18.0 Informatienota 2019 - 59 - Vrijvallende Kapitaallasten.pdf

College van burgemeester en wethouders - 15 oktober 2019 - 2019_B&W_004901/5 College van burgemeester en wethouders GOEDGEKEURD Zitting van 15 oktober 2019 Organisatie Ondersteuning - Organisatieadvies 9 2019_B&W_00490 Informatienota Vrijvallende Kapitaallasten - informeren Samenstelling: Aanwezig: de heer R. Bats, Burgemeester; de heer B. Harmsma, Wethouder; mevrouw T. Jongman, Wethouder; de heer M. Scheringa, Wethouder; mevrouw T. Bijl; mevrouw J. Groot de, Secretaris Informatienota Inleiding Tijdens de behandeling van de jaarstukken 2018 in de raadsvergadering van 9 juli 2019 is door wethouder Scheringa een toezegging gedaan om inzicht te verschaffen over de vrijvallende kapitaallasten voor de komende 15 a 20 jaren. Kapitaallasten ontstaan indien een investering wordt gedaan die over meerdere jaren wordt afgeschreven. De lasten worden als het ware verdeeld over de komende jaren , afhankelijk van de gebruiksduur / economische levensduur. De in de bijlagen weergegeven informatie kan de indruk wekken dat er op termijn heel veel middelen vrijvallen. Dit is niet het geval omdat de gemeente in deze periode nieuwe investeringen moet doen waardoor er nieuwe kapitaallasten ontstaan die van invloed zijn op de in de bijlage weergegeven informatie. Desondanks willen wij de raad de gewenste informatie verstrekken en de gedane toezegging nakomen.

Hierbij maken we een opsplitsing voor 2020-2023 en de periode 2024-2044. Periode 2024-2044 De meerjarenbegroting van een gemeente bestaat uit 4 jaartermijnen. Voor de jaren na deze termijn ( in ons voorbeeld na 2023 ) is er in de bijlage geen rekening gehouden met nieuwe investeringen. Ook niet op het gebied van onderwijshuisvesting, routekaart energieneutraal maatschappelijk vastgoed, openbare verlichting, wegen / oeververbindingen en bermverharding, die vanaf 2024 in de meerjarenbegroting moet worden opgenomen omdat de raad hierover besluiten heeft genomen (cf programmabegroting 2018-2021 en programmabegroting 2019-2022). Periode 2020-2023 In de meerjarenbegroting 2020-2023 zijn de vrijvallende kapitaallasten al verwerkt, waarbij voor deze jaren in ( 2020-2023) al wel rekening is gehouden met investeringen in 2020, en geprognosticeerde College van burgemeester en wethouders - 15 oktober 2019 - 2019_B&W_004902/5 investeringen 2021-2023 ) op het gebied van Tractie ( begraafplaatsen) / ICT. Hiermee bewerken we een vorm van ideaalcomplex. Kanttekening De gewenste informatie geeft enkel inzicht geeft in de vrijval/beschikbaarheid van kapitaallasten op de langere termijn. Het kan niet uitgelegd worden als een toekomstige verbetering van de financiële positie van de gemeente Steenwijkerland door deze vrijval.

Dit omdat in de komende decennia door de raad van de gemeente Steenwijkerland beleidskeuzes worden gemaakt ( en al zijn gemaakt die niet financieel zijn vertaald) die van invloed zijn op de ontwikkeling van de in de bijlagen weergegeven ontwikkeling. Getracht is om de gewenste informatie in twee bijlagen tot uitdrukking te brengen: Bijlage 1: Vrijvallende kapitaallasten 2024 - 2044 Bijlage 2: Beschikbare kapitaallasten 2020 - 2023 In bijlage 1 wordt het geheel van vrijvallende kapitaallasten voor de periode 2024 - 2044 gepresenteerd. In dit overzicht is GEEN rekening gehouden met: 1. Toekomstig beleid / nieuwe investeringen / ingezet beleid , bv Onderwijshuisvesting 2. Vervangingsinvesteringen vanaf 2024 / kenmerken van ideaalcomplex 3. Vrijvallende kapitaallasten die terugvallen in een belastingtarief (rioolrecht) 4. Stortingen van vrijvallende middelen in de voorziening Maatschappelijk vastgoed. In bijlage 2 - de beschikbare kapitaallasten - is rekening gehouden met de vervangingsinvesteringen die in de programmabegroting 2020 - 2023 aan de raad worden voorgelegd. Eveneens is voor de jaren 2021 tot en met 2023 rekening gehouden met vervangingsinvesteringen in de jaren 2021, 2022, 2023. Er is geen rekening gehouden met vervangingsinvesteringen vanaf 2024. Kernboodschap In de bijlagen 1 en 2 wordt de gevraagde informatie aan de gemeenteraad gepresenteerd.

Consequenties voor de gemeente De informatie heeft geen gevolgen voor de gemeente en is enkel bedoeld om uw raad inzicht te geven in de vrijvallende kapitaallasten over de periode van 2020 tot en met 2044. Communicatie Niet van toepassing. Vervolg Geen. Besluit Beslispunt 1 Het college besluit de informatienota Vrijvallende kapitaallasten (inclusief bijlagen) vast te stellen. Bijlagen College van burgemeester en wethouders - 15 oktober 2019 - 2019_B&W_004903/5 1. Vrijvallende Kapitaallasten 2024 - 2044.pdf 2. Beschikbare Kapitaallasten 2020 - 2023.pdf Bijlage 1 VRIJVALLENDE KAPITAALLASTEN 2024-2044 Onderwerp 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 Huisvesting gem.

organisatie 0 0 0 0 0 0 0 0 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 5.114 83.987 109.571 Facalitair 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 281 281 281 281 281 281 281 281 Tractie 28.309 72.066 93.928 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 150.528 151.507 151.507 151.507 151.507 151.507 ICT 39.968 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 52.468 Kadaster 0 58.500 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 59.750 Pro actie en preventie 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 8.619 8.619 Wegen 0 0 0 0 0 0 25.200 33.850 33.850 33.850 61.850 61.850 61.850 84.217 134.326 282.523 302.723 302.723 302.723 302.723 302.723 Openbare verlichting 0 0 0 0 0 0 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 4.375 36.135 52.050 52.050 52.050 52.050 52.050 Oeververbindingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 6.200 6.200 Verkeersmaatregelen 0 0 0 0 0 10.000 20.000 22.500 22.500 22.500 22.500 22.500 22.500 22.500 22.500 27.008 27.008 27.008 27.008 27.008 27.008 Openbaar vervoer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 Parkeren 0 0 0 0 0 0 3.263 3.263

3.263 3.263 3.263 3.263 3.263 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200 Waterwegen 0 0 750 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 7.250 14.500 14.500 14.500 14.500 14.500 Huisvesting Onderwijs 12.840 16.441 18.178 25.082 38.709 74.794 108.067 118.215 146.810 156.706 165.321 172.555 174.935 179.917 231.770 243.643 250.424 276.247 321.351 332.350 400.753 Sport 53.121 75.828 81.482 81.482 82.135 102.623 158.909 158.909 158.909 158.909 159.871 159.871 159.871 159.871 159.871 177.309 177.309 177.309 177.309 177.309 177.809 Zwembaden 0 0 0 12.400 12.400 12.400 12.400 12.400 72.030 74.904 84.965 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 85.182 Openbaar groen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.337 9.389 9.389 9.389 9.389 9.389 Jachthavens 0 1.420 1.420 1.420 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 4.846 Recreatieve Vijvers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.971 6.971 Gebiedsger. beleid / landinr.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.441 9.441 9.441 9.441 9.441 Dorpshuizen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 Kernenbeleid 0 0 0 0 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 4.009 Riool 55.118 87.367 205.663 235.876 292.534 358.851 383.255 421.998 466.063 480.543 514.112 515.362 515.990 525.867 526.492 533.899 551.949 559.109 565.549 580.414 643.378 Duurzaamheid 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.458 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 33.254 Zonnepark 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 68.200 Begraafplaatsen 17.747 21.653 21.653 24.778 24.778 27.278 30.071 30.471 30.471 33.071 33.071 34.871 35.431 35.431 35.431 35.431 69.964 69.964 69.964 69.964 69.964 Woonbeleid 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.250 140.400 140.400 140.400 140.400 140.400 148.078 Ligplaatsen / standpl 0 499 499 767 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 14.403 Bidbook 0 0 0 0 0 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 17.500 17.500 17.500 17.500 17.500 17.500 Stads en dorpsvernieuwing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.900 20.900 20.900 20.900 20.900 20.900 Gemeentelijk vastgoed 0 0 0 18.326 18.326 18.326 18.326 18.326 21.110 21.110 21.110 21.110

21.110 21.110 21.110 34.925 34.925 116.890 117.811 121.591 121.591 Vrijval Kapitaallasten 207.581 386.720 536.269 670.605 762.614 905.504 1.065.098 1.125.539 1.265.727 1.295.577 1.484.442 1.507.739 1.525.707 1.566.151 1.684.988 2.082.373 2.202.574 2.317.522 2.369.987 2.494.816 2.659.945 Waarvan in het jaar 207.581 179.139 149.549 134.336 92.009 142.890 159.594 60.441 140.188 29.850 188.865 23.297 17.968 40.444 118.837 397.385 120.201 114.948 52.465 124.829 165.129 In bovenvermelde opstelling is geen rekening gehouden met: Vervangingsinvesteringen / kenmerken ideaalcomplex Vrijvallende middelen die terugvloeien naar een belastingtarief Stortingen in voorzieningen maatschappelijk vastgoed Nieuwe Investeringen / Nieuw beleid College van burgemeester en wethouders - 15 oktober 2019 - 2019_B&W_004904/5 Bijlage 2: Beschikbare Kapitaallasten Meerjarenbegroting 2020-2023 Onderwerp 2020 2021 2022 2023 Centraal Budget 109.920 88.926 54.613 54.111 ICT functioneel 134.481 262.375 387.105 446.515 Facilitair 16.221 6.844 7.354 7.354 Tractie 19.459 57.522 78.569 114.221 ICT technisch 0 0 2 50.483 Riolering 62.482 148.387 221.405 287.649 Tractie begraven 7.182 10.664 21.158 21.158 Totaal 349.745 574.718 770.206 981.491 Riolering -62.482 -148.387 -221.405 -287.649 Beschikbare Kapitaallasten A 287.263 426.331 548.801 693.842 Begroting 2020-2023 Investering Tractie 270.000 -37.125 -36.704

-36.283 -35.862 Facilitair 43.500 -43.500 ICT 598.000 -171.308 -169.260 -167.212 -71.832 B -251.933 -205.964 -203.495 -107.694 Beschikbare Kapitaallasten ( A-B) C 35.330 220.367 345.306 586.148 Beschikbaar begroting 2021-2024 Investering 2021 t/m 2024 Tractie 775.000 -77.277 -51.683 -95.017 Facilitair 42.500 -17.500 -3.375 -15.838 ICT 1.468.000 -70.875 -175.615 -367.716 Begraven 376.000 -9.625 -43.891 -56.970 D 0 -175.277 -274.564 -535.541 Beschikbare Kapitaallasten ( C-D) E 35.330 45.090 70.742 50.607 A Stelpost kapitaallasten begroting 2019-2022 B Kapitaallasten vervangingsinvesteringen 2020 C Beschikbaar budget Kapitaallasten na verwerking begroting 2020-2023 D Kapitaallasten vervangingsinvesteringen 2021 E Restant budget vrijvallende Kapitaallasten College van burgemeester en wethouders - 15 oktober 2019 - 2019_B&W_004905/5