c Begeleidende brief Najaarsnota 2018 toelichting AU raad.pdf

Adresgegevens Postbus 162, 8330 AD Steenwijk • Vendelweg 1 Steenwijk• telefoon 14 0521 • e-mail info@steenwijkerland.nl • www.steenwijkerland.nl • bankrekeningnummer NL19 BNGH 0285 0924 21 Gemeentelijke producten kunt u ook aanvragen via onze website. Gemeenteraad Steenwijkerland Postbus 162 8330 AD STEENWIJK zaaknummer behandeld door Roelof Kuiper uw brief/kenmerk bijlage(n) Najaarsnota 2018 datum 2 oktober 2018 onderwerp Begeleidende brief Najaarsnota 2018 Geachte leden van de gemeenteraad, Inleiding Met de Najaarsnota 2018 informeren wij u over de pr ognose van de resultaten van het lopende begrotingsjaar. Dit doen wij zowel voor de haalbaarheid van onze doelstellingen als voor de financiën. Op basis van de tot op heden geleverde inspanningen denken wij 75% van de doelstellingen voor 2018 te realiseren. Naast de prognose op de realisatie van beleid geven we op basis van de huidige inzichten tevens een prognose van het financieel jaarresultaa t 2018. De Najaarsnota sluit met een positief saldo van € 1.975.000. In combinatie met het in de Perspectiefnota geschet ste negatieve saldo van € 903.000 koersen we af op een positief jaarresultaat van € 1.072.000. De septembercirculaire 2018 is volgens planning op Prinsjesdag verschenen. We hebben al twee circulaires achter de rug dit jaar, met grote consequenties.

De maartcirculaire 2018 bevatte de vertaling van het regeerakkoord van het kabinet Rutte III en gaf hoge accressen. De meicirculaire 2018 stond in het teken van de integratie van het sociaal domein in de Algemene uitkering alsmede het aframen van de meerjarige voorschotregeling van het BTW Compens atieFonds (BCF). De septembercirculaire staat vooral in het teken van de vertaling van de Miljoenennota 2019. De septembercirculaire is nog niet verwerkt in de N ajaarsnota, maar met het oog op een goede informatievoorziening willen wij u graag informeren over de financiële effecten van de september- circulaire voor het jaar 2018. Algemene uitkering De ontwikkeling van de Algemene uitkering wordt voo r een belangrijk deel bepaald door de ontwikkeling van de rijksuitgaven. Volgens het syst eem van ‘samen de trap op en samen de trap af’ hebben wijzigingen in de rijksuitgaven direct invlo ed op de omvang van het gemeentefonds. De jaarlijkse voeding van het gemeentefonds (positief of negatief) wordt het accres genoemd. Het accres 2018 is nadeliger. Ten opzichte van de m eicirculaire 2018 gaat er landelijk € 194 miljoen a f van de Algemene uitkering. Als toelichting wordt ge geven dat dit vooral komt door de lagere rijksuitgaven. Voor de gemeente Steenwijkerland betekent dit een nadeel ter hoogte van € 537.000 over Fout! Ongeldige bestandsnaam. het jaar 2018.

Over het jaar 2017 vindt ook nog een afrekening plaats voor een bedrag van € 89.000 (negatief). BCF-plafond Gemeenten declareren hun BTW op overheidstaken bij het BCF. Om te voorkomen dat er een open eind regeling ontstaat heeft de rijksoverheid een plafon d aangebracht in de declaraties van ± € 3,2 miljard . Blijven de gezamenlijke gemeenten onder het plafond dan wordt het verschil aan het gemeentefonds toegevoegd, wordt het plafond overschreden dan wordt het verschil uit het gemeentefonds genomen. Naar inschatting van het ministerie van Financiën d eclareren gemeenten in 2018 meer BTW dan was voorzien in de meicirculaire 2018. Dat leidt nu tot een uitname van € 169 miljoen uit het gemeentefonds. Voor onze gemeente betekent dit een nadeel van € 388.000. Conclusie Op basis van de meicirculaire is in de Najaarsnota 2018 een voordeel gepresenteerd op de Algemene uitkering ter hoogte van € 955.000 (programma Finan ciën en bedrijfsvoering; financiële mutatie nr. 6, bladzijde 44). Op basis van de septembercirculaire ontstaat er een nadeel van € 1.014.000. Dit nadeel moet nog verrekend worden met het positieve begrotingssaldo (€ 1.072.000), zoals dit staat vermeld op bladzijde 49 van de Najaarsnota. Door de vele schommelingen in de toe te kennen Algemene uitkering blijft het voor ons moeilijk om hier een goede inschatting van te maken.

Over de gevolgen van de septembercirculaire 2018 vo or de begroting 2019 – 2022 wordt u nog in een later stadium geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Steenwijkerland, de secretaris, Judith de Groot de burgemeester, Rob Bats