Document · PDF

Totaaloverzicht technische vragen Jaarstukken 2023.pdf

Besluitvormende Vergadering 20 juni 2024, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 13.: Jaarstukken 2023.6.458 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Codering

Bron

Vraagstelling

Antwoord

CDA

B-24162-01

schriftelijk

Op pagina 99 staat een nadelig resultaat van € 648.990 inzake exploitatie overige panden. Kunt u dit nader uitleggen. De gegeven toelichting is voor ons onduidelijk.

Vanaf 2023 is er voor gebouwen en sportparken sprake van een "voorziening" in plaats van "de reserves", waaruit het groot onderhoud gefinancierd wordt. De eindsaldi van de reserves "onderhoud gebouwen" en "onderhoud sportparken” per 31 dec 2022 ter grootte van afgerond € 671.000 zijn ingebracht in deze voorziening voor groot onderhoud. De reserves worden hierna opgeheven. Deze omzetting is ook nader toegelicht bij de begroting 2023 op pagina 141 onder het kopje “onderhoudsvoorziening voor gebouwen en sportparken”. De inbreng leidt in de jaarrekening 2023 bij het grootboek “exploitatie overige panden” tot een eenmalige last (storting in de voorziening), welke is toegelicht. Daar staat het vrijvallen van beide reserves tegenover, want deze twee reserves worden hierna opgeheven. Dit is in de jaarrekening nader toegelicht bij de mutaties in de reserves voor programma 3, zie pagina 94 van de jaarrekening 2023 . Het vrijvallen van de reserves is een baten in de exploitatie. Het betreft dus een budget neutrale wijziging.

CDA

B-24162-02

schriftelijk

Op pagina 99 staat eveneens een voordelig bedrag van € 58.298 inzake bouwleges. Welke 2 grote bouwleges zijn dit?

In de gestelde vraag is een voordelig bedrag van € 58.298 opgenomen, maar het gaat om een voordeel van €68.298 voor de bouwleges. Dit is ook het bedrag dat op pagina 99 is opgenomen.Met name twee bedrijven op het AFC zorgen voor dit positieve saldo, het gaat om Lans Dinteloord, (voor een uitbreiding van het bedrijfsgebouw) en Rent-all Vastgoed (JMT voor de nieuwbouw van een bedrijfsgebouw)

CDA

B-24162-03

schriftelijk

Op pagina 71 staat één rode smiley. Kunt u aangeven wanneer we wel het meerjaren onderhoudsplan kunnen verwachten?

In september 2022 heeft uw raad de kadernota spelen en bewegen in de opdenbare ruimte vastgesteld. Op basis van deze kadernota wordt een uitvoeringsprogramma spelen en bewegen opgesteld. Vaststelling van dit uitvoeringsprogramma staat gepland voor Q4 van 2024.

CDA

B-24162-04

schriftelijk

Pagina 101: u boekt het restant krediet af inzake de centrum Haven Dinteloord en later reserveert u weer € 50.000 hiervoor. Waarom worden die € 50.000 niet uit het krediet gefinancierd?

De raad heeft op 15 mei 2018 een eerste krediet (tussentijds nog opgehoogd) beschikbaar gesteld voor de herinrichting van de haven in Dinteloord. In de begroting 2023 zijn de uitkomsten van het 213a onderzoek opgenomen en daarin is speciaal aandacht geweest om kritisch te kijken naar de leeftijd van restantkredieten. Bij dit onderzoek is beoordeeld, dat dit krediet kan worden afgeboekt en afgesloten. In dezelfde raadsvrgadering heeft de raad voor 2021 een exploitatiebudget van € 50.000 beschikbaar gesteld uit een reserve voor een ander doel (zie toelichting jaarrekening blz. 95). Hierbij is er sprake van een exploitatiebudget en deze is eenmalig. Het lastig om beide budgetten administratief bij elkaar te brengen, omdat: - Het doel van beide budgetten ander is - Er sprake is van een krediet met afschrijvingstermijn en een exploitatiebudget - Er een voorstel ligt vanuit de begroting 2023 om het restantkrediet volledig af te boeken en te sluiten.

CDA

B-24162-05

schriftelijk

Pagina 125: Overhead/HR € 259.246 nadelig. In de toelichting schrijft u: De effecten hiervan Er zijn/worden workflows gedigitaliseerd en geoptimaliseerd met betrekking tot in- door en uitstroom in het salaris- en zullen in 2024 merkbaar worden. Welke effecten verwacht u? personeelsadministratie pakket ADP. Inmiddels worden HR documenten als arbeidsovereenkomsten en brieven op mutaties via een digitaal handtekening proces gevolgd, is het instroomproces gedigitaliseerd via ADP en staan mutatie processen en het uitstroom proces nagenoeg klaar om uitgerold te worden. Dit betekent dat efficiënter gewerkt kan worden vanuit HR en management (veel minder mailverkeer). Dit zorgt daarnaast ook voor een vermindering van fouten.

CDA

B-24162-06

schriftelijk

Pagina 155, Solvabiliteitsratio daalt naar 40,43%. In 2023 is dit met 8% gedaald. Als we dit Volgens de vastgestelde begroting voor 2024 verwachten we de komende jaren tussen de 35% en 39% uit te komen. In 2023 was de nog 3 jaar doorzetten komen we onder de kritische grens van 20%. Wat is uw visie om dit te verwachting 36,12%, en we zitten daar dus boven. We verwachten niet onder de kritische grens van 20% te vallen. Mocht er toch een keren? daling zijn, dan zullen we dit tijdig met de raad bespreken.

CDA

B-24162-07

schriftelijk

De tabel op bladzijde 170 klopt niet. Graag horizontaal controleren op de regels Groot Onderhoud speeltuin Hard van Zuid en de vervanging speeltoestellen 2021

We hebben de regels gecontroleerd. Bij "vervanging speeltoestellen 2021" is in de eerste kolom (budget) het investeringsbudget van € 77.800,-- weergegeven. Tijdens de begroting 2023 en 213a onderzoek -2e kolom (afboeking 213a onderzoek) - was verwacht dat op dit krediet nog € 14.976 zou worden uitgegeven, vandaar een afboeking van € 62.824. Maar nu blijkt (zie 3e kolom uitgaven) dat er geen uitgaven zijn geweest op dit krediet in 2023. Omdat dit krediet al meer dan 2 jaar oud is, wordt dit krediet afgesloten. Vandaar dat kolom 4 (uit te voeren na 2023) leeg is. Op pagina 103 van de jaarrekening 2023 worden de kredieten uit programma 3 afzonderlijk toegelicht, daar is ook toegelicht wat het restantsaldo van dit krediet en dat het krediet wordt afgesloten. Bij het exploitatie budget "groot onderhoud speeltuin Hart van Zuid" zijn de bedragen in de kolom "uitgaven" niet juist gepresenteerd. Onze excuses hiervoor. In de bijlage het juiste schema met de juiste bedragen.

CDA

B-24162-08

schriftelijk

Bladzijde 182, tabel fte’s. Wat is uw verwachting voor de komende jaren. Toename fte’s, afname of gelijkblijven?

Op korte termijn zal het aantal fulltime medewerkers toenemen. Als gemeente willen we veranderen van een beheersorganisatie naar een ontwikkelorganisatie. Om dit te bereiken, moeten medewerkers naast hun gewone taken tijd en ruimte hebben om zich te ontwikkelen. Dit moet niet als een last voelen, maar leuk en waardevol zijn voor de gemeente Steenbergen. Deze meerwaarde komt naar voren in het succesvol kunnen uitvoeren van onze ontwikkeldoelen op sociaal, economisch en ruimtelijk gebied, en in een efficiënte en doelmatige bedrijfsvoering en dienstverlening. Daarnaast moeten we kritisch kijken naar welke taken we zelf uitvoeren, welke we uitbesteden, en welke we in samenwerking doen. Hier hebben we deels zelf een keuze in, maar we zijn ook afhankelijk van externe factoren. Bijvoorbeeld, we zien een daling in het aantal WVSmedewerkers voor de buitendienst.

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Bron

Vraagstelling

Antwoord

Fractie Verbeek B-24164-01

Codering

schriftelijk

Bladzijde 101 vervanging kunstwerken; Vraag: wat is de specificatie van het investeringskrediet ad € 1.069.515, de uitgaven t/m 2023 ad € 56.348 en de afboeking ad € 1.013.167?

Het bedrag van € 1.069.515 komt uit het beheerplan kunstwerken 2022-2025. Daaronder ligt een assetsheet kunstwerken ter onderbouwing onder, deze is bijgevoegd. Hierbij zijn de in de planperiode te vervangen objecten genoemd. In 2023 werd duidelijk, dat de investeringsuitgaven voor 2023 veel minder zijn dan in het plan was voorzien. Vandaar dat tijdens het 213a onderzoek het krediet voor vervangen van kunstwerken met een fors bedrag van € 1.013.167 naar beneden is bijgesteld. Dit is ook toegelicht in de begroting 2024 bij de uitkomsten van 213a onderzoek, pagina 253. Omdat investeringen vaak vertragen, is de werkwijze vanaf de begroting 2024 gewijzigd en wordt bij de investeringsbedragen dan ook rekening gehouden met deze vertragingen. Daarbij wordt dan wel afgeweken van het eerder vastgesteld investeringsplan.

Fractie Verbeek B-24164-02

schriftelijk

Bladzijde 102 Groenbeheerplan 2022; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 208.629, € 133.391 en € 75.238, graag inclusief locaties?

In bijlage "JR 2023 cijfers groenbeheerplan" is een verloopoverzicht meegenomen van de bedragen die genoemd worden. De informatie op dit detailniveau lijkt ons voldoende. Verder is de assetsheet groen vanuit het beheerplan toegevoegd om investeringsbedragen toe te lichten.

Fractie Verbeek B-24164-03

schriftelijk

Bladzijde 102 Groenbeheerplan 2022 bomen buitengebied; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 60.000, € 59.252 en € 748, graag inclusief locaties, boomrassen en aantallen bomen?

Fractie Verbeek B-24164-04

schriftelijk

Bladzijde 102 Groenbeheerplan 2023; Vraag: wat is de specificatie van het bedrag ad € 300.442, graag inclusief locaties en motivering waarom deze opdracht uit de begroting 2023 niet is uitgevoerd?

In bijlage "JR 2023 cijfers groenbeheerplan" is een verloopoverzicht meegenomen van de bedragen die hiernaast staan. Verder is de assetsheet groen vanuit het beheerplan toegevoegd om investeringsbedragen toe te lichten. Op pagina 108 van de jaarrekening 2023 wordt toegelicht waarom er sprake is van een onderschrijding.

Fractie Verbeek B-24164-05

schriftelijk

Bladzijde 102 Groenbeheerplan 2023 bomen; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 60.000, € 42.964 en € 17.036, graag inclusief locaties, boomrassen en aantallen bomen?

Fractie Verbeek B-24164-06

schriftelijk

Bladzijde 103 Boerderij Zeelandweg-Oost 16 (Moors); Vraag: wat is de specificatie van het bedrag ad € 93.034.

Ten laste van dit krediet zijn afgelopen jaren onderstaande lasten op geboekt: - Advieskosten t/m 2018: € 15.912,-- Advies en taxatiekosten 2020: € 43.977,-- Advies en taxatiekosten 2021: € 23.507,-- Advies en taxatiekosten 2022: € 9.638,-Deze advieskosten zijn gemaakt voor onderzoek en de aankoop van de boerderij en gronden. Vanwege de “leeftijd” van het krediet is dit krediet met het 213a onderzoek (begroting 2024) afgeboekt met als toelichting, dat de termijn voor deze investeringskredieten ruimschoots is verlopen. Het investeringsbudget wat destijds beschikbaar is gesteld, wordt niet meer aangewend voor dat doel.

Fractie Verbeek B-24164-07

schriftelijk

Bladzijde 164 Groot onderhoud wegen; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 2.241.793 en € 1.178.439?

Het bedrag van € 2.241.793 komt uit het beheerplan wegen 2022-2025. Daaronder ligt een assetsheet wegen ter onderbouwing, deze is bijgevoegd. Op pagina 6 is het bedrag van € 2.241.793 benoemd. In overleg met de vakafdeling is begin 2023 een werkprogramma gemaakt om de beschikbare middelen te verdelen, hiervan is in 2023 groot onderhoud gepleegd ter grootte van € 1.178.439. IN de bijlage een specificatie van het werkprogramma versus de werkelijke uitgaven.

Fractie Verbeek B-24164-08

schriftelijk

Bladzijde 169 Groenbeheerplan 2022; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 151.764 en € 76.526?

Fractie Verbeek B-24164-09

schriftelijk

Bladzijde 169 Groenbeheerplan bomen 2022: Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 51.390 en € 50.642, graag inclusief locaties, boomrassen en aantallen bomen?

Fractie Verbeek B-24164-10

schriftelijk

Bladzijde 169 Groenbeheerplan 2023; In bijlage "JR 2023 cijfers groenbeheerplan" is een verloopoverzicht meegenomen van de bedragen die hiernaast staan. Verder is de Vraag: wat is de specificatie van het bedrag ad € 300.442, waarom is deze opdracht uit de assetsheet groen vanuit het beheerplan toegevoegd om investeringsbedragen toe te lichten. Op pagina 108 van de jaarrekening 2023 begroting 2023 niet uitgevoerd en waarom is dit krediet niet doorgeschoven naar latere jaren wordt toegelicht waarom er sprake is van een onderschrijding. ergo wordt het groenbeerplan 2023 niet meer uitgevoerd?

Fractie Verbeek B-24164-11

schriftelijk

Bladzijde 169 Groenbeheerplan bomen 2023; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 60.000 en € 42.964, graag inclusief locaties, boomrassen en aantallen bomen?

Fractie Verbeek B-24164-12

schriftelijk

Bladzijde 176 Renteschema; Vraag: wat is de specificatie van de “Externe rentelasten over de korte en de lange financiering” ad € 188.400 gespecificeerd naar korte en lange financiering en de “externe rentebaten” ten bedrage van € 843.500 gespecificeerd naar startersleningen, duurzaamheidsleningen, bij de ’s Rijks schatkist uitgezette gelden en overige rentebaten, graag met vermelding van de totaalbedragen van de betreffende geleende en uitgeleende bedragen?

Zie bijlage B-24164-12

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Bron

Vraagstelling

Antwoord

Fractie Verbeek B-24164-13

Codering

schriftelijk

Bladzijde 225 Overzicht overhead; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen voor Concerncontrol ad € 213.555 en € 205.683, graag inclusief specificatie naar aantal functionarissen, directe en indirecte uren per functionaris en een specificatie van de overige kosten?

Zie bijlage B-24164-13; het betreft alleen indirecte uren gezien het onder overhead valt.

Fractie Verbeek B-24164-14

schriftelijk

Bladzijde 225 Overzicht overhead; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen voor Financiën ad € 869.214 en € 868.978, graag inclusief specificatie naar aantal functionarissen, directe en de indirecte uren per functionaris en een specificatie van de overige kosten?

Zie bijlage B-24164-14; het betreft alleen indirecte uren gezien het onder overhead valt.

Fractie Verbeek B-24164-15

schriftelijk

Bladzijde 225 Overzicht overhead; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen voor Digitale Informatie Voorziening ad € 791.729 en € 840.047, graag inclusief specificatie naar aantal functionarissen, directe en indirecte uren per functionaris en een specificatie van de overige kosten?

Zie bijlage B-24164-15; het betreft alleen indirecte uren gezien het onder overhead valt.

Fractie Verbeek B-24164-16

schriftelijk

Bladzijde 225 Communicatie; Vraag: wat is de specificatie van de bedragen ad € 484.971 en € 493.435, graag inclusief specificatie naar aantal functionarissen, directe en indirecte uren per functionaris en een specificatie van de overige kosten?

Zie bijlage B-24164-15; het betreft alleen indirecte uren gezien het onder overhead valt.

Fractie Verbeek B-24164-17

schriftelijk

Bladzijde 225 Communicatie; Vraag: wat is de specificatie naar werkzaamheden van de afdeling communicatie, gespecificeerd naar de diverse College Actie Programma’s en programma’s zoals opgenomen in de jaarrekening?

Zie antwoord vraag B-24164-18

Fractie Verbeek B-24164-18

schriftelijk

Bladzijde 225 Communicatie; Vraag: wat voegt de afdeling communicatie toe aan de werking van de organisatie van de gemeente Steenbergen gerelateerd aan de totale uitgave ad € 493.435 (oftewel de kosten gaan voor de baten uit, maar wat is de bate van het uitgeven van € 493.435 aan communicatie)?

Het team communicatie heeft als hoofddoel om aan te sluiten bij de leefwereld van inwoners, ondernemers en verenigingen in de gemeente en bij te dragen aan ‘het verhaal van gemeente Steenbergen.’ Zodat er verbinding is en weer ontstaat in de gemeenschap en Steenbergenaren trots zijn én blijven op hun gemeente. We faciliteren de organisatie in: •Het uitstralen van trots op de gemeente Steenbergen •Het signaleren en zoeken naar verbinding; we jagen het gesprek aan tussen relevante partijen; collega’s, inwoners en samenwerkingspartners. •Proactief en open communiceren. •Professionele communicatie: direct duidelijk en altijd afgestemd op de ontvanger. •Het creëren van context en duiding: we helpen gericht te communiceren. Het team communicatie is bezig met een kwaliteit- en organisatieslag. In 2023 en 2024 is gebouwd aan een vernieuwde indeling van het team met een duidelijke taak- en rolverdeling, passend bij de nieuwe organisatiestructuur. Ook wordt er scherp gelet op prioriteiten en focus. Om deze slag te kunnen maken zijn tijdelijk (uit budget van de bestaande formatie) een senior communicatieadviseur en een communicatiemedewerker ingehuurd. Beide contracten lopen in 2024 af en worden vervangen door vaste medewerkers.

De focus van het team ligt grotendeels bij projecten uit het College Actie Programma, of andere bepalende projecten voor de gemeente zoals het NK tijdrijden of 80 jaar vrijheid. Verder zijn er algemene werkzaamheden gericht op publiekscommunicatie, zoals de informatiepagina in de Steenbergse Courant, het te woord staan van lokale media en actieve communicatie via onze social media kanalen. Voor het project Direct Duidelijk werd voor een periode in 2023 en 2024 uit projectbudget een projectleider ingehuurd. Inmiddels is dit teruggebracht naar het vaste team. Het team communicatie heeft twee medewerkers die worden gefinancierd uit projectgelden van andere afdeling: een adviseur voor het thema duurzaamheid en een medewerker voor de afdeling Beheer, Ruimte en Accomodaties.

Fractie Verbeek B-24164-19

schriftelijk

Bladzijde 235 Balans Materiële vaste activa € 49.674.000 en € 49.994.000. Zie bijlage B-24164-19 Vraag: De specificatie van genoemde bedragen ad € 49.674.000 en € 49.994.000 blijken uit de staat van activa. Graag ontvang ik de staat van activa per 31-12-2022 en de staat van activa per 31-12-2023.

Fractie Verbeek B-24164-20

schriftelijk

Bladzijde 235 Balans Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie -€ 8.106.000. U zet onder de activa onder onderhanden werk een negatief bedrag ad € 8.106.000, veroorzaakt door bouwgronden in exploitatie.

Fractie Verbeek B-24164-21

schriftelijk

Vraag: waarom zet U dit bedrag op de balans niet onder de passiva, mede omdat U zelf zegt Volgens het BBV (Besluit Begroting & Verantwoording) moet onderhanden werk op de balans verantwoord worden aan de activazijde van dit bedrag nog nodig te hebben voor toekomstige kosten voor afsluiting van de de Balans. Deze post komt regeltechnisch niet voor aan de passivazijde van de balans. grondexploitaties?

Fractie Verbeek B-24164-22

schriftelijk

Vraag: als dit bedrag op de balans wordt geplaatst onder de passiva, wat is dan de invloed hiervan op de solvabiliteit zoals opgenomen in de jaarrekening (graag de berekening bijvoegen)?

Niet aan de orde gezien antwoord op vraag B-24164-21

Fractie Verbeek B-24164-23

schriftelijk

Bladzijde 235 Balans Uitzettingen in ’s Rijks schatkist ad € 22.845.000. Betreffende uitzettingen betreffen onder andere de lening van de Waterschapsbank ten bedrage van € 25.000.000 waarvan in januari 2024 nog € 10.000.000 wordt uitgekeerd.

Geen vraag!

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Bron

Vraagstelling

Fractie Verbeek B-24164-24

Codering

schriftelijk

Vraag: klopt het dat genoemd bedrag ad € 22.845.000 bestaat uit circa € 14.000.000 inzake Klopt, om precies te zijn 14.500.000,- lening Waterschapsbank en 8.500.000,- aan overgehouden liquide middelen. de lening van de Waterschapsbank (opname minus aflossing) en een bedrag van circa € 9.000.000 wat we overhouden aan liquide middelen uit de reguliere inkomsten en uitgaven van de gemeente Steenbergen?

Antwoord

Fractie Verbeek B-24164-25

schriftelijk

Vraag: wat is het saldo van de “Uitzettingen ’s Rijks schatkist’ en de “Liquide middelen” per einde januari 2024?

Fractie Verbeek B-24164-26

schriftelijk

Bladzijde 236 Balans Eigen vermogen en Voorzieningen. Het totaal van het Eigen vermogen Geen vraag! en voorzieningen gaat per saldo met € 378.000 vooruit van per 31 december 2022 € 50.715.000 naar per 31 december 2023 € 51.093.000.

Fractie Verbeek B-24164-27

schriftelijk

Vraag: kunt U de berekening overleggen hoe het kan dat het saldo van het eigen vermogen Volgens het BBV moet het rekeningsaldo afzonderlijk op de balans worden opgenomen. Afhankelijk van het door de gemeenteraad te en de voorzieningen met “slechts” € 378.000 stijgt terwijl het jaar 2023 wordt afgesloten met nemen besluit over de besteding van dit resultaat wordt dit geheel of gedeeltelijk of misschien wel niet toegevoegd aan het eigen een positief saldo van € 2.319.344? vermogen. Tot dat dit besluit is genomen wordt het rekeningsaldo niet meegeteld bij het eigen vermogen. In de toelichting op de balans is per afzonderlijke reserve het verloop opgenomen en worden waar nodig mutaties toegelicht.

Fractie Verbeek B-24164-28

schriftelijk

Indien mogelijk schakelt de gemeente Steenbergen vooral lokale ondernemers in voor het uitvoeren van werkzaamheden en het leveren van diensten.

Saldo Schatkistbankieren € 31.696.800,- en saldo liquide middelen € 313.400,-

Voor het uitvoeren van werkzaamheden en leveren van diensten is aan de lokale ondernemers een totaal bedrag inclusief BTW van € 1,46 miljoen uitgeven.

Vraag: graag ontvang ik het totaalbedrag van hetgeen de gemeente Steenbergen in 2023 heeft uitgegeven aan lokale ondernemers. 37

Fractie Verbeek B-24164-29

schriftelijk

Indien mogelijk schakelt de gemeente Steenbergen vooral lokale ondernemers in voor het uitvoeren van werkzaamheden en het leveren van diensten.

De specificatie kan op een later tijdstip worden overlegd. U kunt hiervoor contact opnemen met de Griffie voor een afspraak.

Vraag: graag ontvang ik van dit totaalbedrag een specificatie van welke bedragen aan welke ondernemers zijn uitgegeven. Indien door U gewenst kunt U deze specificatie overleggen onder embargo. 38

Fractie Verbeek B-24164-30

schriftelijk

Uit de jaarrekening blijkt dat met grote regelmaat de begroting wordt overschreden dan wel Het college onderschrijft zonder meer het belang van het budgetrecht van de raad. onderschreden. Goed bestuur en de opdracht en autorisatie die voortvloeit uit het hanteren van de begroting brengt met zich mee dat U als college van Burgemeester en Wethouders een actieve meldingsplicht heeft aan ons als gekozen volksvertegenwoordigers. Dit houdt mede in dat U dergelijke afwijkingen zo spoedig mogelijk naar buiten brengt zodat wij als gemeenteraad al dan niet aanvullende financiële middelen kunnen voteren. Als college doet U dit (nog steeds) niet. Vraag: onderschrijft U als college dat de begroting een opdracht is van de gemeenteraad aan U om bepaalde zaken uit te voeren waarbij U gemachtigd bent om gelden uit te geven voor zover hiervoor bedragen zijn opgenomen in de begroting?

Fractie Verbeek B-24164-31

schriftelijk

Vraag: onderschrijft U als college de stelling dat afwijkingen van de vastgestelde begroting zo spoedig mogelijk ter kennis van de gemeenteraad moeten worden gebracht?

Het college onderschrijft de stelling dat afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting tijdig moeten worden gemeld aan de raad. Dat is de reden dat in de financiele verordening een bepaling is opgenomen. Artikel 23 lid 1 geeft het volgende aan: Het college draagt zorg voor de jaarlijkse interne toetsing van de getrouwheid van de informatieverstrekking en de rechtmatigheid van de beheershandelingen. Bij afwijkingen rapporteert het college daarover in beginsel in de rechtmatigheidsverantwoording. Substantiële afwijkingen worden door het college tussentijds gemeld. Onder deze bepaling vallen ook de begrotingsonrechtmatigheden.

Fractie Verbeek B-24164-32

schriftelijk

Vraag: als U dit onderschrijft, wat is dan Uw overweging om de gemeenteraad niet tijdig te informeren over significante overschrijdingen en onderuitputting van de begroting?

Het college had het voornemen om in maart 2024 een voormelding te doen van alle te verwachten begrotingsafwijkingen. Op dat moment waren er echter nog een aantal onduidelijkheden. Ook waren op dat moment nog niet alle verschillenanalyses beschikbaar. Er lag dus nog geen goede basis om de raad goed te kunnen informeren.

Fractie Verbeek B-24164-33

schriftelijk

Vraag: gaat U dit in de toekomst wel doen en zo ja, welke actie gaat U hiervoor ondernemen?

De P&C cyclus in Steenbergen voorziet in twee momenten om begrotingsafwijkingen te melden, te weten de Tussenrapportage en Jaarrekening. Om toch tijdig een melding te doen van geconstateerde afwijkingen denken wij aan een tweetal vaste ijkmomenten waarbij het college de raad informeert over de afwijkingen die op dat moment al bekend zijn voor het lopende boekjaar. Bijvoorbeeld in juni en in december of januari. Wij gaan graag in gesprek met het auditcommittee om hier invulling aan te geven. Zijn er substantiele afwijkingen, dan moet de raad tussentijds worden geinformeerd. Dat valt onder de actieve informatieplicht van het college.

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Codering

Bron

Vraagstelling

VVD

B-24165-01

schriftelijk

Vele zaken lopen vanuit 2023 door naar 2024 omdat een en ander (nog) niet is gerealiseerd. Elk jaar wordt bij het opstellen van de begroting gekeken of alle beloofde werkzaamheden ook uitgevoerd kunnen worden. Daarbij wordt Verzocht wordt om de budgetten toe te voegen aan de reserve overheveling budgetten. Is er ook rekening gehouden met nog niet geheel afgeronde zaken in de voorliggende jaren. Er moeten soms keuzes gemaakt worden maar voldoende capaciteit intern om dit in het laatste half jaar van 2024, naast de regulieren over het algemeen is er gewoon rekening gehouden met deze gedeeltelijke doorschuivingen. Omdat begrotingsjaren niet altijd aansluiten werkzaamheden en projecten, nog te realiseren? met werkzaamheden die seizoensgebonden zijn ontstaan er op diverse terreinen doorschuivingen. Daarmee wordt rekening gehouden.

Antwoord

VVD

B-24165-02

schriftelijk

College Actie Programma. Voorgesteld wordt € 564.020,- over te hevelen naar 2024. Wat is In de begroting voor 2024 is de meerjarenraming van het CollegeActieProgramma toegelicht (pagina 37). We verwachten in 2024 een er daadwerkelijk nog nodig in 2024? bedrag van € 655.000 te besteden, waardoor we € 105.000 uit de reserve nodig hebben. Op pagina 22 van de jaarstukken 2023 staat de doorkijk van de reserve CAP toegelicht. Voorgesteld wordt om de resterende middelen in een reserve op te nemen. De reserve beperkt zich niet alleen tot 2024 en is bedoeld om het CAP verder uitvoering te kunnen geven. In 2023 en in het eerste halve jaar van 2024 zijn voor het CAP voor een aantal onderdelen programma's opgesteld, zoals Maatschappelijk Vastgoed en Duurzaamheid. Projecten en activiteiten uit die programma's wordt per onderdeel bekeken welke capaciteit en middelen voor uitvoering nodig zijn. De middelen uit de reserve CAP kunnen hiervoor gebruikt worden.

VVD

B-24165-03

schriftelijk

Voor een aantal onderwerpen, zoals sport en bewegen, en speelterreinen wordt gesteld dat er een inhaalslag gedaan gaat worden. Is dat realiseerbaar in de laatste maanden van 2024?

Voor vier locaties worden een aantal ontwerpen gemaakt welke worden voorgelegd aan de omgeving. Hiernagaan we over tot uitvoering en worden de speeltoetstellen naar verwachting nog dit jaar geplaatst (locaties: Fortplein, 1 feb. Plein, Vlaskam en Stellingmolen).

VVD

B-24165-04

schriftelijk

Overtollige middelen GVVP onderzoekkosten. Voorgesteld wordt om een deel van de overschotten van €148.500 over te hevelen naar 2024. Wat is het totale overschot?

Op pagina 96 van de jaarrekening 2023 bij de afwijkingen van programma 3 wordt toegelicht, dat het overschot op de post GVVP in 2023 € 402.476 bedraagt. Een nadere specificatie is: - €323.863,-- overschot op de post onderzoekskosten - € 55.490,-- overschot op de post kapitaallasten (gerelateerd aan de investering) - € 20.000,-- overschot op de post inhuur ten behoeve van projecten - € 3.123,-- overschot op de overige posten

VVD

B-24165-05

schriftelijk

Restant Klimaatmiddelen 2019, €138.500 en Uitvoering Klimaatbeleid 2020, €201.075. Worden voorgesteld weer door te schuiven totdat duidelijk wordt waaraan deze gereserveerde middelen worden besteed. Verwacht men dat dit nog in 2024 wordt uitgegeven? Is dit reëel?

Op basis van de geplande activiteiten binnen het uitvoeringsprogramma duurSAMEN voor het jaar 2024 is er een reële verwachting dat deze middelen zullen worden uitgegeven. De middelen zijn onder andere bestemd voor een duurzaamheidsmonitor, het soorten managementplan, de duurzame denktank en de groenblauwe structuurkaart. dit zijn projecten/acties die al lopen of tijdig zullen starten.

Progressief Samen

B-24163-01

schriftelijk

Vragen over Grondbeleid; 1. Is de realisatie van de WVG voor de doorontwikkeling van de Reinierpolder in februari 2025 haalbaar? Kan een eventuele verlenging van de WVG juridisch waterdicht worden gerealiseerd?

Ja, de gemeenteraad kan de Wet voorkeursrecht gemeente die op het plangebied van Reinierpolder III is gevestigd voor een periode van 3 jaar bestendigen door, en dat is in het kader van de Omgevingswet nieuw, tijdig een vrijwillig (gebieds-)programma voor Reinierpolder III vast te stellen. Voor het opstellen van dit programma, dat op een later moment in de ontwerp-omgevingsvisie voor de gemeente Steenbergen kan worden opgenomen, hebben wij reeds opdracht verstrekt.

Progressief Samen

B-24163-02

schriftelijk

Vragen over Grondbeleid; 2. Voor het Hotel A4 is grond gereserveerd en toegewezen, maar nog niet afgenomen. Hoe is deze overeenkomst in de jaarrekening opgenomen? Wat is het risico dat we hier lopen?

In het verleden waren er twee kredieten opgenomen in de begroting voor de aankoop van een boerderij en de omliggende gronden. Met de begroting 2024 zijn deze kredieten met het 213a onderzoek afgeboekt. De financiële verordening heeft spelregels om te zorgen, dat investeringskredieten niet “eeuwig” afgerond op de investeringsplanning blijven staan. Er is een 2 jaarstermijn toegestaan en een eventueel langere termijn zou kunnen indien daar een goede onderbouwing onder ligt. Deze kredieten vinden hun oorsprong van voor 2018. De bedragen en de voorwaarden, die destijds zijn afgesproken, zijn inmiddels achterhaald. Mocht de oude overeenkomst of een aangepaste variant toch nog tot uitvoering komen, dan behoort er een nieuw raadsvoorstel en besluit te worden op gesteld met actuele gegevens (en investeringsbedragen) en aan u te worden voorgelegd. Dit geldt wellicht ook indien de overeenkomst niet tot uitvoering komt. Dit alles kan dan opnieuw worden voorgelegd met eventuele geheimhouding en onder voorbehoud van besluitvorming van de raad.

Progressief Samen

B-24163-03

schriftelijk

Vragen over Grondbeleid; 3. Voor Buiten De Veste is de verwachting dat er een investering in gebiedsontsluiting voor de wijk noodzakelijk is. Wanneer zijn de plannen voor die ontsluiting gereed? Wat is de verwachte investering voor de deze gebiedsontsluiting?

Er loopt momenteel een verkeerskundig onderzoek op hoofdlijnen naar de verkeersontsluiting van de kern Steenbergen, waaronder ook begrepen Buiten de Veste. Naar aanleiding van dit onderzoek wordt gekeken op hoofdlijnen of en welke verkeerskundige ingrepen wenselijk /noodzakelijk zijn. De resultaten van het onderzoek zullen waarschijnlijk medio september aan uw raad worden gepresenteerd. Vervolgens zal er een verdere meer gedetailleerdere uitwerking plaatsvinden met kostencalculatie indien besloten wordt aan de hand van de resultaten van de studie om wel of geen maatregelen te nemen in Buiten de Veste.

Progressief Samen

B-24163-04

schriftelijk

Vragen over de ICT: 1. Hoe hoog waren de ICT uitgaven in 2023 totaal?

€ 2.896.136,58

Progressief Samen

B-24163-05

schriftelijk

Vragen over de ICT: 2. Wat hebben we totaal aan Equalit uitgegeven? Hoe is dit bedrag samengesteld?

€ 1.627.054,09 De verdeling is toegelicht in bijlage B-24163-05 - kostenverdeling Equalit.

Progressief Samen

B-24163-06

schriftelijk

Vragen over het GVVP: In de bijlage (vanuit de bijlage GVVP bij de jaarrekening 2023) is inzichtelijk gemaakt op welke GVVP projecten kosten (exploitatie- en 1. Hoeveel heeft de gemeente in 2023 uitgegeven aan “externe” kosten ten behoeve van het investeringskosten) zijn gemaakt afgelopen drie jaar. GVVP? Hoeveel hiervan was gericht op het onderzoek naar een rondweg voor Voor het onderzoek naar de randweg Steenbergen is totaal € 99.050 besteed, voor de randweg Dinteloord is € 33.017 besteed en voor a. Steenbergen? de randweg Kruisland zijn nog geen kosten gemaakt. b. Dinteloord? Het kan zijn dat bepaalde afgeronde projecten niet zichtbaar zijn in de lijst (kolommen 2021/2022) omdat deze reeds afgerond zijn. c. Kruisland?

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Codering

Bron

Vraagstelling

Antwoord

Progressief Samen

B-24163-07

schriftelijk

Vragen over het GVVP: 2. Welke studies in het kader van het GVVP zijn in 2023 volledig door de interne medewerkers verricht?

De volgende studies zijn in 2023 volledig door de interne medewerkers verricht: •V.01 Opstellen campagne veilige, gezonde en duurzame mobiliteit •V.02 Uitvoeringsbudget gedragscampagnes •V.03 Optimaliseren van de snelheidsinformatiedisplays •V.06 Snelheidsremmende maatregelen in bestaande 60 km/u zones in het buitengebied •B.12: Evaluatie gebruik Markt i.r.t. pilot terrasuitbreiding •B.13: Onderzoek naar de verkeerscirculatie door het centrum van Steenbergen •B.14: Evaluatie parkeerbeleid centrum Steenbergen (blauwe zone, routering en vindbaarheid, laden-lossen, oplaadinfra) •L.02: Invoer éénrichtingsverkeer Westvoorstraat, Oostvoorstraat en Raadhuisplein Dinteloord •A.01: Meetprogramma opstellen en op basis daarvan inkopen •A.02: Opstellen handboek verkeer Deze projecten zijn niet allemaal afgerond in 2023, sommige lopen nog door in 2024.

Progressief Samen

B-24163-08

schriftelijk

Vragen over het GVVP: 3. Wat was het oorspronkelijke budget voor het GVVP en het MUP bij vaststelling door de raad? a. Welk deel hiervan was gereserveerd voor GVVP-studies? b. Wel deel hiervan was gereserveerd voor GVVP-inifrastructuur?

Als antwoord op bovenstaande vraag hebben wij de originele stukken toegevoegd, namelijk: -Raadsvoorstel -Raadsbesluit -Uitvoeringsprogramma GVVP 2021-2025 Daarin is precies omschreven welke budgetten oorspronkelijk beschikbaar zijn gesteld.

Progressief Samen

B-24163-09

schriftelijk

Vragen over het GVVP: 4. Welke GVVP-studies zijn tot nu toe gereed gekomen? a. Wat hebben we aan deze studies uitgegeven? b. Hoeveel is er van het oorspronkelijke budget nog beschikbaar en doorgeschoven naar 2024 en verder?

4. •A.1.1a + 3: Studie randweg Steenbergen-West •A1.1b + 3: Studie randweg Dinteloord •A3.a: Duurzame fietsverbinding tussen Nieuw-Vossemeer en BoZ •M.1: Motie drempelschouw •B.20: Onderzoek tijdelijke vrachtwagenparkeerplaats Dinteloord •D.05: Opstellen prognosekaart en plankaart E-laadpunten •B.12 Evaluatie gebruik Markt i.r.t. pilot terrasuitbreiding •V.20.a: Jongleren in het verkeer actualiseren •V.01: Opstellen campagne veilige, gezonde en duurzame mobiliteit •V.03: Optimaliseren van de snelheidsinformatiedisplays •V.20.b: Jongleren in het verkeer uitvoeren a. In het overzicht met de cijfers van het GVVP bij vraag 52 is weergegeven wat er van 2021 t/m 2023 aan deze studies is besteed (zie bijlage). b. Met de jaarrekening 2023 is voorgesteld om een bedrag van € 148.500 over te hevelen naar 2024. Daar is onderstaande toelichting bij gegeven: Het budget voor het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP) bestaat uit middelen voor studies en infrastructuur. In 2023 zijn de middelen voor de studies aangevuld met overschotten van 2022. De werkelijke uitgaven voor de studies waren lager in 2023 omdat sommige studies intern zijn uitgevoerd. Voor de vervolgstudies voor de randweg Steenbergen hangt dit af van de ontwikkeling van het gebied, die in 2024 zal plaatsvinden. Omdat er in 2023 geen uitgaven waren, zijn de meeste middelen uit 2022 niet gebruikt.

Voor 2024 is een realistische schatting gemaakt van de benodigde middelen. Daarom wordt voorgesteld om een deel van de overschotten van €148.500 over te hevelen naar 2024 om de reservering voor GVVP-studies aan te vullen.

Progressief Samen

B-24163-10

schriftelijk

Vragen over het GVVP: 5. Zijn er al investeringen gedaan in GVVP-infrastructuur? a. Welke projecten zijn hiervoor gerealiseerd? b. Welke projecten lopen momenteel? c. Hoeveel is er in het kader van het 213A onderzoek afgeboekt? d. Welke GVVP-infrastructuurinvesteringen zijn gepland voor de komende begrotingsjaren?

5. Ja a. In Bijlage B-24163-10 staan de uitgaven genoemd welke afgelopen jaren ten laste zijn gekomen van het krediet voor infra-projecten. In de jaarrekening van het desbetreffende jaar is altijd een bijlage opgenomen waarin is opgesomd welke projecten zijn uitgevoerd. b. In bijlage B-24163-10 staat genoemd welke infra-projecten voor 2024 zijn geboekt. Met de tussenrapportage 2024 wordt er voortgang gegeven op deze projecten. Het is niet gebruikelijk om met de jaarrekening 2023 de voortgang van 2024 te rapporteren. c. Zie pagina 250 van de begroting 2024 met het 213a onderzoek is een bedrag van € 332.815 afgeboekt. Verder is daar toegelicht dat na afwikkeling van verplichtingen 2023 het oude krediet geheel vrijvalt. In de begroting 2024 is een nieuwe investeringsplanning opgenomen. d. Onderstaande kredietbedragen zijn voor de GVVP-infraprojecten beschikbaar: - 2024 Investeringsbudget € 440.000 - 2025 investeringsbudget € 406.500 Investeringen na 2026 worden meegenomen in het nieuwe beheersplan wat voor deze periode in 2025 zal worden opgesteld.

Progressief Samen

B-24163-11

schriftelijk

Vragen over de deelnemingen in vennootschappen: 1. We zijn aandeelhouder van de BNG en krijgen circa 25.000 € aan dividend per jaar. Vragen: a. Waar wordt dit dividend vermeld in de jaarstukken? b. Tegen welke waarde wordt deze deelneming gewaardeerd in de balans? En waar vinden we dit in de balans? c. Waarop is deze waardering gebaseerd?

a.De dividend is als baten opgenomen onder het taakveld Treasury (blz 123 jrrk). In bijlage B-24163-11 1a bij deze beantwoording kunt u de specificatie van dit taakveld terugvinden (opletten saldo baten en lasten). b.De aandelen moeten volgens regelgeving worden gewaardeerd tegen nominale waarde of lagere verkrijgingsprijs. Mocht een aandeel duurzaam dalen onder de nominale waarde en/of verkrijgingsprijs dan zal de waarde worden aangepast. In de Balans zijn de deelnemingen opgenomen onder de financiële vaste activa//deelnemingen. In de toelichting op de balans kunt u de specificatie van onze deelnemingen terugvinden (blz 238). c. Zie toelichting onder b.

Overzicht technische vragen Jaarstukken 2023 (B-24162, B-24163, B-24164 en B-24165) Nr

Fractie

Codering

Bron

Vraagstelling

Antwoord

Progressief Samen

B-24163-12

schriftelijk

Vragen over de deelnemingen in vennootschappen: 2. We zijn aandeelhouder van Brabant Water en we hebben een belang van 1,2 %. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde op een bedrag van 104.369 €. Het eigen vermogen van Brabant Water is 690 miljoen. Vragen: a. Keert Brabant Water dividend uit? i. Zo ja hoeveel en waar wordt dit dividend vermeld in de jaarstukken? ii. Zo nee is dan de waardering tegen de nominale waarde terecht? En ook op termijn houdbaar? b. Is het aandeel van onze gemeente op deze wijze correct gewaardeerd? En waar vinden we dit in de balans?

2a. Nee 2ii ja, waardering conform bbv en grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. b. Ja, zie aantwoord vraag B-24163-11 b

Progressief Samen

B-24163-13

schriftelijk

Vragen over de deelnemingen in vennootschappen: a. betaling 8 december 2023., passering bij notaris 21 december 2023. 3. We zijn voor 162.000 € eigenaar geworden van 1300 Aandelen Saver, dit is 8,3 % van het b. tegen nominale waarde (=verkrijgingsprijs). In de Balans zijn de deelnemingen opgenomen onder de financiële vaste eigendom van Saver. Vragen: activa//deelnemingen. In de toelichting op de balans kunt u de specificatie van onze deelnemingen terugvinden (blz 238). a. Wanneer heeft de transactie exact plaatsgevonden? c. Zie antwoord hierboven bij 2ii. b.Tegen welke waarde wordt deze deelneming gewaardeerd in de balans? En waar vinden d. Saver keert afhankelijk van gerealiseerd resultaat in principe dividend uit. allereerst aan de prefevente aandeelhouders. Onzeker dus we dit in de balans? of daarna de overige aandeelhouders nog aan de beurt komen. c. Waarop is deze waardering gebaseerd? d. Verwachten we een dividend uitkering van Saver?

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1714/documents/19970