1.0 RSJ 2018 gewaarmerkte jaarrekening.pdf

Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland Jaarverslag 2018

I Voorwoord Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land Voor u ligt het inhoudelijke en financiële Jaarverslag 2018 van het Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland (hierna: RSJ IJsselland). Graag nemen we u mee in de ontwikkelingen en de bereikte resultaten die in 2018 hebben bijgedragen aan de regionale uitvoering van de specialistische jeugdhulp in de regio IJsselland. Het RSJ IJsselland heeft het voorrecht om binnen de dynamiek van regionale samenwerking uitvoering te geven aan de visie 'Samenwerken aan transformatie en het kind en diens omgeving centraal'. Dat regionaal samenwerken essentieel is, blijkt uit de resultaten. Deze kunnen enkel worden bereikt door nauwe samenwerking en inbreng van professionals, beleidsambtenaren, managers en bestuurders. Ook de betrokkenheid van zorgaanbieders, onderwijs en de jeugdgezondheidszorg, speelt een belangrijke rol in de uitvoering van de jeugdhulp in deze regio. Wij kijken met enthousiasme naar de samenwerking tussen de genoemde mensen, instanties en gremia. Zij hebben de gepresenteerde resultaten mogelijk gemaakt. Dit alles met de jeugd en de specialistische jeugdhulp voor ogen. Daar doen we het voor! ln de zomer van 2018 is door een gezamenlijke aanvraag van overheid en aanbieders, gedurende periode 2018 - 2020 €1,2 mio per jaar toegekend aan onze regio, als impuls voor de realisatie van de transformatieopdracht.

Een belangrijke impuls van het ministerie van VWS - voor de gewenste vernieuwing van het Zorglandschap. Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland 4

I Voorwoord Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland De strategie om te komen tot begrootte resultaten wordt jaarlijks verwerkt in de kadernota, het zogenaamde jaarplan en de begroting. Naast de inkoop, het contractmanagement, monitoring en administratie, toont de regioagenda een de gerichte gezamenlijke inzet van de organisatie en daarmee deelnemende gemeenten RSJ IJsselland. En met het Regionaal Expertise Team, de regionale Crisisroute en het regionale Communicatie-calamiteitenprotocol is steeds gezocht naar een passend antwoord op elke situatie waar behoefte was van urgentie en specifieke hulp voor onze jongeren. 2018 is een jaar geweest met grote uitdagingen. De invoering van het IJssellandse bekostigingsmodel per 1 januari en de financiële tekorten binnen de jeugdhulp, óók in deze regio, hebben zowel gemeenten als zorgaanbieders voor grote uitdagingen geplaatst. Door samen op te trekken is keer op keer gewerkt aan verbeteringen en waar mogelijk, maatwerkoplossingen. De dialoog tussen gemeenten en zorgaanbieders staat hierin centraal. Met name het samenspel tussen contractmanagement, toegangen, zorgaanbieders en andere relevante samenwerkingspartijen bepalen het succes van de hulp aan de jeugdige en de in te zetten transformatie. Hier ligt dan ook de uitdaging voor 2019 en de daaropvolgende jaren. 2018 is ook een organisatorisch een bijzonder jaar geweest.

1 januari startte RSJ IJsselland een nieuwe vorm van Gemeenschappelijke Regeling. Ook een groot deel van de bestuurders is nieuw aangetreden na de gemeenteraadsverkiezingen. Wij hebben veel mogen bereiken en daarom sluiten we dit jaar ook af met gepaste trots. Trots op de bijdragen die we samen met alle spelers hebben mogen leveren aan hulp aan de jeugd in onze regio en de samenwerking die tot stand is gebracht. We wensen u veel genoegen bij het lezen van dit jaarverslag. Michiel van Willigen, voorzitter en Diana Hofsteenge, regiomanager van het RSJ IJssel land. Jaarverslag 2018 RSJ Usselland 5

I Inhoudsopgave • Profi e I RSJ IJs se 11 a nd-----------------------------------------------------------------8 • Kern prestaties In koop--------------------------------------------------------------12 • Kern prestaties Co nt ra ct man a gem e nt------------------------------------------14 • Kern prestaties Fin an ci ë Ie Adm in ist rat i e---------------------------------------17 • Kern p resta ti es Monitoring-------------------------------------------------------- 20 • Kern prestaties Regi oage nd a------------------------------------------------------23 • Fin an ci e e I vers I a g ------------------------------------------------------------------ 2 6 • Bijlagen -------------------------------------------------------------------------------44 Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land

I Profiel RSJ IJsselland Inleiding De gemeenten Dalfsen, Deventer, Hardenberg, Kampen, Olst-Wijhe, Ommen, Raalte, Staphorst, Steenwijkerland, Zwartewaterland en Zwolle vormen sinds 1 januari 2015 samen de jeugdhulpregio IJsselland om uitvoering te geven aan de Jeugdwet. Sinds 1 januari 2018 bestaat het Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland en is verantwoordelijk voor de uitvoering van de taken rondom inkoop, (financiële) administratie, monitoring, contractmanagement en de regionaal inhoudelijke thema's zoals belegd in de regionaal geformuleerde visie, GR en de regioagenda. Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land E-mail: info@rsj-ijsselland.nl Website: www.rsj-ijsselland.nl Postadres: Postbus 10007 I 8000 GA I Zwolle Bezoekadres: Lübeckplein 2 I 8017 JZ I Zwolle (Stadskantoor gemeente Zwolle) . . Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarrnerkinqsdoeleinden beho~ e bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019: ( 10

I Profiel RSJ IJsselland Wat doet het RSJ IJsselland? Het RSJ IJsselland koopt namens de elf gemeenten de gespecialiseerde jeugdhulp in bij de ruim 180 aanbieders die werkzaam zijn in/ voor de regio IJsselland en beheert deze contracten. De lokale toegangen van de gemeenten hebben de regie over de inzet van de gespecialiseerde jeugdhulp die via hen is ingezet. Naast de gemeentelijke toegang als verwijzer, kunnen ook huisartsen, gecertificeerde instellingen en medisch specialisten (zoals een GGD-jeugdarts) verwijzen naar de specialistische jeugdhulp. Het RSJ IJsselland verzorgt in 2018 de afhandeling van de facturen voor de ingezette jeugdhulp. Deze zal per 1 juni 2019 overgaan naar alle gemeenten. Ook levert het RSJ IJsselland management rapportages aan de gemeenten over budgetuitputt ing, wachtlijsten en gegevens over instroom en doorstroom van cliënten. Verder initieert het RSJ IJsselland samen met de elf gemeenten inhoudelijke thema's op de regioagenda en bereidt de politieke besluitvorming voor. Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden1 ~~# deJ a a rve rs I a g 2018 RSJ IJ sse 11 and bij de controleverklarinq d.d, 2juli 20i 11

I Profiel RSJ IJsselland Kernwaarden RSJ IJsselland Het RSJ IJsselland is een jonge organisatie, waar enthousiaste en deskundige mensen met elkaar samenwerken om gemeenten te faciliteren in het organiseren van de jeugdhulp. Het kind staat hierbij centraal. Om het RSJ IJsselland als organisatie inhoudelijk en identiteit door te laten groeien, hebben de medewerkers tijdens inhoudelijke afdelingsbijeenkomsten kernwaarden geformuleerd. Hierop wordt de identiteit van het RSJ IJsselland gestoeld. Kwaliteit & deskundigheid Respect & vertrouwen Samenwerking & betrokkenheid Flexibiliteit & veerkracht ~ ~s;iect-f \/(m~t.t:_ foh ;-\ ,,, otiltl"1';cJJ-4 t I 6 ... t ,~ Doe/gerichtheid & resultaat ln het Jaarplan 2019 staan de kernwaarden verder uitgewerkt. Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden 1 : ~ ndeJaarverslag 2018 RSJ Ussellan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 20/v 12

I Profiel RSJ IJsselland Jeugdhulpaanbieders + andere betrokkenen Opdracht­ gever Gemeente(lijke) toegang Het RSJ IJsselland vormt de spil in de communicatie tussen de opdrachtgevende regiogemeenten, de gemeentelijke toegangen en de jeugdhulpaanbieders. Het RSJ IJsselland koopt de jeugdhulp in, sluit contracten af met de aanbieders, onderhoudt en beheert deze contracten. Het RSJ IJsselland heeft niet alleen contacten met de gecontracteerde jeugdhulpaanbieders, maar ook met andere relevante partijen, zoals de Raad voor de Kinderbescherming, het Regionaal Cliëntenplatform Jeugd IJsselland, etc. Ook bereidt het RSJ IJsselland de BJ42 overleggen voor en neemt het RSJ IJsselland op bestuurlijk niveau deel aan de J42. Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden ~~J& ndeJaa rverslag 2018 RSJ IJssel lan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201/ " 13

I Profiel RSJ IJsselland Organogram RSJ IJsselland Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland Regiomanager Inkoop Monitor Afkortingen CM FA RA Contractmanagement {Financiële) administratie Regioagenda Rol regiomanager De regiomanager is verantwoordelijk voor de aansturing van het Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland. De regiomanager is de regisseur van de regionale samenwerking en bewaakt de kaders van het visiedocument 'Samenwerken aan transformatie 2017-2020' en de uitwerking van de programmalijnen. De regiomanager is tevens de secretaris van het bestuur {BO) en het Portefeuillehoudersoverleg {Pfo) en bewaakt de tijdigheid en kwaliteit van de bestuursstukken. Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden ~~,,, ndeJaarverslag 2018 RSJ IJsse l lan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201 1 ..... 14

I Profiel RSJ IJsselland BO/ Pfo en de rol van het AO en MO ln de regio IJsselland kennen we het BO en het Pfo. Aan beiden nemen de wethouders jeugd van de elf gemeenten deel (op de volgende pagina staat de huidige samenstelling benoemd}. Hun rol in beide overleggen is verschillend. Bestuurlijk overleg Het bestuurlijk overleg (BO} is de bestuursvergadering van de Gemeenschappelijke Regeling (GR} en hebben de elf wethouders hierin een rol als bestuurder. Het BO gaat over bedrijfsvoeringszaken, welke veelal voortvloeien uit de GR, zoals het vaststellen van de begroting en het jaarplan. Voorafgaand aan de bespreking in het BO, worden de stukken voorgelegd aan het managersoverleg (MO}. Portefeuillehoudersoverleg Aan het portefeuillehoudersoverleg (Pfo} nemen de wethouders deel als portefeuillehouder jeugd. ln het Pfo worden beleidsinhoudelijke voorstellen besproken. Het Pfo kan deze niet vaststellen. Wel kunnen de portefeuillehouders met elkaar afspreken dat zij een voorstel meenemen naar hun lokale colleges en/ of gemeenteraden. Voorafgaand aan de bespreking in het Pfo, worden de stukken voorgelegd aan het ambtelijk overleg (AO}. Paraaf voor waarmerkingsdoeleinde~~~ ndeJaarverslag 2018 RSJ IJsse l lan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 20/ 15

I Profiel RSJ IJsselland Het bestuur ln 2018 heeft er, als gevolg van de gemeenteraadsverkiezingen, een bestuurswisseling plaatsgevonden. Ook is er hiermee een nieuwe voorzitter benoemd. De samenstelling van het bestuur is sindsdien: Jan Uitslag Frits Rorink Alwin te Rietstap Geert Meijering Marcel Blind Ko Scheele Gerria Toeter Alwin Mussche Trijn Jongman Maarten Slingerland Michiel van Willigen Diana Hofsteenge Gemeente Dalfsen Gemeente Deventer Gemeente Hardenberg Gemeente Kampen Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Ommen Gemeente Raalte Gemeente Staphorst Gemeente Steenwijkerland Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle, tevens voorzitter bestuur Regiomanager RSJ IJsselland en secretaris bestuur Bestuurlijk trekkers ln 2018 is er een voorzichtige start gemaakt met het werken met bestuurlijk trekkers. Een bestuurlijk trekker is verbonden aan een thema uit de regioagenda, zoals de doorontwikkeling van de inkoop, monitoring en het gedwongen kader. Maar ook op het thema financiën zijn er bestuurlijk trekkers. . . r Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarmerkmqsdoelelnden be o nde bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201 . 16

I Profiel RSJ IJssel land Successen • Per 1 januari 2018 Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland als basis voor de regionale samenwerking en één organisatie • Jaarrekening 2017 goed afgerond; achterstallig onderhoud 2015/ 2016 weggewerkt • AVG op orde • Jaarplan 2019, incl. regioagenda vastgesteld • Succesvolle werking escalatieroute GR • Deelname J42 en doorsluizen relevante informatie t.b.v. landelijke en regionale ontwikkelingen in het zorglandschap • Concrete ondersteuning vanuit VNG op thema's monitoring en doorontwikkeling Segment Top Paraaf voor waarmerkingsdoeleinde_n,~ endeJaarverslag 2018 RSJ IJssel lan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2Qr:.,, 17

I Kernprestaties Inkoop Op 1 januari 2018 was het zo ver: in de regio IJsselland wordt gewerkt met het IJssellandse bekostigingsmodel! Hiermee werd de overstap gemaakt van verschillende manieren van bekostiging naar de bekostiging van het resultaat. Dat betekent dat jeugdhulpaanbieders zich verantwoorden over de geboekte resultaten en de geleverde kwaliteit. Dit geldt alleen voor de lichtere en goedkopere vormen van specialistische jeugdhulp {Segment Midden). Voor de duurdere vormen van specialistische jeugdhulp wordt nog wel gewerkt op basis van P*Q {Segment Top). Voor sommige aanbieders betekende dit van financiering vooraf, naar financiering achteraf, hetgeen een eigen dynamiek met zich meebracht. ln goed overleg is naar passende oplossingen gekeken en zijn deze gevonden. Prestaties ln 2018 is gestart met de uitvoering van het IJssellandse bekostigingsmodel. . . r Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarmerklnqsdoetemden be ende bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019 7 19

I Kernprestaties Inkoop Prestaties • ln 2018 is gestart met de uitvoering van het IJssellandse bekostigingsmodel • Succesvolle inkooptafels (2) • Raamovereenkomst 2019, administratieprotocol en tarieven rond • Werkgroepenstructuur als basis voor doorontwikkeling inkoop ingericht • Start betrokkenheid vanuit VNG voor doorontwikkeling Segment Top

I Kernprestaties Contractmanagement Het contractmanagement houdt zich bezig met alle voorwaarden en overige afspraken waaronder de levering van jeugdhulp plaatsvindt, zoals vastgelegd in de raamovereenkomst. De contractmanager is daarin toezichthouder, signaleert en verduidelijkt de werking van de raamovereenkomst, lost operationele knelpunten op en toetst vraagstukken op relevantie, inventariseert risico's, individueel of regionaal en de impact op langer termijn. De contractmanager is de verbinding met en eerste aanspreekpunt voor de gecontracteerden. De contractmanager voert het gesprek met de jeugdhulpaanbieder over de doelrealisatie, uitval en klanttevredenheid, passend bij het IJssellandse bekostigingsmodel. Denk bijvoorbeeld aan de handhaving van het administratieprotocol, het voeren van prestatiedialogen met de jeugdhulpaanbieders, meedenken over tarieven en wijziging van de contracten. Kortom: het contractmanagement ziet nauwlettend toe op de kwaliteit en veiligheid van de specialistische jeugdhulp(aanbieders) !

I Kernprestaties Contractmanagement Prestaties • Contractmanagement heeft bijgedragen aan de totstandkoming van de regionale monitor. Deze heeft de naam RIJM gekregen (Regionale IJssellandse Monitor) • De werkgroep crisis heeft een crisisroute ontwikkeld voor binnen en buiten kantoortijd. Dit is in twee maanden tijd tot stand gekomen. Deels onder voorzitterschap van contractmanagement in samenwerking met aanbieders en de toegangen van de elf gemeenten • Er zijn twee succesvolle inkooptafels geweest, welke hebben bijgedragen aan een constructieve werkwijze met aanbieders om tot de wijzigingen in de Raamovereenkomst, het Administratieprotocol en de tarieven te komen voor 2019 • Op 13 november 2018 is er een brief gestuurd naar alle 180 aanbieders om akkoord te gaan met de voorgenomen wijzigingen. Om dit te kunnen doorvoeren hebben we van minimaal 90 aanbieders (50%) een akkoord nodig. Dit inventariseren we aan de hand van de ondertekende binnengekomen brieven. Een ruime meerderheid heeft ingestemd • Contractmanagement is de dialoog aangegaan met het merendeel van de gecontracteerde aanbieders. De meesten in een individueel kennismakingsgesprek.

Enkelen in groepsbijeenkomsten (dyslexie en vrij-gevestigden) • Er is een escalatiemodel bij calamiteiten is opgesteld en vastgesteld Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden ~~ ndeJ a a rve rs I ag 2018 RSJ IJ sse 11 and bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201T 23

I Kernprestaties Financiële Administratie De financiële administratie heeft betrekking op de controle, verwerking en tijdige betaling van de declaraties aan de jeugdhulpaanbieders. Vier gemeenten (Dalfsen, Ommen, Hardenberg en Steenwijkerland) voeren de facturatie sinds 1 januari 2018 in eigen beheer uit. ln 2018 is besloten dat de overige 7 gemeenten per 1 juni 2019 zullen volgen. ln 2018 is door de financiële administratie hard gewerkt om de cijfers van voorgaande jaren (2015, 2016 en 2017) goed af te sluiten.

I Kernprestaties Financiële Administratie Prestaties • • • • Verder gewerkt aan de professionalisering van de financiële positie van het RSJ IJsselland en kwaliteitsverbetering in het berichtenverkeer Meer kennis en inzicht in de jeugdhulp en aanknopingspunten voor transformatie door implementatie van de monitoring en investering in a na lyse-ca pa cite it Het besluit genomen tot decentralisatie van de facturatie per 1 juni 2019 . Vanaf die datum zullen alle gemeenten zelf de zorgkosten factureren. Hierdoor zal de taak van de financiële administratie krimpen. Enkel de administratie voor de exploitatiekosten blijft achter Beter en meer contact met financials van lokale gemeenten

I Kernprestaties Monitoring De werkgroep Prestatie en Kwaliteit heeft zich gebogen over het vraagstuk van de Monitoringinformatie in het kader van het nieuwe inkoopmodel. ln 2018 is de doorontwikkeling van de monitorgegevens voortgezet en zetten we in op een goede analyse van de data die tot onze beschikking komt. Een landelijke verkenning naar verschillende monitoringssystemen heeft plaatsgevonden. Op basis hiervan is ervoor gekozen om in IJsselland een voorbeeld te nemen aan de monitor van West Brabant West. De IJssellandse monitor heeft de naam RIJM gekregen: Regionale IJssellandse Monitor.

I Kernprestaties Monitoring Prestaties • • • • • Er is een projectleider aangetrokken om de monitoring verder te ontwikkelen Er is een landelijke oriëntatie geweest. Het besluit is uiteindelijk genomen voor de zomer 2018 Per 1 januari 2019 is RIJM voor alle gemeenten beschikbaar Gebruikers binnen de gemeenten hebben een training ontvangen Ontwikkeltraject wenselijke gegevens en duiding op bestuurlijk, managers en ambtelijk niveau

I Kernprestaties Regioagenda De Regioagenda beschrijft de inhoudelijke, regionale thema's. Jaarlijks inventariseert het RSJ IJsselland onder de elf gemeenten welke thema's regionaal worden uitgewerkt. ln 2018 waren dit de volgende thema's: A. IJssellandse bekostigingsmodel B. Transformatie Zorglandschap IJsselland C. Transformatie gedwongen kader D. Transparante Crisisroute E. Bijzondere kosten pleegzorg F. Transparante route begeleid wonen/ 18+ waar mogelijk i.s.m. de Wmo G. Onderwijs; scholen met een regionale functie H. Regionaal cliëntenplatform: hoe betrekken bij uitwerking inhoudelijke, regionale thema's I. Managementrapportage IJsselland: Inhoudelijke- en financiële sturingsinformatie J. 4 O's (onbeïnvloedbaar, onvoorzien, onuitstelbaar en onontkoombaar) uitwerken n.a.v. visiedocument 'Samenwerken aan transformatie 2017-2020'. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden be~ ndeJaa rverslag 2018 RSJ Usse llan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019r 31

I Kernprestaties Regioagenda Prestaties • • • • • • Met ingang van 1 juni 2018 is gestart met de pilot Regionaal Expertiseteam IJsselland (RET}. Het RET is een onafhankelijk, multidisciplinair team dat casussen oppakt waarmee de lokale teams zich geen raad mee weten. 5 casussen in 2018 zijn succesvol opgepakt en afgerond. De pilot wordt in 2019 voortgezet. Regionale Transformatieplannen zijn ingediend in de zomer 2018 voor een toekenning van het transformatiefonds. Het fonds is toegekend voor 1,18 miljoen per jaar gedurende drie jaar (2018 t/rn 2020} ln 2018 zijn met aanbieders voorbereidingen getroffen om de regionale crisisroute per 1 januari 2019 van start te laten gaan. een succesvolle samenwerking met het regionaal cliëntenplatform op regionale thema's : Website Jeugd en Gezin, bijzondere kosten pleegzorg, Gl's Structurele samenwerking is vorm gegeven voor de doorontwikkeling van het regionale bekostigingsmodel: Bestuurlijk overleg aanbieders/ gemeenten, Klankbordgroep aanbieders (managers}, diverse werkgroepen Inkoop Met ingang van 2018 is gestart met de invoering van de IJssellandse monitor (RIJM} Regionaal Serviceteam Jeugd IJssel land Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden ~~~ eJaarverslag 2018 RSJ Ussellan d bij de controteverktarinq d.d. 2 juli 201rv 32

I Financieel Verslag Weerstandsvermogen De GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland heeft geen weerstandsvermogen. Een nadelig of voordelig exploitatieresultaat komt voor rekening c.q. ten goede van de deelnemende gemeenten. Binnen de deelnemende gemeenten dient weerstandsvermogen aanwezig te zijn voor toekomstige negatieve resultaten. Over 2018 vullen de deelnemende gemeenten het tekort van de GR aan. Verplichtingen en garanties In de GR zijn de volgende taken en verplichtingen opgenomen: 1. De GR fungeert als aankoopcentrale van de gemeenten. De colleges dragen er zorg voor dat de gemeenten de benodigde mandaten, volmachten en machtigingen geven die zij nodig heeft voor het kunnen functioneren als aankoopcentrale en het uitvoeren van hiermee samenhangende taken. 2. De GR beheert namens de gemeenten de in het kader van de inkoop gesloten overeenkomsten. 3. De gemeenten en de GRkunnen in een dienstverleningsovereenkomst nadere afspraken maken over de taken van de uitvoeringsorganisatie in het kader van dit artikel, alsmede over rapportages en overige informatie die zij beschikbaar moet stellen over de uitvoering van deze taken.

De gemeenten dragen er zorg voor dat de GR te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen Onderhoud kapitaalgoederen De GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland heeft geen kapitaalgoederen. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinde~~ deJaarverslag 2018 RSJ Usse llan d b;; de ccntroleverklarlnq d.d. 2 ;, 1; 20r/ 35

I Financieel Verslag Financiering De GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland wordt bevoorschot door de deelnemende gemeenten. De GR heeft geen eigen liquide middelen. Het treasurybeleid wordt uitgevoerd door de gemeente Zwolle. Er bestaat alleen een rekening-courantverhouding met de gemeente Zwolle in het kader van de financiering. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de secretaris en financieel manager binnen het mandaat van de gemeenten. Verbonden partijen De deelnemende gemeenten Dalfsen, Deventer, Hardenberg, Kampen, Ommen, Olst-Wijhe, Raalte, Staphorst, Steenwijkerland, Zwartewaterland en Zwolle worden aangemerkt als verbonden partijen in het kader van de GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland.

I Financieel Verslag Balans per 31 december 2018 31.12.2018 31.12.2017 Toelichting € ACTIVA Vlottende activa Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare 1) 11.074.098 8.124.449 lichamen Nog te ontvangen van 2) 2.121.219 7.768.974 zorgaanbieders Debiteuren 3) 3.090 0 Overige vorderingen 4) 6.684.392 0 19.882.799 15.893.423 Liquide middelen Rekening-courant gemeente 5) 5.178.675 1.441.151 Zwolle 25.061.474 17.334.574 PASSIVA Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Schulden aan openbare lichamen 1) 4.924.046 0 Schulden aan leveranciers 6) 811.813 555.904 Nog te betalen aan 7) 19.135.175 15.866.972 zorgaanbieders 24.871.034 16.422.877 Overlopende passiva Overige overlopende passiva 8) 190.440 911.697 190.440 911.697 25.061.474 17.334.574 Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden ~~ ndeJaa rverslag 2018 RSJ IJssel land bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201r 37

I Financieel Verslag Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2018 Raming 2018 Realisatie 2018 Realisatie 2017 Toelichting € € € Baten Bijdrage regiogemeenten 9) 2.612.192 2.174.457 2.082.096 Overige baten 0 0 0 2.612.192 2.174.457 2.082.096 Lasten Personeelskosten 10) 1.701.874 1.427.579 1.488.442 Facilitaire kosten 11) 910.318 746.878 593.654 Som der kosten 2.612.192 2.174.457 2.082.096 Resultaat 0 0 0

I Financieel Verslag Toelichting op de jaarrekening Algemeen Activiteiten De kerntaken van Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland gevestigd te Zwolle, bestaan uit inkoop van de jeugdhulp en contractbeheer/contractmanagement, bevoorschotten en afhandelen facturatie en het leveren van financiële managementgegevens. Per 1 januari 2019 zijn de gemeenten zelf verantwoordelijk voor de declaratieafhandeling. De feitelijke overdracht van de zelffacturatie vindt plaats per 1 juni 2019. Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland heeft geen eigen vermogen. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van ( eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Vergelijkende cijfers Ten aanzien van de vergelijkende cijfers heeft in beperkte mate herrubricering plaatsgevonden. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinde~~~ deJaarverslag 2018 RSJ IJsselland bij de confroleverklarinq d.d. 2 joli 207 ; 39

I Financieel Verslag Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

I Financieel Verslag Toelichting op de balans per 31 december 2018 1) Vorderingen op openbare lichamen 31.12.2018 € 31.12.2017 € Bijdrage gemeenten RSJ Bijdrage gemeenten zorgkosten Ontvangen voorschot voorfinanciering Bijdrage gemeenten BTW 2017 Bijdrage gemeenten BTW 2018 Bijdrage gemeenten BTW 2019 Vorderingen op openbare lichamen Schulden aan openbare lichamen -437.735 348.001 12.714.202 7.337.501 -6.684.392 0 380.222 544.657 58.723 13.321 0 6.150.053 8.124.449 11.074.098 8.124.449 4.924.046 0 6.150.052 8.124.449 Zie bijlage I voor de specificatie van dit bedrag per gemeente. Bijdrage gemeenten RSJ: RSJ-kosten boekjaar Ontvangen voorschotten 31.12.2018 31.12.2017 € € 2.174.457 2.082.097 2.174.457 2.082.097 2.612.192 1.734.095 -437.735 348.001 Bijdrage gemeenten BTW 2019: Dit betreft BTW over kosten die ten laste van 2018 zijn geboekt met een factuurdatum in 2019. Deze BTW kan in 2019 worden teruggevorderd. 2) Nog te ontvangen van zorgaanbieders 31.12.2018 € 31.12.2017 Nog te ontvangen van zorgaanbieders af: voorziening dubieuze debiteuren 2.297.917 -176.698 € 7.768.974 2.121.219 7.768.974 . . Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarmerkinqsdoeleinden b~~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019r 41

I Financieel Verslag 3) Debiteuren 31.12.2018 31.12.2017 € € Vorderingen debiteuren 3.090 0 3.090 0 4) Voorschotten zorgaanbieders 31.12.2018 31.12.2017 € € Vorderingen debiteuren 6.684.392 0 6.684.392 0 5) Rekening-courant gemeente Zwolle 31.12.2018 € 5.178.675 31.12.2017 Rekening-courant gemeente Zwolle € 1.441.151 5.178.675 1.441.151 Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland heeft geen eigen bankrekening. De liquide middelen worden beheert door gemeente Zwolle. Deze rekening-courant betreft het saldo liquide middelen van Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland. 6) Schulden aan leveranciers 31.12.2018 € 811.813 31.12.2017 Crediteuren € 555.904 811.813 555.904 7) Nog te betalen aan zorgaanbieders Nog te betalen aan zorgaanbieders 31.12.2018 € 19.135.175 19.135.175 31.12.2017 € 15.866.971 15.866.971 . . Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarrnerkinpsdoelelnden ~~ de bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201/ "'lY 42

I Financieel Verslag 8) Overige overlopende passiva Vooruitontvangen subsidie Vooruitontvangen van gemeente tbv afwikkeling nagekomen kosten Nog te betalen kosten 31.12.2018 31.12.2017 € € 47.082 47.217 0 465.656 143.358 398.825 190.440 911.698 De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.

I Financieel Verslag Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2018 9) Bijdrage regiogemeenten Raming 2018 Realisatie 2018 Realisatie 2017 € € € Dalfsen 99.986 83.282 79.215 Deventer 554.559 461.637 435.205 Hardenberg 323.716 269.415 247.853 Kampen 272.873 227.231 212.076 Olst-Wijhe 74.023 61.537 56.376 Ommen 76.432 63.712 62.353 Raalte 145.012 120.682 109.894 Staphorst 59.443 49.578 44.167 Steenwijkerland 211.769 176.348 168.441 Zwartewaterland 107.578 89.588 81.587 Zwolle 686.801 571.447 584.929 2.612.192 2.174.457 2.082.096 De bijdrage van de regiogemeenten is afhankelijk van de daadwerkelijke uitvoeringskosten. De uitvoeringskosten over 2018 zijn€ 437. 735 lager dan begroot (16% lager). Hierdoor is de bijdrage van de regiogemeenten ook lager dan begroot. Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden : ~N deJ a a rve rs I a g 2018 RSJ IJ sse li and bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201r 44

I Financieel Verslag 10) Personeelskosten Raming Realisatie Realisatie 2018 2018 2017 € € € Uitzendkrachten/inhuur personeel van derden 1.209.553 1.339. 791 1.137.546 Inhuur gem Zwolle contract-, inkoop-, project- en financiele 478.931 83.852 336.117 manager Vorming, training opleiding 13.390 0 6.613 Representatie 0 3.936 8.166 1.701.874 1.427.579 1.488.442 De personeelskosten zijn€ 274.495 lager dan begroot. De post uitzendkrachten en inhuur personeel derden betreffen de kosten van de werknemers van het RSJ Usselland. De inkoopmanager en contractmanagers worden apart verantwoord. De inhuur van medewerkers van het RSJ Usselland vindt plaats via de regiogemeenten, ONS en externe partijen. Er is minder personele inhuur geweest ten opzichte van de begroting 2018 a.g.v. een vacature bij contractmanagement en de kosten van een contractmanager zijn uiteindelijk niet doorbelast door een contractpartij.

I Financieel Verslag 11) Facilitaire kosten Begroting 2018 Realisatie 2018 Realisatie 2017 € € € Communicatiekosten 57.000 23.377 0 Huisvestingskosten 69.577 69.000 67.550 Treasury en bankkosten 20.000 17.671 306 ICT-kosten 438.198 344.352 223.975 Financieel beheer en advies 55.110 49.220 47.787 HR en juridisch advies 0 24.467 71.253 ICT werkplekkosten 49.028 48.000 47.600 Accountantskosten 65.000 72.781 35.515 Beheerkosten subsidie's 0 8.548 21.430 Kosten overhead VVIJ2016 0 0 43.652 Overige kosten 156.405 89.462 34.587 910.318 746.878 593.654 De facilitaire kosten zijn€ 96.497 lager dan begroot. Dit wordt vooral verklaard door lagere ICT- kosten. Er was rekening gehouden met€ 150.000 voor de aanschaf van monitoringssoftware. De daadwerkelijke aanschaf (waarvan de kosten nog zullen doorlopen in 2019) bedroegen€ 110.700. De ontwikkeling van diverse websites viel ook lager uit. Daarnaast is er minder expertise ingehuurd bij de regiogemeenten (voor juridisch advies, HRM- advies en financieel beheer en advies). Onder de overige kosten was ook een post onvoorzien begroot van€ 100.000. Deze post is voor een deel aangesproken voor de ontwikkeling van Regionaal Expertise Team (RET) (€ 38.000), projectleider zelffacturatie (€ 17.500) en onderzoek door een externe onafhankelijke partij bij een zorgaanbieder met liqduiteitsproblemen (€ 38.500).

In 2017 waren de kosten van het Serviceteam en de Regioagenda/ Projectmanagement gescheiden en derhalve separaat verantwoord. Met invoering van de Gemeenschappelijke Regeling vanaf 1 januari 2018 is dit onderscheid komen te vervallen en worden de kosten integraal veranwoord. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden : ~n eJaarverslag 2018 RSJ IJsse llan d bij de controleverklaring d.d. 2 juli 201{ «./ 46

I Financieel Verslag Overige toelichtingen WNT-verantwoording 2018 Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland van toepassing zijnde regelgeving: Het bezoldigingsmaximum in 2018 voor GR Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland is€ 189.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden be~ Jaarverslag 2018 RSJ Usselland bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019: r 47

I Financieel Verslag Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen 1 a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de l 3e maand van de functievervulling Functiegegevens N.v.t. Aanvang en einde functievervulling in N.v.t. Functiegegevens Manager 2018 Aanvang en einde functievervulling in 0 l /0 l - 30/06 Omvang dienstverband (als N.v.t. 2017 deeltijdfactor in fte) Omvang dienstverband (als 0.84 Dienstbetrekking? N.v.t. deeltijdfactor in fte) Bezoldiging Dienstbetrekking? Nee Beloning plus belastbare N.v.t. Bezoldiging9 onkostenvergoedingen Beloning plus belastbare 74.290 Beloningen betaalbaar op termijn N.v.t. onkostenvergoedingen Subtotaal N.v.t. Beloningen betaalbaar op termijn 0 Subtotaal 74.290 Individueel toepasselijke N.v.t. bezoldigingsmaxirnurn Individueel toepasselijke 74.989 bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet N.v.t. terugontvangen bedrag Totale bezoldiging 74.290 Totale bezoldiging N.v.t. Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. Toelichting op de vordering wegens 1\1 .. .. Paraafvoorwaarmerkingsdoeleinden ~~~ eJaarve rslag 2018 RSJ IJsse lland bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019( 0-V 48

I Financieel Verslag Functiegegevens Manager Kalenderjaar 2018 2017 Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang - einde) 0l/01 - 31-12 N.v.t. Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar 12 N.v.t. Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar € 182 € 176 Maxima op basis van de normbedragen per maand € 22.200 N.v.t. Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 € 266.400. Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief? Ja Bezoldiging in de betreffende periode 98.697 N.v.t. Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 98.697 -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag' 1 N.v.t. Totale bezoldiging, exclusief BTW 98.697 Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t . . aarvers ag Paraaf voor waarrnerklnqsdoelelnden bezi,.ore. e bij de controleverklaring d.d. 2 juli 2019:( ~/v' 49

I Financieel Verslag Toezichthoudende topfunctionarissen Id. Topfunctionarissen met een bezoldiging van€ 1. 700 of minder M. van Willigen Voorzitter 1/6 - 31/12 J. Uitslag Lid 1/1 - 31/12 F. Rorink Lid 1/6 - 31/12 A. te Rietstap Lid 1/6 - 31/12 G. Meijering Lid 1/1 - 31/12 M. Blind Lid 1/1 - 31/12 K. Scheele Lid 1/1 -31/12 G. Toeter Lid 1/6 - 31/12 A. Mussche Lid 1/6 - 31/12 T. Jongman Lid 1/6 - 31/12 M. Slingerland Lid 1/6 - 31/12 E. Anker Voorzitter 1/1 - 1/6 J. Kolkman Lid 1/1 - 1/6 J. Janssen Lid 1/1 - 1/6 G. Hiemstra Lid 1/1 - 1/6 D. Frantzen Lid 1/1 - 1/6 S. de Jong Lid 1/1 - 1/6 A. Speksnijder Lid 1/1 - 1/6 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2018 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2018 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden. . . Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland Paraaf voor waarmerklnqsdoelelnden b~~ , e o;; de controleverklarinq d.d. 2 ;,u 2019/7" so

cficatie kosten zor <- Qj Qj -, < Gemeente ('[) -, Dalfsen Vl Qj Deventer ()'Q N Hardenberg 0 Kampen I--' 00 Olst-Wijhe :::0 Vl Ommen <- <- Raalte Vl Staphorst Vl ('[) Steenwijkerland Qj Zwartewaterland :::i Q. Zwolle Zorgkosten 2018 en saldo vorderil emeente Vervoer Nagekomen Totaal conform Aanvullende Totaal Voorschot Totaal terug Voorschot Totaal terug kosten opgave nagekomen zorgkosten gemeente zorg betalen/te gem een te inzake betalen/te conform jeugdhulp· kosten na ontvangen voorfinanciering ontvangen opgave kosten 2018 opgave zorgkosten totaal jeugdhulp· jeugdhulp kosten 2018 kosten 2018 Van het in rekening gebracht voorschot is 1129_ te ontva119_en Vordering op openbare lichamen CJ -· '-• OJ OQ (l) - ~ lil N

I Bijlage li Bijlage II Specificatie kosten uitvoering RSJ en saldo vorderingen Ontvangen NTB voorschot gemeente aan Gemeente sleutel" kosten RSJ uitvoerkosten BTW 2018 RSJ Dalfsen 3,8% 83.282 99.986 20.860 4.156 Deventer 21,2% 461.637 554.559 115.631 22.709 Hardenberg 12,4% 269.415 323.716 67.483 13.182 Kampen 10,5% 227.231 272.873 56.917 11.274 Olst-Wijhe 2,8% 61.537 74.023 15.414 2.928 Ommen 2,9% 63.712 76.432 15.958 3.238 Raalte 5,6% 120.682 145.012 30.228 5.899 Staphorst 2,3% 49.578 59.443 12.418 2.553 Steenwijkerland 8,1% 176.348 211.769 44.172 8.751 Zwartewaterland 4,1% 89.588 107.578 22.440 4.449 Zwolle 26,3% 571.447 686.801 143.136 27.783 100,00% 2.174.457 2.612.192 544.657 106.922 BTW 2019 13.321 Van het in rekening gebracht voorschot is nog te ontvangen 0 Vordering op openbare lichamen 120.243 Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland I 53

I Bijlage Ill Bijlage m: Specificatie vordering en schuld op openbare lichamen vordering/schu te betalen Id openbaar ontvangen Saldo door Gemeente lichaam gemeente Dalfsen -269.859 -219.551 -489.410 Deventer -1.373.423 -1.373.423 Hardenberg -433.259 -708.990 -1.142.249 Kampen 4.480.826 -276.773 4.204.053 Olst-Wijhe -82.556 -82.556 Ommen -109.936 -177.911 -287.847 Raalte -713.828 -713.828 Staphorst -42.068 -42.068 Steenwijkerland -143.542 -446.955 -590.497 Zwartewaterland -202.169 -202.169 Zwolle 6.813.297 43.429 6.856.726 10.337.527 -4.200.796 6.136.731 BTW 2019 13.321 Totaal saldo openbare lichamen 6.150.052 Waarvan: Schulden aan openbare lichamen 4.924.048 Vorderingen op openbare lichamen 11.074.099 Jaarverslag 2018 RSJ IJsselland