Sjabloon zienswijze begroting 2022 RBL West-Brabant 2114991.pdf

Verbonden Partij: Regionaal programma voortijdig school verlaten (VSV) West-Brabant (Regionaal Bureau Leerplicht) Programma Portefeuillehouder Doel

Activiteiten (o.a.)

Vestigingsplaats Aantal deelnemers Reden aangaan verbinding

Uittredingsbepalingen Bestuurlijk belang Financieel belang

Risico totaal

Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat

Jaarstukken tijdig ingediend Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsvoornemens

Mens en maatschappij E. Prent De gemeenschappelijke regeling (GR) is aangegaan met als doel het behartigen van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de uitvoering van de Leerplichtwet en de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie. De gemeente Steenbergen mandateert de bevoegdheid op het gebied van toezicht en naleving van de Leerplichtwet en de registratie van voortijdig schoolverlaters aan het gemeenschappelijk orgaan. Het betreft hier uitvoeringsniveau 1. Breda 16 gemeenten De GR is aangegaan vanwege volume en kosten; personele lasten op administratieve handelingen kunnen worden verdeeld. Daarnaast biedt het centraal verwerken van verzuimgegevens vergelijkingsmateriaal/sturingsinformatie. Leerlingen gaan naar school in de gehele regio West-Brabant. Het tegengaan van VSV is dan ook een regionale aangelegenheid. Een regionaal volgsysteem waarin verzuim wordt geregistreerd voorkomt dat leerlingen van de radar verdwijnen. De looptijd van de GR is 2 jaar, met mogelijkheid tot verlening. Tussentijdse ontbinding kan uitsluitend als alle gemeenten daarmee instemmen. Het gemeenschappelijk orgaan bestaat uit de aangewezen leden van het college van B&W van alle deelnemende gemeenten. De leden wijzen een voorzitter uit hun midden aan, alsmede een plaatsvervanger. Programma Mens en maatschappij .

De gemeente draagt naar rato van het aantal inwoners tussen 5 en 23 jaar (per 1 januari van het voorgaande begrotingsjaar) bij in de zowel personeelskosten als de uitvoeringskosten, die verbonden zijn aan de uitvoering van de taken van het programma. Voor het jaar 2022 bedraagt de bijdrage voor Steenbergen € 12.746,-. Juridisch: gemeente Steenbergen blijft zelf eindverantwoordelijk voor de uitvoering de Leerplichtwet, het RBL is gemandateerd om de centrale leerlingenregistratie te voeren. Het financiële risico blijft beperkt tot maximaal de jaarlijkse bijdrage. Geen eigen vermogen. Wel wordt hierop jaarlijks het onverdeeld resultaat van de jaarrekening verantwoord. Geen vreemd vermogen. In 2020 bedraagt het resultaat € 131.316,-. Dit is voornamelijk het gevolg van een eenmalige afrekening van een regionale ESF-subsidie van € 153.515,- waarvoor het RBL inzet voor heeft gepleegd. De gemeentes op niveau 2 en 2a namen deel aan dit project en ontvangen nu conform de verdeelsleutel de ESF-subsidie van € 153.515,- terug. Het operationele resultaat is € 22.199,- negatief. Ja, de jaarstukken zijn tijdig ingediend. De concept-begroting 2022 en de concept-jaarstukken 2020 zijn vóór de gestelde termijn van 15 april aan de deelnemers gestuurd (zie zaak ZK21002303). Ontwerpbegroting 2022: Inhoudelijk en beleidsmatig willen wij geen zienswijze indienen.

Er zijn geen nieuwe beleidsmatige richtlijnen voor 2022 vastgesteld. Derhalve is er dan ook geen afwijking. Jaarstukken 2020:

Financiële aandachtspunten, beoordeling begroting.

De stelpost is in 2020 ingezet voor de intensivering van de uitvoering, waarover in het traject van de begroting 2021 is besloten. Er is een bedrag van € 51.500,- extra ingezet op personeel voor de administratie en uitvoering leerplicht. Door de personele uitbreiding zijn ook meer indirecte kosten gemaakt voor huisvesting en facilitaire zaken, waarvoor het restant van de stelpost is aangewend. Ontwerpbegroting 2022 De ontwerpbegroting 2022 is beoordeeld aan de hand van de financiële richtlijnen 2022. Omdat niet alle deelnemers dezelfde richtlijnen hanteren, worden deze puntsgewijs behandeld. 1. De ontwerpbegroting 2022 is structureel financieel sluitend, de begrotingsuitgangspunten zijn inzichtelijk gemaakt en er is een overzicht van de meerjarige bijdrage (2022 t/m 2025) per deelnemer opgenomen. 2. De ontwerpbegroting 2022 voldoet aan het BBV. 3. De ontwerpbegroting 2022 is opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. 4. Het RBL heeft geen reserves. Een overzicht van het verloop van de reserves is daarom niet zinvol. 5. Het bestuur van het RBL geeft aan af te wijken van de richtlijn: “De begroting 2022 dient te worden opgesteld op basis van een

gelijkblijvende gemeentelijke bijdrage t.o.v. het begrotingsjaar 2021. Als dit leidt tot beleidsmatige keuzes dienen deze aangegeven te worden in de kaders voor de begroting 2022.”

De mutaties in 2022 bestaan uit:  pilot projectaanjager Leerplicht (0,6 Fte) € 57.503, indexering personele en materiële kosten € 32.513,Voor de pilot projectaanjager is al separaat een besluit genomen om dit op te nemen als extra projectopdracht namens de gemeenten van niveau 2 en 2a. Deze pilot staat los van de gemeentelijke bedrage voor de reguliere bedrijfsvoering. De stijging in “reguliere” gemeentelijke bedrage bestaat louter uit loon- en prijsontwikkeling, conform de septembercirculaire 2020. Wanneer het RBL geen rekening houdt met loon- en prijsontwikkeling is er niet langer sprake van een reële begroting. Ook geeft het RBL dat dat ten koste gaat van de uitvoering en resultaten van de regionale opdracht. Het RBL is een “platte” organisatie die formatief en bedrijfsvoering technisch geen “knoppen” heeft om aan te draaien. Aanpassingen in de formatie zijn niet wenselijk, omdat het RBL maar net boven de ondergrens van de door de brancheorganisatie Ingrado (landelijk) bepaalde formatiewijzer zit. Ongeveer 80 – 85% van de begroting bestaat uit personeelslasten. Qua huisvesting en bedrijfsvoering valt het RBL onder de dienstverleningsovereenkomst van de gemeente Breda. Zij volgen hier de prijsontwikkelingen uit die overeenkomst. Tot slot heeft het RBL, conform de financiële richtlijnen, geen reserves om uit te putten. 6.

Het resultaat over 2020 vloeit terug naar de deelnemers. 7. In pararaaf weerstandsvermogen en risicobeheersering is aandacht voor risico’s. Het kwantificeren is gecompliceerd. 8. De regeling is in overeenstemming met de Wet gemeenschappelijke regelingen. Het afwijken van richtlijn 5 geeft niet voldoende aanleiding voor een formele zienswijze op de ontwerpbegroting 2022. Aanpassingen in de formatie gaan ten kosten van de uitvoering van de regionale opdracht en

het resultaat. Daarbij is bewust gekeken naar de kosten van huisvesting en facilitair. Jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening bedraag € 131.316,-. Dit is voornamelijk het gevolg van een eenmalige afrekening van een regionale ESF-subsidie van € 153.515,- waarvoor het RBL inzet voor heeft gepleegd. De gemeenten op niveau 2 en 2a namen deel aan dit project en ontvangen nu conform de verdeelsleutel de ESF-subsidie van € 153.515,- terug. Het operationele resultaat, exclusief de afwikkeling van de ESF actieve inclusie, bedraagt € 22.199,- negatief. Dit negatieve resultaat is vooral ontstaan door de inzet van interim-management in de eerste maanden van 2020. Omdat het RBL geen eigen vermogen wordt dit negatieve resultaat conform de gebruikelijke verdeelsystematiek onder de deelnemers verrekend. In de bijlagen 1, 2 en 3 van de jaarstukken is de resultaatbestemming uitgebreid toegelicht. In het overzicht van baten en lasten vallen de niet begrote personeelskosten op. Deze zijn ingezet voor de uitvoering van regionale VSV-projecten (ongeveer € 182.000,-). De VSV-opbrengsten die hiertegenover staan zijn gelijk aan de VSV-kosten, waardoor voor de uitvoering van de regionale VSV-projecten geen budgettair effect optreedt. Om te voorkomen dat dergelijke overschrijdingen worden gepresenteerd, worden de baten en lasten vanaf 2022 meegenomen in de raming.

1e begrotingswijziging 2021 De 1e begrotingswijziging 2021 bestaat uit een pilot projectaanjager RBL en een drietal VSV-projecten. Deze projecten waren nog niet opgenomen in de Beleidsbegroting 2021, wat nu door middel van deze wijziging wordt geformaliseerd. Voor een wijziging van de begroting gelden dezelfde regels als voor de begroting zelf. De raden van de deelnemende gemeenten mogen ook een zienswijze indienen over de voorgestelde wijziging. Op 8 februari 2021 is overeenstemming bereikt over het vanuit de VSVgelden voor het RBL budgettair neutraal uitvoeren van een drietal VSVprojecten. Daarnaast hebben de 10 gemeenten van niveau 2 en 2a reeds ingestemd met de pilot projectaanjager RBL 2021 en dragen zelf de kosten daarvan. In de ontwerpbegroting 2022 is de pilot projectaanjager verwerkt als extra projectopdracht namens deze gemeenten. De begrotingswijziging is hierdoor technisch van aard. Een bedrag voor VSV-projecten van € 182.405,- en € 48.333,- voor de projectaanjager, totaal € 230.738,- wordt aan zowel de lasten- als batenkant de Beleidsbegroting 2021 toegevoegd. Financieel overzicht

Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Verbonden Begroting Resultaat partij 2020 2020 Totaal GR Bijdrage gemeente Steenbergen

Begroting 2021

€ 1.522

€ 131,3

€ 1.597,3

Ontwerp Begroting 2022 € 1.687,3

€12,9

€ - 0,19

€ 13,4

€12,7

Lokale (en overige) aandachtspunten

Er zijn geen lokale aandachtspunten.

Voorstel: Gelet op bovenstaande aandachtspunten, worden de volgende zienswijzen voorgesteld: 1. Voorgesteld wordt om in te stemmen met de concept-ontwerpbegroting 2022 RBL West-Brabant. 2. Voorgesteld wordt om kennis te nemen van de concept-jaarstukken 2020 RBL West-Brabant.