I14.1 GGD - Programmabegroting 2018.pdf

B ovent a l l i g p er soneel va nwege a f nem end e a c t i vi t ei t en en i nk om st en bi nnen a a nvu l l en- d e t a k en 0- 18 j a r i gen J GZ Ri s i c oc at eg or i e: f i nanc i eel net t o ver wac h t e i mp ac t :€ 7 0 . 40 0 , - best em m i ngsr eser ve M aat r eg el en & O nt wi k k el i ng en: S i nd s 2 0 13 i s i n d e t ar i even van d e GGD voormaat wer ken p r oj ec t en ( aanvu l l end e p r od u c t en van GGD I J s s el l and )een op s l agver wer k t voord ek k i ngvan r i s i c o’ s i . v. m. h et t i j d el i j k e k ar ak t ervan h et wer k . D e r i s i c oc omp onent i n h et t ar i efwor d t g er es er veer d voord ek k i ng van event u el e f r i c t i ek os t en d i e k u nnen voor t vl oei en u i t t ak en d i e d e GGD opver zoekvan g emeent en ofand er e k l ant en l ever t . Kos t en al s g evol g van d i t r i s i c o k o- men t en l as t e van d e bes t emmi ng s r es er ve M aat wer ken p r oj ec t en. N aas t h et c ont i nu ac qu i r e- r en voorni eu we op d r ac h t en, wor d t g ek ek en naard e omvangvan h et p er s oneel s bes t and i n r el at i e t ot d e wer k zaamh ed en i n een p er i od e. W aarmog el i j kwor d en vac at u r es i ng evu l d met t i j d el i j kp er s oneel . 27 5.

B ovent a l l i g p er soneel va nwege beë i nd i gi ng c ont r a c tm etP ol i t i e voorver r i c ht en d i en- st en f or ensi sc he geneesk u nd e Ri s i c oc at eg or i e: f i nanc i eel net t o ver wac h t e i mp ac t :€ 50 . 0 0 0 , - M aat r eg el en & O nt wi k k el i ng en: d e aanbes t ed i ngd oord e nat i onal e p ol i t i e van med i s c h e ar r es - t ant enzor gen f or ens i s c hmed i s c hond er zoeki s med i o 20 15 g es t aak t . W el i s waari s een c on- t r ac t vooronbep aal d e t i j d af g es p r ok en maard i t k ent een op zeg t er mi j n van zes maand en. H i er d oorbes t aat een r i s i c o opbovenf or mat i e. O m d i t t e bep er k en wor d t voorzovermog el i j k g ewer k t met f r eel anc er s . L and el i j kwor d t i ng ezet oph et k wal i f i c er en van f or ens i s c h e g enees - k u nd e al s over h ei d s t aak . 6. B ovent a l l i g p er soneel va nwege a f nem end e a c t i vi t ei t en en i nk om st en bi nnen p r oj ec t en KEC Ri s i c oc at eg or i e: f i nanc i eel net t o ver wac h t e i mp ac t :€ 45. 50 0 , - best em m i ngsr eser ve M aat r eg el en & O nt wi k k el i ng en: S i nd s 2 0 13 i s i n d e t ar i even van d e GGD voormaat wer ken p r oj ec t en een op s l agver wer k t voord ek k i ngvan r i s i c o’ s i . v. m. h et t i j d el i j k e k ar ak t erva h et wer k .

D e r i s i c oc omp onent i n h et t ar i efwor d t g er es er veer d voord ek k i ngvan event u el e f r i c t i e- k os t en d i e k u nnen voor t vl oei en u i t aanvu l l end e t ak en d i e d e GGD opver zoekvan g emeent en ofand er e k l ant en l ever t . Kos t en al s g evol g van d i t r i s i c o k omen t en l as t e van d e bes t em- mi ng s r es er ve M aat wer ken p r oj ec t en. N aas t h et c ont i nu ac qu i r er en voorni eu we op d r ac h t en, wor d t g ek ek en naard e omvang van h et p er s oneel s bes t and i n r el at i e t ot d e wer k zaamh ed en i n een p er i od e. W aarmog el i j kwor d en vac at u r es i ng evu l d met t i j d el i j kp er s oneel . 7 . B ovent a l l i g p er soneel va nwege a f nem end e d i enst ver l eni ng a a n P u bl i ek e Gezond hei d A si el zoek er s Ri s i c oc at eg or i e: f i nanc i eel net t o ver wac h t e i mp ac t :€ 0 , - best em m i ngsr eser ve GGD I J s s el l and ver zor g t voorC O A d e ac t i vi t ei t en m. b. t . P u bl i ek e Gezond h ei d s zor gvooras i el - zoek er s ( P GA ) . D aar naas t c oö r d i neer t GGD I J s s el l and d e af s t emmi ngmet C O A en g emeent en en d e g ezond h ei d s voor l i c h t i ng vooras i el zoek er s i n O os t N ed er l and .

D eze t ak en zi j n vas t g el eg d i n een over eenk oms t t u s s en C O A , GGD - GH O R N ed er l and en d e vi j fGGD ’ en i n O os t - N ed er l and en wor d en bet aal d d oorC O A . D ooront wi k k el i ng en i n aant al l en en ( t i j d el i j k e)op eni ngd an wel s l u i t i ng van as i el zoek er s c ent r a i s P GA een moei l i j kt e beh eer s en t aakvoorGGD I J s s el l and . O m r i s i c o’ s opt e k u nnen vang en i s een bes t emmi ng s r es er ve P GA g evor md . D aar naas t wor d t g ek e- k en naard e omvang van h et p er s oneel s bes t and i n r el at i e t ot d e wer k zaamh ed en i n een p er i od e. W aarmog el i j kwor d en vac at u r es i ng evu l d met t i j d el i j kp er s oneel . 4. 2. 4 Fi na nc i ë l e k enget a l l en 2018 . M et i ng ang van d e p r og r ammabeg r ot i ng 20 1 7 wor d en f i nanc i ë l e k eng et al l en op g enomen i n d e p ar ag r aafweer s t and s ver mog en. H et B es l u i t B eg r ot i ng en Ver ant woor d i ng( B B V)bep aal t d at g emeent en voor t aan een bas i s s et van vi j ff i nanc i ë l e k eng et al l en moet en op nemen i n d e beg r o- t i ng en d e j aar r ek eni ng . D e k eng et al l en bet r ef f en: s c h u l d qu ot a l eni ng en, s ol vabi l i t ei t s r at i o, g r ond exp l oi t at i e, s t r u c t u r el e exp l oi t at i er u i mt e en bel as t i ng c ap ac i t ei t .

Vooreen g emeens c h ap p el i j k e r eg el i ng zi j n d eze ni et 28 al l emaal van t oep as s i ng . Ver mel d wor d en s c h u l d qu ot a g el d l eni ng en, s ol vabi l i t ei t s r at i o en s t r u c t u - r el e exp l oi t at i er u i mt e. D e k eng et al l en 20 18 voorGGD I J s s el l and zi j n i n ond er s t aand e t abel weer - g eg even: Keng et al l en 20 17 Rek eni ng20 16 B eg r ot i ng20 17B eg r ot i ng20 18 N et t o s c h u l d qu ot e 30 % 28 % 30 % S ol vabi l i t ei t s r at i o 13% 13% 13% S t r u c t u r el e exp l oi t at i er u i mt e 0 % 0 % 0 % Toel i c ht i ng: N et t o s c h u l d qu ot e H et k eng et al net t o s c h u l d qu ot e ookwel bek end al s d e net t o- s c h u l d al s aand eel van d e i nk om- s t en, zeg t h et mees t overd e f i nanc i ë l e ver mog ens p os i t i e van d e g emeens c h ap p el i j k e r eg el i ng . D e net t o s c h u l d qu ot e weer s p i eg el t h et ni veau van d e s c h u l d enl as t van d e g emeens c h ap p el i j k e r eg el i ngt en op zi c h t e van d e ei g en mi d d el en en g eef t een i nd i c at i e van d e d r u kvan d e r ent el as - t en en d e af l os s i ng en opd e exp l oi t at i e.

I n d e VN G- u i t g ave ‘ H ou d bar e Gemeent ef i nanc i ë n’ i s aang eg even d at wanneerd e s c h u l d l ag eri s d an d e j aar omzet ( 10 0 % )d i t al s vol d oend e k an wor - d en bes t emp el d , d i t i s met 30 % r u i ms c h oot s h et g eval bi j GGD I J s s el l and . S ol vabi l i t ei t s r at i o D e s ol vabi l i t ei t g eef t aan ofwe opl ang e t er mi j n k u nnen vol d oen aan onze ver p l i c h t i ng en. D e s ol vabi l i t ei t wor d t u i t g ed r u k t i n d e ver h ou d i ngt u s s en h et ei g en ver mog en opd e bal ans en h et t ot al e ver mog en. H oe h og erd e ver h ou d i ng ei g en ver mog en t en op zi c h t e van h et t ot al e ver - mog en, h oe g ezond erd e g emeens c h ap p el i j k e r eg el i ng . Ten op zi c h t e van d e g emeent en, waar bi j p er c ent ag es van 30 –40 % nor maal zi j n, i s d e r at i o van d e GGD l aag . D i t k omt met name d oord e bep er k t e omvang van h et ei g en ver mog en. I nd i r ec t l i g t ereen ver band met d e s ol vabi l i t ei t van d e d eel nemend e g emeent en. S t r u c t u r el e exp l oi t at i er u i mt e Voord e beoor d el i ngvan d e f i nanc i ë l e p os i t i e i s h et ookvan bel angt e k i j k en naard e s t r u c t u r el e bat en en s t r u c t u r el e l as t en. D e beg r ot i ng van GGD I J s s el l and wor d t i ed erj aars l u i t end op g es t el d .

Eri s d aar om g een s p r ak e i s van s t r u c t u r el e r u i mt e i n d e exp l oi t at i e. 4. 3 O nd er hou d k a p i t a a l goed er en I n h et k ad ervan d eze p ar ag r aafg aat h et om d e vas t e ac t i va waar van d e i ns t and h ou d i ngs t r u c t u - r eel een s u bs t ant i eel bes l agopd e mi d d el en l eg t . B u i t en d i t k ad erval l en d e f i nanc i ë l e ac t i va en bed r i j f s mi d d el en, omd at d i e r eg el mat i g wor d en ver vang en. D oord i t ond er s c h ei d k omt i n d eze p ar ag r aafal l een h et ond er h ou d van h et k ant oor g ebou w t e Zwol l e aan d e or d e. Zoal s bek end i s h et k ant oor g ebou w g ed eel t el i j kver k oc h t en i s h et C - g ebou w g eh eel g er eno- veer d . Een meer j ar enond er h ou d s p l an i s i n ont wi k k el i ng . H i er voori s i n d e beg r ot i ng een j aar l i j k s e r es er - ver i ng van€ 50 . 0 0 0 op g enomen. O pbas i s van h et d ef i ni t i eve ond er h ou d s p l an k an wor d en be- p aal d ofd i tvol d oend e i s om d e ond er h ou d s k os t en opl ang er e t er mi j n t e d ek k en. 29 4. 4 B ed r i j f svoer i ng GGD I J s s el l and wor d t voorh aarbed r i j f s voer i ng voorh et g r oot s t e d eel ond er s t eu nd d oord e af d e- l i ngbed r i j f s voer i ng van Vei l i g h ei d s r eg i o I J s s el l and .

D e ( f i nanc i ë l e)bas i s voord e s amenwer k i ng vor mt d e ‘ O ver eenk oms t voorg emene r ek eni ng ’ . D aar i n zi j n voord e af zond er l i j k e k os t enond er - d el en d i e i n d e over eenk oms t zi j n benoemd ver d el i ng s p er c ent ag es ber ek end . D e k os t en bi nnen d e g emene r ek eni ng wor d en g emi d d el d voor56 % t oeg er ek end aan d e Vei l i g h ei d s r eg i o en voor 44 % aan d e GGD . D e bep al i ng en i n d e h u i d i g e over eenk oms t zi j n onver and er d t oeg ep as t voorh et op s t el l en van d e beg r ot i ng20 18 . I n 20 17 zi j n d e d r i e eer s t e op bou wj ar en van d e eenh ei d B ed r i j f s voer i ng voorVei l i g h ei d s r eg i o en GGD ac h t erd e r u g . D e j ar en, d i e nod i g war en om bei d e or g ani s at i es opeen s t abi el e mani ert e ond er s t eu nen. N a d e f as e van s t abi l i s er i ngvol g t d e f as e waar i n d e eenh ei d B ed r i j f s voer i ng s t eed s bet er i n s t aat i s om ant woor d t e bi ed en opni eu we ont wi k k el i ng en en d u s t e g r oei en van een u i t voer i ng s g er i c h t e naareen ont wi k k el i ng s g er i c h t e ond er s t eu ni ng . 4. 5 Ver bond en p a r t i j en D eze p ar ag r aafg eef t i nzi c h t i n ‘ d er d e r ec h t s p er s onen’ waar mee GGD I J s s el l and een bes t u u r l i j k e en f i nanc i ë l e band h eef t .

D eze band i s erd oorp ar t i c i p at i e i n een vennoot s c h apofd eel nemi ng i n een s t i c h t i ng . M et een bes t u u r l i j kbel ang wor d t bed oel d een zet el i n h et bes t u u rvan een d eel ne- mi ngofs t emr ec h t . M et een f i nanc i eel bel ang wor d t bed oel d d at d e GGD mi d d el en t erbes c h i k - k i ngh eef t g es t el d en d i e zal ver l i ezen bi j f ai l l i s s ement van d e ver bond en p ar t i j en/ ofal s f i nanc i ë l e p r obl emen bi j d e ver bond en p ar t i j opd e GGD k u nnen wor d en ver h aal d . Van een f i nanc i eel be- l angi s ooks p r ak e al s d e GGD bi j l i qu i d at i e van een d er d e r ec h t s p er s oon mi d d el en u i t g ek eer d k an k r i j g en. O ph et moment van op s t el l en van d e P r og r ammabeg r ot i ng2 0 17 i s bek end d at GGD I J s s el l and i n d i t k ad eré é n r el at i e k ent : GGD GH O R Ned er l a nd ( Ver eni gi ng voorP u bl i ek e Gezond hei d en Vei l i ghei d ( P GV) ) GGD / GH O R N ed er l and i s d e k oep el or g ani s at i e van d e GGD ' en en d e GH O R. Vanu i t GGD N e- d er l and wor d t , vooren i n s amens p r aakmet d e GGD ’ en, d e l obby en bel ang enbeh ar t i g i ng voord e GGD ’ en g ed aan r i c h t i ng p ol i t i eken s t ak eh ol d er s .

D aar naas t voer t GGD N ed er l and p r oj ec t en u i t , d i e vanu i t ef f i c i enc y oog p u nt c ent r aal moet en wor d en u i t g evoer d en d i e r and voor waar d en en p r od u c t en op l ever en waar mee d e GGD ’ en h u n wer k zaamh ed en k u nnen ver r i c h t en. Bestuurlijk en financieel belang H et h oog s t e or g aan van GGD GH O R N ed er l and i s d e Raad van D P G' en. H i er i n wor d en d e 25 GGD ’ en en GH O R- bu r eau s ver t eg enwoor d i g d d oorh u n D i r ec t eu rP u bl i ek e Gezond h ei d ( D P G) . H et d ag el i j k s bes t u u rbes t aat u i t 4 l ed en van h et al g emeen bes t u u r . GGD I J s s el l and bet aal t op j aar bas i s een c ont r i bu t i e aan GGD GH O R N ed er l and g ebas eer d opeen bi j d r ag e p eri nwoner , voor20 1 6 bed r oegd eze c ont r i bu t i e€ 59. 0 0 0 . Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een bep er k t e mat e van beï nvl oed baar h ei d i n d e bed r i j f s voer i ng i s mog el i j kvi a d e af vaar d i g i ng van d e D i r ec t eu rP u bl i ek e Gezond h ei d van GGD I J s s el l and ( t evens GH O R)i n h et al g emeen bes t u u r . 30 4. 6 Tr ea su r y 4. 6. 1 I nl ei d i ng D e p ar ag r aaft r eas u r y i s é é n van d e voor g es c h r even p ar ag r af en opg r ond van h et B es l u i t B eg r o- t i ng en Ver ant woor d i ng( B B V) .

A r t i k el 13 van d i t bes l u i t s c h r i j f t voord at d e bel ei d s voor nemens en ont wi k k el i ng en t en aanzi en van h et r i s i c obeh eervan d e f i nanc i er i ng s p or t ef eu i l l e wor d en be- s c h r even. 4. 6. 2 A l gem ene ont wi k k el i ngen D e GGD k ent een bep er k t aant al i nves t er i ng en. I n d e af g el op en j ar en i s h et k ant oor g ebou w g e- r enoveer d . I n d e beg r ot i ng 20 18 zi j n g een ni eu we i nves t er i ng en voor zi en. D e f i nanc i er i ng s beh oef t e van GGD I J s s el l and wor d t s t eed s beoor d eel d ( zi e ook5. 6. 4) ; opt er mi j n wor d t ver wac h t d at c ons ol i d at i e ( af s l u i t en van een ni eu we aanvu l l end e vas t e g el d l eni ng )nood - zak el i j kzal zi j n. 4. 6. 3 Ri si c om a na gem ent D i t ond er d eel g eef t een s amenvat t i ngvan h et ( ver wac h t e)r i s i c op r of i el van d e or g ani s at i e. H et bevat t evens d e g eg evens d i e opg r ond van d e W et Fi d o voord e t oezi c h t h ou d ernod i g zi j n w. o. d e k as g el d l i mi et en d e r ent er i s i c onor m. Rent er i si c obeheer Voorh et r ent er i s i c obeh eerg el d en d e vol g end e c r i t er i a: C onf or m d e W et FI D O wor d t d e k as g el d l i mi et ni et over s c h r ed en.

N i eu we l eni ng en/ u i t zet t i ng en wor d en af g es t emd opd e bes t aand e f i nanc i ë l e p os i t i e en d e l i qu i d i - t ei t enp l anni ng . D e r ent e t yp i s c h e l oop t i j d ( p er i od e waar voord e r ent e vas t s t aat )en h et r ent eni veau van d e bet r ef - f end e l eni ng / u i t zet t i ng wor d en zo veel mog el i j kaf g es t emd opd e ac t u el e r ent es t and en d e r ent e- vi s i e. D e r ent er i s i c onor m bep er k t h et r ent e r i s i c o opd e vas t e s c h u l d . D eze wet t el i j k e nor m bep aal t d at maxi maal 20 % van t ot al e omvangvan d e beg r ot i ng i n aanmer k i ngmagk omen vooraf l os s i ng of r ent eh er zi eni ng . I n d e u i t voer i ng s r eg el i ngFi nanc i er i ng d ec ent r al e over h ed en zi j n 2 mod el s t at en op g enomen om d e r i s i c o’ s i n beel d t e br eng en t . w. ; - B er ek eni ngk as g el d l i mi et (M od el A ) - Rent er i s i c onor m ( mod el B ) B er ek eni ng k a sgel d l i m i eten bep a l i ng f i na nc i er i ngsp osi t i e 2018 O mvangvan d e beg r ot i ng20 18 ( = 1) € 23. 0 7 4. 27 8 H et bi j mi ni s t er i ë l e r eg el i ngvas t g es t el d e p er c ent ag e 8 , 20 % ( = 2) B ed r agvan d e k as g el d l i mi et( 1x2) € 1. 8 92. 0 91 31 B ep al i ngf i nanc i er i ng s p os i t i e 20 18 ; B oek waar d e i nves t er i ng en € 8 . 60 6.

219 Vas t e f i nanc i er i ng s mi d d el en: Res er ves en voor zi eni ng en - / - € 1. 18 9. 0 10 L ang l op end e g el d l eni ng en - / - € 5. 7 32. 8 59 Tek or t aan f i nanc i er i ng s mi d d el en € 1. 68 4. 350 Rent er i si c onor m D oorber ek eni ng van d e r ent er i s i c onor m wor d t i nzi c h t ver k r eg en i n d e omvang van d e s c h u l d waar overi n eni g j aarr ent er i s i c o’ s wor d en g el op en. O md at GGD I J s s el l and s l ec h t s 1 l ang l op end e g el d l eni ngh eef t af g es l ot en voorf i nanc i er i ng van d e h u i s ves t i ngi s al l een h et r i s i c o i . v. m. h er f i - nanc i er i ngal s g evol g van r ent eaanp as s i ng en van bel ang . I n ond er s t aand over zi c h t wor d t d i t r i s i - c o i n beel d g ebr ac h t : 20 17 20 18 20 19 20 20 1. Rent eh er zi eni ng en 0 0 0 0 2. B et aal d e af l os s i ng en 221 228 236 244 3)Rent er i s i c o ( 1 +2) 221 228 236 244 4)Rent er i s i c onor m 4a)B eg r ot i ng s t ot aal € 22. 8 46 € 23. 0 7 4 € 23. 535 € 24. 0 0 6 4b)H et bi j mi ni s t er i ë l e r eg el i ngvas t g es t el d e % 20 % 20 % 20 % 20 % Rent er i s i c onor m ( mi ni mu m d r emp el ) € 4. 559 € 4. 615 € 4. 7 0 7 € 4. 8 0 1 Toet s r ent er i s i c onor m € 4. 338 € 4. 38 7 € 4. 47 1 € 4. 557 B ed r ag en x€ 1. 0 0 0 4. 6.

4 L i qu i d i t ei t sp l a nni ng en f i na nc i er i ngsbehoef t e D e l i qu i d i t ei t s p os i t i e wor d t wek el i j k s op g emaak t . O pbas i s h i er van wor d t d e s amens t el l i ng van d e f i nanc i er i ng bep aal d . M et bet r ek k i ngt ot d e l as t en wor d t d e l i qu i d i t ei t s p os i t i e bep aal d d oord e u i t g aven t . b. v. d e exp l oi t at i e en d e i nves t er i ng en. D e exp l oi t at i e- u i t g aven zi j n mi n ofmeerg el i j k - mat i goverh et j aarver d eel d . GGD I J s s el l and h eef t 1 l ang l op end e g el d l eni ngaf g es l ot en h oof d za- k el i j kvoorf i nanc i er i ng van d e aank oopvan h et k ant oor g ebou w. D e over i g e i nves t er i ng en wor d en g ef i nanc i er d u i t ei g en ver mog en. D oorh et bep er k t e aant al en omvang van d e i nves t er i ng en ont - s t aan s l ec h t s g er i ng e s c h ommel i ng en i n d e f i nanc i er i ng s beh oef t e. M et bet r ek k i ngt ot d e bat en wor d t d e l i qu i d i t ei t s p os i t i e met name bep aal d d oord e g emeent el i j k e bi j d r ag en en d e s u bs i d i es d i e i n h et k ad ervan d i ver s e p r oj ec t en wor d en ont vang en. D e g emeent el i j k e bi j d r ag en wor d en t wee k eerp erj aarg ef ac t u r eer d . S u bs i d i es wor d en mees t al voor afbes c h i k baarg es t el d .

Ger el at eer d aan een evenwi c h t i g e ver d el i ng van d e exp l oi t at i el as t en overh et j aari s h i er d oorg ed u r end e enk el e maand en p erj aars p r ak e van voor f i nanc i er i ng . 32 4. 6. 5 Rent evi si e Voor20 1 6 i s ni et voor zi en d at l ang l op end e g el d l eni ng en zu l l en wor d en af g es l ot en ofd at over t ol - l i g e f i nanc i er i ng s mi d d el en g ed u r end e een l ang er e p er i od e d an een j aarzu l l en wor d en u i t g ezet . H et ont wi k k el en van een r ent evi s i e m. b. t . f i nanc i er i ng i s d er h al ve ni et zi nvol . I n d e beg r ot i ng2 0 17 wor d t voorni eu we t e ac t i ver en k ap i t aal u i t g aven u i t g eg aan van 4% r ent e. A an r es er ves en voor - zi eni ng en wor d t met i ng ang van 20 18 g een r ent e meert oeg er ek end opbas i s van d e ni eu we r e- g el g evi ngi n h et B B V. Voorh et r ent eoms l ag p er c ent ag e voor2 0 18 wor d t u i t g eg aan van 2, 42% . 33 B i j l a gen

35 B i j l a ge 1: O ver zi c htgem eent el i j k e bi j d r a gen Gem eent e a a nt a l i nw. S er vi c e& sa m en Gezond hei d Tot a l en p er begr ot i ng 2018 wer k i ng begr ot i ng 2018 gem eent e p er1- 1- 2017 begr . 2018 D al f s en 28 . 0 8 3 8 1. 441 8 7 4. 37 4 955. 8 15 D event er 99. 344 28 8 . 0 98 2. 97 3. 953 3. 262. 0 51 H ar d enber g 60 . 17 2 17 4. 499 1. 945. 666 2. 120 . 166 Kamp en* 52. 445 152. 0 91 1. 7 33. 68 1 1. 8 8 5. 7 7 2 O l s t - W i j h e 17 . 966 52. 10 2 531. 293 58 3. 394 O mmen 17 . 531 50 . 8 40 546. 7 55 597 . 595 Raal t e 36. 8 91 10 6. 98 4 1. 0 49. 28 5 1. 156. 27 0 S t ap h or s t * 16. 693 48 . 410 590 . 0 90 638 . 50 0 S t eenwi j k er l and 43. 38 7 125. 8 23 7 0 4. 453 8 30 . 27 6 Zwar t ewat er l and * 22. 318 64. 7 22 8 22. 692 8 8 7 . 415 Zwol l e 125. 47 4 363. 8 7 5 3. 919. 451 4. 28 3. 327 Tot aal 520 . 30 4 1. 50 8 . 8 8 5 15. 691. 696 17 . 20 0 . 58 2 * Voord e g emeent en Kamp en, S t ap h or s t en Zwar t ewat er l and i s s p r ak e van een over g ang s s i t u at i e m. b. t . d e g emeent el i j k e bi j d r ag e voorJ GZ 0 -18 . O pbas i s van d e af s p r ak en d i e zi j n g emaak t i nzak e d e ont s c h ot t i ng t u s s en J GZ 0 –4 en J GZ 4 –1 9 wor d t d e bi j d r ag e J GZ 0 - 18 voord eze g emeent en ver h oog d naas t d e ont wi k k el i ng en opbas i s van d e k ad er br i ef .

Voord e g emeent en i s een over g ang s - t er mi j n af g es p r ok en waar i n d e bi j d r ag e t oeg r oei t naareen s t r u c t u r eel ni veau . I n ond er s t aand e t abel i s d eze over g ang s p er i od e i n beel d g ebr ac h t : g emeent e p er i od e mu t at i ebed r ag p erj aar ( af g er ond ) Kamp en 3 j aar € 7 . 0 0 0 S t ap h or s t 5 j aar € 13. 0 0 0 Zwar t ewat er l and 3 j aar € 10 . 0 0 0 36 B i j l a ge 2: O nt wi k k el i ng gem eent el i j k e bi j d r a gen Gem eent e a a nt a l i nw.a a nt a l i nw.Tot a l en p er Tot a l en p ersa l d o a f wi j k i ng begr ot i ng 2017 begr ot i ng 2018 gem eent e gem eent e t ov 2017 i n % p er1- 1- 2016p er1- 1- 2017 begr . 2017 begr . 2018 D al f s en 27 . 913 28 . 0 8 3 90 9. 8 19 955. 8 15 45. 996 5, 0 6% D event er 98 . 8 8 1 99. 344 3. 10 6. 594 3. 262. 0 51 155. 457 5, 0 0 % H ar d enber g 59. 697 60 . 17 2 2. 0 57 . 321 2. 120 . 166 62. 8 45 3, 0 5% Kamp en 51. 939 52. 445 1. 8 0 8 . 0 0 6 1. 8 8 5. 7 7 2 7 7 . 7 66 4, 30 % O l s t - W i j h e 17 . 8 8 4 17 . 966 567 . 963 58 3. 394 15. 431 2, 7 2% O mmen 17 . 68 1 17 . 531 57 1. 8 7 6 597 . 595 25. 7 20 4, 50 % Raal t e 36. 697 36. 8 91 1. 115. 497 1. 156. 27 0 40 . 7 7 2 3, 66% S t ap h or s t 16. 548 16. 693 60 0 . 10 9 638 . 50 0 38 . 391 6, 40 % S t eenwi j k er l and 43. 329 43. 38 7 7 90 . 337 8 30 . 27 6 39. 939 5, 0 5% Zwar t ewat er l and 22.

28 3 22. 318 8 50 . 564 8 8 7 . 415 36. 8 51 4, 33% Zwol l e 124. 914 125. 47 4 4. 115. 60 1 4. 28 3. 327 167 . 7 26 4, 0 8 % Tot aal 517 . 7 66 520 . 30 4 16. 493. 68 8 17 . 20 0 . 58 2 7 0 6. 8 94 4, 29% D e ver s c h i l l en i n af wi j k i ngt en op zi c h t e van 20 18 wor d en ver oor zaak t d oor ont wi k k el i ngvan h et aant al i nwoner s t en op zi c h t e van 20 17 en ond er l i ng e af wi j k i ng i n d e aanp as s i ngvan h et voor s c h ot i ns p ec t i es k i nd er op vang 37 B i j l a ge 3: O ver zi c htp er sonel e st er k t e O r ga ni sa t i eond er d eel f or m a t i e m u t a t i esf or m a t i e begr ot i ng 2017 begr ot i ng 2018 P r og r amma Gezond h ei d 18 8 , 36 2, 7 1 191, 0 7 P r og r amma S er vi c e & S amenwer k i ng 14, 95 0 , 28 15, 23 Tot aal GGD I J s s el l and 20 3, 31 2, 99 20 6, 30 S p ec i f i c a t i e m u t a t i es p er soneel sst er k t e ( f t e) : Programma gezondheid: - p r oj ec t med ewer k er s - 0 , 69 - d i ver s A GZ bu d g et t ai rneu t r aal 3, 40 Programma Service & Samenwerking - d i ver s bes t u u r s bu r eau bu d g et t ai rneu t r aal 0 , 28 P ers al d o 2, 99 38 B i j l a ge 4: O ver zi c htva n r eser ves en voor zi eni ngen O m sc hr i j vi ng B oek wa a r d ever m eer -Ver m i nd er i ngenB oek wa a r d e begi n d er i ng t en gu nst e ei nd e begr ot i ngsj a a r va n begr ot i ngs- exp l oi t a t i ej a a

r A l g emene r es er ves A l g emene r es er ve 48 2. 340 48 2. 340 Tot aal al g emene r es er ves 48 2. 340 48 2. 340 B es t emmi ng s r es er ves r es er ve g r oot ond er h ou d g ebou w49. 920 50 . 0 0 0 99. 920 Res er ve P GA 48 6. 250 48 6. 250 Ri s i c or es er ve 148 . 0 0 0 148 . 0 0 0 0 r es er ve S O A S EN S E 22. 50 0 22. 50 0 Tot aal bes t emmi ng s r es er ves 7 0 6. 67 0 7 56. 67 0 Tot aal r es er ves GGD I J s s el l and1. 18 9. 0 10 50 . 0 0 0 0 1. 239. 0 10 39 B i j l a ge 5: O ver zi c htva n l a ngl op end e l eni ngen N aam/ g el d g everO or s p r onk el i j kD at u m bes l u i t van:J aarvanRent e Res t ant bed r agB ed r agvan d e i nB ed r agvan Res t ant bed r agO p mer k i ng : bed r agvan d e l aat s t ep er c . van d e g el d l e- ni ng d e l oopvan h etd e r ent e ofh etd e af l os s i ng of van d e g el d l eni ng g el d l eni ngofr aad g oed k . af l os s i ng aan h et beg i n van d i ens t j aaropt er ent ebes t and d eelh et af l os - s i ng s - aan h et ei nd e van h et voor s c h ot h et d i ens t j aarnemen g el d l e- ni ng bes t and d eel h et d i ens t j aar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 B . N . G. , 15- 0 4- 1996 8 . 134. 0 10 17 - 0 4- 1996 2. 0 36 3, 32 5. 7 32. 8 59 0 18 8 . 18 8 221. 325 5. 511. 534 Tot aal 8 . 134. 0 10 5. 7 32. 8 59 18 8 . 18 8 221. 325 5. 511.

534 40 B i j l a ge 6: O ver zi c hta c t i va O nd er d eel B oek waar d e aanu i t br ei d i ng en i nA f s c h r i j vi ng enB oek waar d e aan h etRent el as t en Tot aal h et beg i n van h eth et beg r ot i ng s - j aar i n h et ei nd e van h et k ap i t aal l as t en d i ens t j aar beg r ot i ng s j aard i ens t j aar Tot aal GGD I J s s el l and 8 . 60 6. 219 30 6. 7 19 8 . 299. 50 0 20 8 . 27 1 514. 990 Tot al en 8 . 60 6. 219 0 30 6. 7 19 8 . 299. 50 0 20 8 . 27 1 514. 990 41 B i j l a ge 7 : O ver zi c htt a a k vel d en en over hea d O ver zi c htva n ba t en en l a st en p ert a a k vel d Ta a k vel d ba t en L a st en s al d o 0 B est u u r : 0 . 1 bes t u u r 1. 50 9 17 5 - 1. 334 0 . 4 O ver h ead 5. 955 5. 955 0 . 5 Tr eas u r y 0 0 0 0 . 8 O ver i g e bat en en l as t en 14 119 10 5 0 . 10 M u t at i es r es er ves 50 50 0 . 11 Res u l t aat van d e r ek eni ng 0 7 Vol k sgezond hei d 7 . 1 Vol k s g ezond h ei d 21. 8 61 17 . 0 8 5 - 4. 7 7 6 Tot aal 23. 38 4 23. 38 4 0 ver d el i ng overd e p r ogr a m m a ' s : P or g r amma s er vi c e& s amenwer k i ng 1. 50 9 17 5 - 1. 334 P r og r amma g ezond h ei d 21. 8 61 17 . 0 8 5 - 4. 7 7 6 O ver h ead 0 5. 955 5. 955 O ver i g e bat en en l as t en 14 50 36 O nvoor zi en 119 119 Tot al en 23. 38 4 23. 38 4 0 O ver zi c htover hea d ba t en L a st en s al d o L oonk os t en manag ement 1. 8 0 9 1.

8 0 9 mat er i ë l e over h ead 4. 146 4. 146 Tot al en 0 5. 955 5. 955 I n d eze ( ver p l i c h t e)bi j l ag e i s h et over zi c h t op g enomen van d e ( voor g es c h r even)i nd el i ngi n t aak vel - d en en d e ver d el i ng d aar van overd e p r og r amma’ s . D aar naas t i s een over zi c h t op g enomen van d e s amens t el l i ngvan d e over h ead . 42 B i j l a ge 8 ba l a ns BALANS GGD IJSSELLAND bedragen x € 1.000 A c t i va Rek eni ngB eg r ot i ngB eg r ot i ngM eer j ar enr ami ng 20 16 20 17 20 18 20 19 20 20 20 21 VA S TE A C TI VA M at er i ë l e vas t e ac t i va8 . 930 7 . 462 8 . 60 6 8 . 30 1 7 . 996 7 . 691 O ver i g e mat er i ë l e vas t e ac t i va Tot aal vas t e ac t i va8 . 930 7 . 462 8 . 60 6 8 . 30 1 7 . 996 7 . 691 VL O TTEN D E A C TI VA Vor d er i ng en en over l op end e ac t i va1. 7 66 1. 0 0 0 1. 50 0 1. 50 0 1. 50 0 1. 50 0 Ui t zet t i ng en i n Ri j k s s c h at k i s t654 1. 250 0 0 0 0 L i qu i d e mi d d el en 37 5 125 125 125 125 125 Tot aal vl ot t end e ac t i va2. 7 95 2. 37 5 1. 625 1. 625 1. 625 1. 625 TO TA A L A C TI VA 11. 7 25 9. 8 37 10 . 231 9. 926 9. 621 9.

316 P as s i va Rek eni ngB eg r ot i ngB eg r ot i ngM eer j ar enr ami ng 20 16 20 17 20 18 20 19 20 20 20 21 EI GEN VERM O GEN A l g emene r es er ve 48 2 48 2 48 2 48 2 48 2 48 2 B es t emmi ng s r es er ves 98 7 7 8 0 7 8 0 7 8 0 7 8 0 7 8 0 N ogt e bes t emmen r es u l t aat boek j aar7 9 0 0 0 0 0 Tot aal ei g en ver mog en1. 548 1. 262 1. 262 1. 262 1. 262 1. 262 VO O RZI EN I N GEN 0 0 0 0 0 0 L A N GL O P EN D E S C H UL D EN 5. 947 5. 947 5. 7 33 5. 545 5. 357 5. 169 KO RTL O P EN D E S C H UL D EN Kas g el d l eni ngf i nanc i er i ngmat er i ë l e ac t i va L i qu i d e mi d d el en 0 0 0 0 0 S c h u l d en en over l op end e p as s i va4. 230 2. 628 3. 236 3. 119 3. 0 0 2 2. 8 8 5 Tot aal k or t l op end e s c h u l d en4. 230 2. 628 3. 236 3. 119 3. 0 0 2 2. 8 8 5 TO TA A L P A S S I VA 11. 7 25 9. 8 37 10 . 231 9. 926 9. 621 9. 316 43 O pbas i s van h et B B V i s d e g ep r og nos t i c eer d e bal ans met i ng ang van h et beg r ot i ng s j aar20 1 8 op g e- nomen. D e wi j zi g i ng en i n h et B B V r i c h t en zi c hmed e opd e vas t s t el l i ngvan h et EM U- s al d o H et EM U- s al d o bet r ef t h et vor d er i ng ens al d o van d e over h ei d , d at i s d e g eh el e c ol l ec t i eve s ec t oropt r ans ac t i e- bas i s .

L i d s t at en van d e Eu r op es e Uni e zi j n een p r oc ed u r e over eeng ek omen d i e i n wer k i ngk an t r ed en al s h et vor d er i ng ent ek or t van een l i d s t aat g r ot eri s d an 3 p r oc ent van h et br u t o bi nnenl and s p r od u c t . Voord e ( l ok al e)over h ed en i s med e d aar om d e ver p l i c h t i ngop g enomen om en bal ans i n d e beg r ot i ng opt e nemen. H et EM U- s al d o k an h i er u i t wor d en af g el ei d al s h et s al d o van mu t at i es i n d e vor d er i ng en en d e mu t at i es i n d e s c h u l d en of wel d e s om van d e mu t at i es van d e vas t e en vl ot t end e f i nanc i ë l e ac t i va mi nu s d e s om van d e mu t at i es van d e vas t e en vl ot t end e s c h u l d . D e meer j ar enbal ans i s een s amens t el l i ng van d e bal ans g eg evens van GGD I J s s el l and . H et j aar20 16 en 2 0 17 h eef t al s bas i s g ed i end en ver vol g ens i s met d e bes c h i k bar e g eg evens een r ami ngg emaak t voord e j ar en d aar op vol g end . D e c i j f er s 20 16 zi j n nog voor l op i g omd at d e j aar r ek eni ngnog ni et d ef i ni - t i efi s vas t g es t el d .

Waarderingsgrondslagen M a t er i ë l e va st e a c t i va Bi j d eb e p a l i n gv a nd ew a a r d e r i n g s g r o n d s l a g e ni s ui t g e g a a nv a nd eh i s t o r i s c h ev e r k r i j g i n g s p r i j s v e r - m i n d e r dm e td ea f s c h r i j v i n g e n .Af s c h r i j v i n go pd em a t e r i ël ev a s t ea c t i v a v i n d tp l a a t s v o l g e n s d el i n e - a i r em e t h o d em e ti n a c h t n e m i n gv a nd ev e r w a c h t el e v e n s d uur , He tg r e n s b e d r a gw a a r b o v e ni n v e s t e - r i n g e nw o r d e ng e a c t i v e e r db e d r a a g t€ 10. 000. Vl ot t end e a c t i va Dev l o t t e n d ea c t i v a b e s t a a nui tv o r d e r i n g e n , t r a n s i t o r i a e nl i q ui d em i d d e l e n .De z ew o r d e ng e w a a r - d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e . Ei gen ver m ogen Dea l g e m e n er e s e r v ee nd eb e s t e m m i n g s r e s e r v e s z i j ng e w a a r d e e r dt e g e nd en o m i n a l ew a a r d e . L a ngl op end e sc hu l d en Vo o rd ea a n k o o pv a nh e tk a n t o o r p a n di s e e nl a n g l o p e n d eg e l d l e n i n ga a n g e g a a n . Kor t l op end e sc hu l d en Dew a a r d e r i n gv a nd ek o r t l o p e n d es c h ul d e ni s t e g e nd en o m i n a l ew a a r d e .

44 B i j l a ge 9: C om p ensa bel e B TW O ver zi c htc om p ensa bel e B TW 2018 Gemeent e Tot al en p erg e- meent e beg r oot 20 18 D al f s en 5. 0 0 0 D event er 16. 0 0 0 H ar d enber g 10 . 0 0 0 Kamp en 9. 0 0 0 O l s t - W i j h e 3. 0 0 0 O mmen 3. 0 0 0 Raal t e 6. 0 0 0 S t ap h or s t 3. 0 0 0 S t eenwi j k er l and 7 . 0 0 0 Zwar t ewat er l and 4. 0 0 0 Zwol l e 20 . 0 0 0 Tot aal 8 6. 0 0 0 Colofon Programmabegroting 2018 en Meerjarenraming 2019 - 2021 GGD IJsselland GGD IJsselland Zeven Alleetjes 1, 8011 CV Zwolle Schurenstraat 8a, 7413 RA Deventer Centraal postadres Postbus 1453, 8001 BL Zwolle Contact T 038 428 14 28 I www.ggdijsselland.nl E info@ggdijsselland.nl T @ggdijsselland