5.0 GGD - Brief gemeenteraden Jaarstukken 2019 GGD IJsselland.pdf

Bezoekadressen Zeven Alleetjes 1, 8011 CV Zwolle Schurenstraat 8, 7413 RA Deventer Consultatiebureaus: zie onze website Contactgegevens T 038 - 428 14 28 E info@ggdijsselland.nl I www.ggdijsselland.nl Centraal postadres Postbus 1453, 8001 BL Zwolle Aan de raden van de aan GGD IJsselland deelnemende gemeenten T.a.v.: griffier Datum: 10 april 2020 Kenmerknummer: G20.000583 / J. Homburg ; J. van Gastel Telefoon: 06-23453778 ; 06-23748306 Onderwerp: Jaarstukken 2019 Geachte leden van de gemeenteraad, De Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) IJsselland werkt voor uw en tien andere gemeenten in de regio IJsselland aan een gezonde samenleving. Als deelnemer aan deze gemeenschappelijke regeling ontvangt u bij deze brief het tweede van drie documenten die GGD IJsselland in het voorjaar van 2020, als onderdeel van zijn planning en control cyclus, publiceert:  Eerder heeft u, bij de brief van 16 maart 2020 met als onderwerp Begrotingswijziging 2020_1 GGD IJsselland, de Bestuursrapportage voorjaar 2020 ontvangen. Deze bestuursrapportage beschrijft de stand van zaken en de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen ten opzichte van de Programmabegroting 2020, die in juni 2019 is vastgesteld door het algemeen bestuur. Vanwege een begrotingswijziging heeft u de mogelijkheid om uw zienswijze kenbaar te maken.  Met deze brief bieden we u de voorlopige Jaarstukken 2019 ter informatie.

De jaarstukken bestaan uit twee delen, het inhoudelijke jaarverslag en de financiële jaarrekening.  Gelijktijdig met deze brief ontvangt u een brief met daarbij de ontwerp Programmabegroting 2021. Hierin staan de algemene financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting. In de brief vragen we u om uw zienswijze op deze begroting kenbaar te maken. Jaarstukken 2019 Graag bieden wij u hierbij ter informatie de voorlopige Jaarstukken 2019 (Jaarverslag en Jaarrekening) van GGD IJsselland aan. Het dagelijks bestuur van GGD IJsselland legt hiermee verantwoording af over het afgelopen begrotingsjaar aan het algemeen bestuur, zowel op inhoud als over de financiële resultaten. In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is bepaald dat de voorlopige jaarrekening van een gemeenschappelijke regeling (zoals de GGD) vóór 15 april ter informatie aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten moet worden verzonden.

Bezoekadressen Zeven Alleetjes 1, 8011 CV Zwolle Schurenstraat 8, 7413 RA Deventer Consultatiebureaus: zie onze website Contactgegevens T 038 - 428 14 28 E info@ggdijsselland.nl I www.ggdijsselland.nl Centraal postadres Postbus 1453, 8001 BL Zwolle Leeswijzer Jaarstukken 2019 De jaarstukken bestaan uit twee delen, het inhoudelijke jaarverslag en de financiële jaarrekening. In het jaarverslag wordt inhoudelijk teruggekeken op de uitvoering van plannen en activiteiten en wordt ingegaan op onderwerpen waar GGD IJsselland formeel aandacht aan moet besteden, zoals de sociale paragraaf en de ‘verplichte paragrafen’ in het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Om de leesbaarheid te vergroten is aan het begin van het document een samenvatting opgenomen. Hierin wordt ingegaan op bestuurlijk relevante hoofdlijnen wat betreft de inhoud en financiën. De bijlagen bevatten de (vaak verplichte) details Controleverklaring De procedure met betrekking tot het verstrekken van de accountantsverklaring is dat deze wordt afgegeven op een door het dagelijks bestuur vastgestelde rapportage. Het dagelijks bestuur heeft de voorlopige jaarstukken op 9 april 2020 vastgesteld. Op het moment van versturen van deze brief hebben wij nog geen getekende controleverklaring van onze accountant ontvangen. De controleverklaring wordt u dan ook nagestuurd.

Procedure Onze jaarstukken sturen wij u ter informatie toe, conform de wettelijke voorschriften. Anders dan met betrekking tot de ontwerp begroting, hebben gemeenteraden geen bevoegdheid om een (formele) zienswijze over de jaarrekening bij het dagelijks bestuur in te dienen. Het algemeen bestuur stelt de jaarstukken vast in zijn vergadering van 18 juni 2020. Uiteraard kunt u aandachtspunten kenbaar maken via uw vertegenwoordiger in ons bestuur. Vervolgens stuurt GGD IJsselland voor 15 juli 2020 de vastgestelde jaarstukken aan Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel. Rekeningresultaat 2019 Zoals uit de financiële verantwoording blijkt, sluit GGD IJsselland het jaar 2019 af met een voordelig saldo van € 1.055.000. Naar aanleiding van het hoge jaarrekeningsaldo van 2018 heeft het algemeen bestuur de GGD gevraagd een analyse te maken van de financiële situatie. Hieruit is gebleken dat bij ongewijzigde uitvoering van de basistaken er structurele ruimte in de begroting ‘zit’ voor een totaalbedrag van € 690.000. Ook is gebleken dat, als gevolg van een groei in de aanvullende diensten, er daarnaast ruimte ontstaat in de begrote overheadkosten. Hoewel deze op voorhand niet structureel van aard is, blijft er naar inschatting bij de huidige omvang in aanvullende diensten en huidige tarieven een bedrag over van minimaal € 100.000,-.

Het positief saldo 2019 past dan ook in het plaatje dat bij de Financiële analyse 2019 is ontstaan en als het resultaat in dat perspectief wordt bekeken, gaat het om een incidentele afwijking van € 350.000,- op een begroting van bijna 30 miljoen euro. Bezoekadressen Zeven Alleetjes 1, 8011 CV Zwolle Schurenstraat 8, 7413 RA Deventer Consultatiebureaus: zie onze website Contactgegevens T 038 - 428 14 28 E info@ggdijsselland.nl I www.ggdijsselland.nl Centraal postadres Postbus 1453, 8001 BL Zwolle Vanaf 2020 zit die (structurele) ruimte niet meer in de begroting en kan GGD IJsselland de regie voeren op het vastgestelde financieel meerjarenperspectief. Met ingang van 2020 wordt het totaalbedrag van de begroting van GGD IJsselland met een bedrag van € 400.000,- verlaagd. Hierdoor gaat de inwonerbijdrage voor de gemeente omlaag. Daarnaast wordt een deel van de binnen de begroting gevonden ruimte a € 290.000,- gebruikt om de intensivering van de jeugdgezondheidszorg, nodig om de transformatiedoelen in het lokale sociaal domein te versterken, op te vangen. Voorgaande leidt tot een begrotingswijziging waarover het algemeen bestuur op 18 juni 2020 besluit en u uw zienswijze op kunt geven. Voor meer informatie hierover verwijs ik u naar de brief d.d. 9 april 2020 met als onderwerp Brief begrotingswijziging 2020_1 GGD IJsselland.

Het is de bevoegdheid van het algemeen bestuur van GGD IJsselland om over de bestemming van het rekeningresultaat 2019 te beslissen. Het dagelijks bestuur gaat het algemeen bestuur adviseren om conform het besluit van het algemeen bestuur d.d. 7 november 2019 fase II van het project ‘zelfmoord praat erover’ te financieren en daarnaast het restant van het resultaat te reserveren voor de kosten, die GGD IJsselland maakt als gevolg van de coronacrisis. Tot slot Tevens informeer ik u dat de gemeentelijke kerngegevens 2019 op onze website zijn geplaatst (www.ggdijsselland.nl/kerngegevens) en vindbaar zijn op de gemeentepagina’s (onder publicaties). Wij hopen u op deze manier voldoende geïnformeerd te hebben. Indien u nog vragen heeft over deze brief kunt u contact opnemen met Jeroen Homburg op telefoonnummer 06-23453778 of mailadres j.homburg@ggdijsselland.nl of Jacco van Gastel op telefoonnummer 06-23748306 of mailadres j.van.gastel@vrijsselland.nl. Met vriendelijke groet, Namens het dagelijks bestuur, drs. A.M. (Rianne) van den Berg, directeur Publieke Gezondheid GGD IJsselland