerking: bed ragvan d e | laats te | perc . | van d e geld le- | d e loopvan het | d e rente ofhet | d e aflos s ing | van d e geld lening ning | of geld leningof | raad | goed k. | aflos s ing | aan hetbegin | d iens tjaaropte | rentebes tand d eel | hetaflos - | aan heteind e van van | s ings - hetvoors c hot | hetd iens tjaar | nemen geld le- | bes tand d eel | hetd iens tjaar ning 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 B . N . G. , 15-0 4- | 8 . 134. 0 10 | 17 -0 4- | 2. 0 36 | 3, 32 | 5. 7 32. 8 59 | 0 | 18 8 . 18 8 | 221. 325 | 5. 511. 534 1996 | 1996 Totaal | 8 . 134. 0 10 | 5. 7 32. 8 59 | 18 8 . 18 8 | 221. 325 | 5. 511. 534 39

40 B i j l a ge 6: O ver zi c hta c t i va O nd er d eel B oek waar d e aanu i t br ei d i ng en i nA f s c h r i j vi ng enB oek waar d e aan h etRent el as t en Tot aal h et beg i n van h eth et beg r ot i ng s - j aar i n h et ei nd e van h et k ap i t aal l as t en d i ens t j aar beg r ot i ng s j aard i ens t j aar Tot aal GGD I J s s el l and 8 . 60 6. 219 30 6. 7 19 8 . 299. 50 0 20 8 . 27 1 514. 990 Tot al en 8 . 60 6. 219 0 30 6. 7 19 8 . 299. 50 0 20 8 . 27 1 514. 990

B ijlage 7 : O verzic httaakveld en en overhead O verzic htvan baten en lasten pertaakveld Taakveld | baten | L asten | s ald o 0 B estu u r: 0 . 1 bes tu u r | 1. 50 9 | 17 5 | -1. 334 0 . 4 O verhead | 5. 955 | 5. 955 0 . 5 Treas u ry | 0 | 0 | 0 0 . 8 O verige baten en las ten | 14 | 119 | 10 5 0 . 10 M u taties res erves | 50 | 50 0 . 11 Res u ltaatvan d e rekening | 0 7 Volksgezond heid 7 . 1 Volks gezond heid | 21. 8 61 | 17 . 0 8 5 | -4. 7 7 6 Totaal | 23. 38 4 | 23. 38 4 | 0 verd eling overd e program m a's : P orgramma s ervic e& s amenwerking | 1. 50 9 | 17 5 | -1. 334 P rogramma gezond heid | 21. 8 61 | 17 . 0 8 5 | -4. 7 7 6 O verhead | 0 | 5. 955 | 5. 955 O verige baten en las ten | 14 | 50 | 36 O nvoorzien | 119 | 119 Totalen | 23. 38 4 | 23. 38 4 | 0 O verzic htoverhead | baten | L asten | s ald o L oonkos ten management | 1. 8 0 9 | 1. 8 0 9 materiële overhead | 4. 146 | 4. 146 Totalen | 0 | 5. 955 | 5. 955 In d eze (verplic hte)bijlage is hetoverzic htopgenomen van d e (voorges c hreven)ind elingin taakvel- d en en d e verd elingd aarvan overd e programma’ s . D aarnaas tis een overzic htopgenomen van d e s amens tellingvan d e overhead . 41

B ijlage 8 balans BALANS GGD IJSSELLAND bedragen x | € 1.000 A c tiva | Rekening | B egroting | B egroting | M eerjarenraming 20 16 | 20 17 | 20 18 | 20 19 | 20 20 | 20 21 VA S TE A C TIVA M ateriële vas te ac tiva | 8 . 930 | 7 . 462 | 8 . 60 6 | 8 . 30 1 | 7 . 996 | 7 . 691 O verige materiële vas te ac tiva Totaalvas te ac tiva | 8 . 930 | 7 . 462 | 8 . 60 6 | 8 . 30 1 | 7 . 996 | 7 . 691 VL O TTEN D E A C TIVA Vord eringen en overlopend e ac tiva | 1. 7 66 | 1. 0 0 0 | 1. 50 0 | 1. 50 0 | 1. 50 0 | 1. 50 0 Uitzettingen in Rijks s c hatkis t | 654 | 1. 250 | 0 | 0 | 0 | 0 L iqu id e mid d elen | 37 5 | 125 | 125 | 125 | 125 | 125 Totaalvlottend e ac tiva | 2. 7 95 | 2. 37 5 | 1. 625 | 1. 625 | 1. 625 | 1. 625 TO TA A L A C TIVA | 11. 7 25 | 9. 8 37 | 10 . 231 | 9. 926 | 9. 621 | 9. 316 P as s iva | Rekening | B egroting | B egroting | M eerjarenraming 20 16 | 20 17 | 20 18 | 20 19 | 20 20 | 20 21 EIGEN VERM O GEN A lgemene res erve | 48 2 | 48 2 | 48 2 | 48 2 | 48 2 | 48 2 B es temmings res erves | 98 7 | 7 8 0 | 7 8 0 | 7 8 0 | 7 8 0 | 7 8 0 N ogte bes temmen res u ltaatboekjaar | 7 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaaleigen vermogen | 1. 548 | 1. 262 | 1. 262 | 1. 262 | 1. 262 | 1. 262 VO O RZIEN IN GEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 L A N GL O P EN D E S C H UL D EN | 5. 947 | 5. 947 | 5. 7 33 | 5. 545 | 5. 357 | 5.

169 KO RTL O P EN D E S C H UL D EN Kas geld leningfinanc ieringmateriële ac tiva L iqu id e mid d elen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 S c hu ld en en overlopend e pas s iva | 4. 230 | 2. 628 | 3. 236 | 3. 119 | 3. 0 0 2 | 2. 8 8 5 Totaalkortlopend e s c hu ld en | 4. 230 | 2. 628 | 3. 236 | 3. 119 | 3. 0 0 2 | 2. 8 8 5 TO TA A L P A S S IVA | 11. 7 25 | 9. 8 37 | 10 . 231 | 9. 926 | 9. 621 | 9. 316 42

43 O pbas i s van h et B B V i s d e g ep r og nos t i c eer d e bal ans met i ng ang van h et beg r ot i ng s j aar20 1 8 op g e- nomen. D e wi j zi g i ng en i n h et B B V r i c h t en zi c hmed e opd e vas t s t el l i ngvan h et EM U- s al d o H et EM U- s al d o bet r ef t h et vor d er i ng ens al d o van d e over h ei d , d at i s d e g eh el e c ol l ec t i eve s ec t oropt r ans ac t i e- bas i s . L i d s t at en van d e Eu r op es e Uni e zi j n een p r oc ed u r e over eeng ek omen d i e i n wer k i ngk an t r ed en al s h et vor d er i ng ent ek or t van een l i d s t aat g r ot eri s d an 3 p r oc ent van h et br u t o bi nnenl and s p r od u c t . Voord e ( l ok al e)over h ed en i s med e d aar om d e ver p l i c h t i ngop g enomen om en bal ans i n d e beg r ot i ng opt e nemen. H et EM U- s al d o k an h i er u i t wor d en af g el ei d al s h et s al d o van mu t at i es i n d e vor d er i ng en en d e mu t at i es i n d e s c h u l d en of wel d e s om van d e mu t at i es van d e vas t e en vl ot t end e f i nanc i ë l e ac t i va mi nu s d e s om van d e mu t at i es van d e vas t e en vl ot t end e s c h u l d . D e meer j ar enbal ans i s een s amens t el l i ng van d e bal ans g eg evens van GGD I J s s el l and .

H et j aar20 16 en 2 0 17 h eef t al s bas i s g ed i end en ver vol g ens i s met d e bes c h i k bar e g eg evens een r ami ngg emaak t voord e j ar en d aar op vol g end . D e c i j f er s 20 16 zi j n nog voor l op i g omd at d e j aar r ek eni ngnog ni et d ef i ni - t i efi s vas t g es t el d . Waarderingsgrondslagen M a t er i ë l e va st e a c t i va Bi j d eb e p a l i n gv a nd ew a a r d e r i n g s g r o n d s l a g e ni s ui t g e g a a nv a nd eh i s t o r i s c h ev e r k r i j g i n g s p r i j s v e r - m i n d e r dm e td ea f s c h r i j v i n g e n .Af s c h r i j v i n go pd em a t e r i ël ev a s t ea c t i v a v i n d tp l a a t s v o l g e n s d el i n e - a i r em e t h o d em e ti n a c h t n e m i n gv a nd ev e r w a c h t el e v e n s d uur , He tg r e n s b e d r a gw a a r b o v e ni n v e s t e - r i n g e nw o r d e ng e a c t i v e e r db e d r a a g t€ 10. 000. Vl ot t end e a c t i va Dev l o t t e n d ea c t i v a b e s t a a nui tv o r d e r i n g e n , t r a n s i t o r i a e nl i q ui d em i d d e l e n .De z ew o r d e ng e w a a r - d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e . Ei gen ver m ogen Dea l g e m e n er e s e r v ee nd eb e s t e m m i n g s r e s e r v e s z i j ng e w a a r d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e .

L a ngl op end e sc hu l d en Vo o rd ea a n k o o pv a nh e tk a n t o o r p a n di s e e nl a n g l o p e n d eg e l d l e n i n ga a n g e g a a n . Kor t l op end e sc hu l d en Dew a a r d e r i n gv a nd ek o r t l o p e n d es c h ul d e ni s t e g e nd en o m i n a l ew a a r d e .

44 B i j l a ge 9: C om p ensa bel e B TW O ver zi c htc om p ensa bel e B TW 2018 Gemeent e Tot al en p erg e- meent e beg r oot 20 18 D al f s en 5. 0 0 0 D event er 16. 0 0 0 H ar d enber g 10 . 0 0 0 Kamp en 9. 0 0 0 O l s t - W i j h e 3. 0 0 0 O mmen 3. 0 0 0 Raal t e 6. 0 0 0 S t ap h or s t 3. 0 0 0 S t eenwi j k er l and 7 . 0 0 0 Zwar t ewat er l and 4. 0 0 0 Zwol l e 20 . 0 0 0 Tot aal 8 6. 0 0 0

Colofon Programmabegroting 2018 en Meerjarenraming 2019 - 2021 GGD IJsselland GGD IJsselland Zeven Alleetjes 1, 8011 CV Zwolle Schurenstraat 8a, 7413 RA Deventer Centraal postadres Postbus 1453, 8001 BL Zwolle Contact T 038 428 14 28 I www.ggdijsselland.nl E info@ggdijsselland.nl T @ggdijsselland