RWB Sjabloon (1).pdf

Gemeenschappelijke regeling: RWB (Regio West Brabant) 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja de stukken zijn conform de nota verbonden partijen West-Brabant voor 1 april ingediend bij de gemeente.

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja er is voldaan aan de BBV-voorschriften.

3

Overige aandachtspunten Geen overige aandachtspunten.

4

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. Strategische Agenda In april 2024 stelde het Algemeen Bestuur van de RWB de strategische agenda 2024-2028 vast. RWB richt zich met deze agenda met name op het scheppen van voorwaarden voor een gunstig economisch vestigingsklimaat voor de plantaardige, circulaire en innovatieve economie voor de in de regio gevestigde ondernemingen (in lijn met de Economic Board West-Brabant agenda). In maart 2025 is het werkplan RWB Nieuwe Economie 2025-2026 vastgesteld. In het werkplan beschrijft wat RWB en de deelnemende gemeenten in 2025 en 2026 gaan doen om de regionale ambities uit de Agenda te realiseren en wat daar voor nodig is. Nota reserves en voorzieningen RWB stelde (ontwerp) Nota reserves en voorzieningen op. In juli neemt het algemeen bestuur een besluit over het vaststellen van de nota. RWB voerde een risicoanalyse uit per onderdeel van de organisatie. De risicoanalyse leidt tot een noodzakelijke (en ook maximaal aan te houden) buffercapaciteit van in totaal € 1.000.000. Als deze buffercapaciteit helemaal aanwezig is, bedraagt deze (de algemene reserve en de reserves per onderdeel) € 1.000.000 en dat is 3,3% van de RWBbegroting. Voor diverse onderdelen van de RWB heeft RWB al reserves met een bufferfunctie. In een aantal zit meer geld dan volgens het nieuwe plafondbedrag nodig is.

Dat surplus wil RWB overhevelen naar de nog in te stellen algemene reserve. Deze algemene reserve van maximaal € 200.000 stelt RWB in om RWB-brede risico’s op de bedrijfsvoering op te vangen. Deze risico’s hangen vooral samen met onvoorziene personele kosten en, in mindere mate, met mogelijke ICT-problemen. Het vaststellen van de nota en het instellen van een algemene reserve past binnen de spelregels van de Nota Verbonden Partijen. Governance RWB Met het vaststellen van de Strategische Agenda 2024-2028 is de RWB inhoudelijk een nieuwe koers ingeslagen. Daarnaast is het samenwerkingslandschap met de vorming van de Baronie samenwerking en de stedelijke regio’s SRWBW en SRBT veranderd. Deze ontwikkelingen hebben zijn weerslag op de RWB. Daarom is er aanleiding om de governance bij RWB te herzien. Het AB

heeft in december 2024 een bestuurlijke begeleidingsgroep samengesteld die in 2025 in de breedte naar de gewenste positionering, inrichting, bekostiging en rechtsvorm van de RWB kijkt. Daarnaast onderzoekt RWB in 2025 in afstemming met de stedelijke regio’s, B.V. REWIN WestBrabant en betrokkenen bij de shared services/regionale dienstverlening, de gewenste rolopvatting, inrichting, financiering en rechtsvorm van de verschillende RWB-onderdelen. Daarbij kijkt de RWB uitdrukkelijk ook naar de mogelijkheden van kostenbesparing. De financiële gevolgen hiervan zijn nog niet bekend en daarom niet in de begroting 2026 verwerkt. Met het oog op eventuele tijdelijke extra kosten van organisatorische veranderingen, houdt RWB in de begroting 2026 een algemeen transitiebudget van € 200.000 aan. Dit transitiebudget is structureel in de begroting opgenomen. Het budget dient echter om de tijdelijke extra kosten van de organisatorische verandering te dekken. We menen dat daarom geen structureel budget nodig is. Dit is ook de strekking van de voorgestelde zienswijze. Ontwerpbegroting 2026 In het najaar van 2025 gaf de gemeenteraad aan RWB richtlijnen mee voor de begroting 2026. In de richtlijnen werd, met het oog op het ravijnjaar 2026, gevraagd in de begroting 2026 aan te geven op welke wijze de deelnemersbijdrage gematigd kan worden.

In de kaderbrief van 29 januari 2025 geeft RWB aan de bijdrage aan het Onderzoek- en Ontwikkelfonds structureel te verlagen. Hiermee realiseert RWB in de ontwerpbegroting 2026 een bezuiniging die iets groter is dan de loon- en prijsstijging die voor 2026 voorzien wordt. De RWB-begroting is conform de richtlijnen begroting 2026 uitgewerkt. De Regio Deal West Brabants Welvaren treedt in werking, waardoor de incidentele baten tussen 2026 en 2028 stijgen met 953.000 euro. 5

Financiële aandachtspunten In raadsbrief RD2500043 bent u geïnformeerd over de laatste stand van zaken rondom de ravijnjaren en de voorgenomen bezuinigingen bij de gemeenschappelijke regelingen. Daarin werd ook beschreven dat de RWB voornemens was om 150.000 euro te bezuinigen op het Onderzoek en Ontwikkelfonds (O&O fonds). Deze bezuiniging is verrekend in de begroting (het bedrag daalt van 469.000 euro naar 313.000 euro). In het dagelijks bestuur hebben we middels een brief aangegeven dat wij als gemeente meer mogelijkheden zien om verder te bezuinigen. De RWB heeft aangegeven dit signaal te omarmen en te bekijken hoe er binnen de samenwerking met de REWIN verdere ombuigingen en besparingen gecreëerd kunnen worden, door o.a. te kijken naar aantal vacatures en werkzaamheden. De structurele baten en lasten van de begroting 2026 laten zien dat er geen sprake is van extra kostenstijging (29.948.000 euro in 2025 tegenover 29.940.000 euro in 2026). Wel komt daar in 2026 de inzet (en ook extra rijksgeld van de Regio Deal) bovenop. In november 2024 hebben Rijk en Regio de Regio Deal West Brabants welvaren geketend, waardoor Rijk en Regio beide 30 miljoen investeren in diverse projecten. Als Steenbergen profiteren we ook van het sluiten van deze Regio

Deal. Door cofinanciering vanuit de RWB en het verkregen rijksgeld zijn de totale baten en lasten gestegen. Deze zijn incidenteel, omdat de Regio Deal loopt tot 2028. Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers. Het andere deel wordt bestemd voor onder meer: • Toevoeging aan de reserves: € 139.000 • Betalingsverplichting op een provinciale subsidie: € 23.000 • Uitkeren aan deelnemers: € 646.000 6

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2024: Resultaat en bestemming GR RWB

Realisatie 2024

Resultaat 2024

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

Totaal GR

29.439

808

139

646

Bijdrage apparaatskosten gemeente

Te verrekenen bedragen: - Flex West-Brabant - O&O fonds

terug naar gemeente 1.900 32

Meerjarenontwikkeling GR RWB

Begroting 2025

Ontwerp begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

Meerjaren begroting 2029

Totaal GR

29.948

30.353

31.288

32.358

31.986

0

0

0

0

0

Verwacht resultaat

Bijdrage gemeente: Gemeente Steenbergen Bijdrage in apparaatskosten

110.507

113.382

118.079

122.284

126.645

Bijdrage bureaukosten KCV (deeltaxi)*

11.534

12.060

12.573

13.029

13.503

Bijdrage O&O fonds

15.997

10.525

10.525

10.525

10.525

Subsidie Rewin

90.650

97.362

102.036

106.117

110.362

Totaal

228.688

233.329

243.213

251.955

261.035

*Vanaf de ontwerpbegroting 2026 presenteert RWB de apparaatskosten van KCV apart. Hierdoor is er een verschuiving van een deel van het bedrag van bijdrage apparaatskosten RWB naar bijdrage bureaukosten KCV gepresenteerd.

Vermogen

7

1-1-2026

31-12-2026

Eigen vermogen

916

916

Vreemd vermogen

6.557

6.557

Overige aandachtspunten Zoals aangegeven heeft de RWB-rekenschap gegeven aan de in de kaderbrief voorgestelde bezuinigingen op het O&O-fonds. Accountantscontrole De accountantscontrole is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli beschikbaar, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. Interne controles zijn wel uitgevoerd met het ook op de rechtmatigheidsverklaring.

8

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de conceptjaarrekening 2024 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen: • Het transitiebudget ad € 200.000 alleen voor 2026 op te nemen in de begroting.