25.0 Informatienota 2018- 17- Financiële gevolgen meicirculaire 2018.pdf

College van burgemeester en wethouders - 3 juli 2018 - 2018_B&W_002631/3 College van burgemeester en wethouders GOEDGEKEURD Zitting van 3 juli 2018 Organisatie Ondersteuning - Organisatieadvies 21 2018_B&W_00263 Informatienota: financiële gevolgen meicirculaire 2018 - informeren Samenstelling: Aanwezig: de heer R. Bats, Burgemeester; de heer O. Akkerman, Wethouder; de heer B. Harmsma; mevrouw T. Jongman; de heer M. Scheringa; mevrouw Judith Groot, de, Secretaris Informatienota Inleiding Het rijk informeert de gemeenten o.a. in de meicirculaire over de gemeentefondsuitkeringen. De ontwikkeling hiervan wordt voor een belangrijk deel bepaald door de hoogte van de rijksuitgaven. Wijzigingen in de rijksuitgaven hebben direct invloed op de omvang van de algemene uitkering (samen de trap op en samen de trap af). De jaarlijkse toe- of afname van de algemene uitkering op basis van dit principe wordt het accres genoemd. Het accres over de jaren 2018 - 2022 laat een positieve ontwikkeling zien voor gemeenten ten opzichte van de decembercirculaire 2017. Behalve het accres zijn er nog andere factoren die de hoogte van de algemene uitkering beïnvloeden. Gedacht kan worden aan: bijstelling van aantallen (nominale ontwikkelingen, b.v. woningen en uitkeringsgerechtigden); OZB rekentarieven; plafond Btw compensatiefonds.

Evenals voorgaande jaren hebben wij besloten om u, nog voor de behandeling van de perspectiefnota in uw vergadering van 10 juli a.s., te informeren over de uitkomsten van deze circulaire en de effecten daarvan op het meerjarig begrotingssaldo. Kernboodschap Bij de bepaling van de financiële effecten is ervan uitgegaan dat de mutaties in het Sociaal domein (Wmo 2015, Jeugdzorg en Participatiewet) budgettair neutraal in de begroting worden verwerkt. Het voordeel binnen de uitkering Sociaal domein wordt verrekend met de daarvoor bestemde budgetten in de begroting en heeft hierdoor geen gevolgen voor het saldo. Het zelfde geldt voor de diverse taakmutaties die zijn opgenomen in de algemene uitkering. Het rijk stelt hiervoor extra middelen beschikbaar voor het uitvoeren van nieuwe taken door de gemeente. Het omgekeerde komt ook voor. Indien de gemeente taken niet langer uitvoert wordt door het rijk een korting toegepast. Deze systematiek betekent het volgende voor de berekening van het financiële effect: Tabel 1 Algemene uitkering meicirculaire 2018 tov decembercirculaire 2017 College van burgemeester en wethouders - 3 juli 2018 - 2018_B&W_002632/3 2018 2019 2020 2021 2022 Mei 2018 69.683 70.848 71.230 71.681 71.843 December 2017 -67.745 -67.292 -66.908 -66.725 -66.725 Toename A.U.

1.938 3.556 4.322 4.956 5.118 Af: Sociaal domein - 875 - 1.105 - 1.429 - 1.632 - 1.732 Taakmutaties - 238 - 7 - 41 - 142 - 148 Totaal A.U. + 825 + 2.444 + 2.852 + 3.182 + 3.238 + = voordeel (bedragen x € 1.000) Consequenties voor de gemeente De financiële gevolgen van de meicirculaire 2018 zijn niet verwerkt in de perspectiefnota 2019 - 2022. Op bladzijde 13 van deze nota valt te lezen wat het saldo van de begroting is na ongewijzigde vaststelling door uw gemeenteraad. Op bladzijde 14 en 15 van de perspectiefnota 2019 - 2022 is onder het kopje 'Algemene uitkering gemeentefonds (A.U.)' te zien waar rekening mee is gehouden. Wij hebben ons hierbij gebaseerd op de gegevens die bekend zijn gemaakt in de maartcirculaire 2018. Dit bedrag is verwerkt in onderstaande tabel. Tabel 2 Saldo begroting 2018 2019 2020 2021 2022 Stand perspectiefnota - 740 994 1.548 1.834 2.951 Bij: Saldo A.U. (tabel 1) 825 2.444 2.852 3.182 3.238 Subtotaal 85 3.438 4.400 5.016 6.189 Af: Al verwerkt in de PPN 130 -1.514 -2.493 -3.132 -4.158 Saldo + 215 + 1.924 + 1.907 + 1.884 + 2.032 + = voordeel (bedragen x € 1.000) Na ongewijzigde vaststelling van de perspectiefnota 2019 - 2022 en verwerking van de meicirculaire 2018 in de begroting valt in bovenstaande tabel te zien dat alle jaarschijven een positief saldo hebben. Wel dient vermeld te worden dat de perspectiefnota beleidsarm is opgesteld.

De diverse wensen met bijbehorende claims worden nader bekeken bij de behandeling van de programmabegroting 2019 - 2022 en integraal afgewogen. Communicatie Niet van toepassing. Vervolg De financiele gevolgen van de meicirculaire 2018 worden verwerkt in de najaarsnota 2018 en de programmabegroting 2019 - 2022. College van burgemeester en wethouders - 3 juli 2018 - 2018_B&W_002633/3 Besluit Beslispunt 1 De gemeenteraad besluit kennis te nemen van de informatie in de nota. Beslispunt 2 Het college besluit de informatienota vast te stellen en aan de gemeenteraad te verzenden.