Document · PDF

RWB Jaarstukken 2021 2216720.pdf

Besluitvormende Vergadering 30 juni 2022, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 09.: Jaarstukken en begrotingen verbonden partijen.9.388 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Regio West-Brabant Jaarrekening 2021 Voorlopig vastgesteld door het strategisch beraad RWB op 13 april 2021

20 21

Inhoud 1. Balans per 31 december 2021

→

2. Overzicht baten en lasten

→

3. Toelichting op de balans

→

Bijlage 1: het overzicht van 6 de gerealiseerde baten en lasten per taakveld

3.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 3.2 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 3.3 Grondslagen voor het opstellen van de balans 3.4 Toelichting op vlottende activa 3.5 Toelichting op vaste passiva 3.6 Toelichting op vlottende passiva 3.7 Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verlichtingen 3.8 Niet in de balans opgenomen rechten

4. Toelichting op baten en lasten 4.1 4.2

| Jaarrekening RWB 2021

Het resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Het overzicht van de incidentele baten en lasten per programma

6 6 7 8 11 15 17 18 →

19 19 30

4.3 Analyse ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid 4.4 Informatie in het kader van de WNT 4.5 Gebeurtenissen na balansdatum

→

31 34 36

Bijlage 2: Gemeentelijke bijdrage apparaatskosten 2021 → 38 Bijlage 3: Onderzoek en Ontwikkelfonds 2021 Bijlage 4: Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV)

→

1. Balans per 31 december 2021 Activa (in duizenden euro's)

31 december 2021

31 december 2020

402 97 4.000 4.499

299 87 5.400 5.786

Kassaldi Bank- en girosaldi TOTAAL LIQUIDE MIDDELEN

41 41

86 86

Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen TOTAAL OVERLOPENDE ACTIVA

963 1.190 2.153

1.115 1.922 3.037

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

6.693

8.909

TOTAAL ACTIVA

6.693

8.909

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzetting in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar TOTAAL UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR

| Jaarrekening RWB 2021

1. Balans per 31 december 2021 Passiva (in duizenden euro's)

31 december 2021

31 december 2020

VASTE PASSIVA Bestemmingsreserves Rekeningsaldo TOTAAL EIGEN VERMOGEN

1.081 231 1.312

817 423 1.240

TOTAAL VASTE PASSIVA

1.312

1.240

Overige schulden TOTAAL NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN

1.185 1.185

1.457 1.457

Nog te betalen bedragen Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen Overige vooruitontvangen bedragen TOTAAL OVERLOPENDE PASSIVA

1.957 734 1.506 4.197

3.118 3.094

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

5.382

7.669

TOTAAL PASSIVA

6.693

8.909

VLOTTENDE PASSIVA

| Jaarrekening RWB 2021

6.212

2. Overzicht baten en lasten Het overzicht van baten en lasten Begroting 2021 voor wijziging

Begroting 2021 na wijziging

Programma (In duizenden euro's)

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Algemeen

2.600

1.538

1.062

1.595

1.490

105

1.370

1.040

330

Economie

2.322

2.504

-182

2.442

2.624

-182

2.468

2.620

-152

Arbeidsmarktbeleid

680

1.312

1.302

1.289

Mobiliteit

260

498

409

451

-42

Ruimte

243

299

254

Uitvoeringsgerichte taken

15.934

15.723

15.302

15.031

271

14.708

14.389

319

TOTAAL PROGRAMMA'S

22.039

20.948

880

21.448

21.254

194

20.556

20.043

513

1.337

-1.337

1.132

1.407

-275

1.145

1.499

-354

Kosten van de overhead Vennootschapsbelasting GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves GEREALISEERDE RESULTAAT

| Jaarrekening RWB 2021

22.039

22.286

247 22.286

22.286

Realisatie 2021

-457

22.580

22.661

-81

21.701

21.543

158

247

297

155

142

227

155

22.877

22.816

21.928

21.698

230

3. Toelichting op de balans 3.1. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

3.2. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkosten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten, waaronder ook begrepen de heffing van de vennootschapsbelasting, worden daarbij verantwoord op hun brutobedrag. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden opgenomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

| Jaarrekening RWB 2021

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten verantwoord in het jaar dat uitbetaling plaatsvindt. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt dan ook geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en (spaar) verlofaanspraken.

3. Toelichting op de balans 3.3. GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE BALANS Algemeen Hieronder wordt bij de diverse onderdelen van de vaste activa een toelichting gegeven. Alle bedragen in de tabellen van deze paragraaf zijn gedeeld door € 1.000. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

| Jaarrekening RWB 2021

Eigen vermogen In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van het algemeen bestuur. Daarom worden reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het algemeen bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die reden kunnen bestemmingsreserves naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand kennen. Heeft een reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve genoemd. Mutaties in reserves zijn enkel mogelijk op basis van een besluit dat is genomen door het algemeen bestuur voor het einde van het betreffende begrotingsjaar. De reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

3. Toelichting op de balans 3.4 TOELICHTING OP VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De post uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar wordt onderscheiden in:

(In duizenden euro's)

Stand 31 december 2021

Vorderingen op openbare lichamen

402

Overige vorderingen

Uitzetting in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

4.000

TOTAAL UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR

4.499

Voorziening oninbaarheid -

Boekwaarde 31 december 2021

Boekwaarde 31 december 2020

402

299

4.000

5.400

4.499

5.786

Schatkistbankieren Drempelbedrag In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dat is een minimum bedrag dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor RWB geldt voor het eerste en tweede kwartaal 2021 een drempel van € 250.000. In verband met de wetswijziging is dit drempelbedrag voor het derde en vierde kwartaal 2021 opgehoogd naar € 1.000.000.

| Jaarrekening RWB 2021

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In 2021 hebben geen overschrijdingen plaatsgevonden van het drempelbedrag. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkist bankieren gedurende de vier kwartalen 2021 is geweest:

3. Toelichting op de balans Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

179

147

214

246

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

103

786

754

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

250

1.000

Verslagjaar

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

22.285

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

22.285

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Tot 1 juli 2021 (1)=(4b)* 0,0075 +(4c)* 0,002 met een minimum van € 250.000 Vanaf 1 juli 2021 (1)=(4b)* 0,02 +(4c)* 0,002 met een minimum van € 1.000.000

Drempelbedrag

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist (5a) aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

| Jaarrekening RWB 2021

Kwartaal 2

(2)

(1) Berekening drempelbedrag

1.000

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

16.116

13.341

19.718

22.656

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

179

147

214

246

3. Toelichting op de balans Liquide middelen De post liquide middelen wordt onderscheiden in: 31 December 2021

31 December 2020

Kassaldi

Bank- en girosaldi

Totaal

Overlopende activa De post overlopende activa wordt onderscheiden in: 31 December 2021

31 December 2020

10 | Jaarrekening RWB 2021

De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, kunnen als volgt worden gespecificeerd: (In duizenden euro's)

Saldo 1 januari 2021

Toevoegingen

Ontvangen bedragen

Saldo 31 december 2021

Overige Nederlandse overheidslichamen

De voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van: - overige Nederlandse overheidslichamen - Overige nog te ontvangen bedragen

Een groot deel van het saldo nog te ontvangen bedragen is toe te rekenen aan de fee op Flex West-Brabant van het 4e kwartaal. De post vooruitbetaalde bedragen, zijn voornamelijk de voorschotten die verstrekt zijn aan subsidienemers van onze verschillende subsidieregelingen.

- Subsidie Deeltaxi West-Brabant 2020 963

36 1.079

- Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.190

1.922

Totaal

2.153

3.037

- Subsidie Mentale Toegankelijkheid 2021

- Subsidie Talent behouden en ontwikkelen

Totaal van Europese en Nederlandse overheids lichamen nog te ontvangen voorschotberagen die ontstaan door voorfinancering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

3. Toelichting op de balans 3.5 TOELICHTING OP VASTE PASSIVA Algemeen Hieronder is bij de diverse onderdelen van de vaste passiva een toelichting gegeven. Alle bedragen in de tabellen van deze paragraaf zijn gedeeld door € 1.000.

Eigen vermogen De post eigen vermogen wordt onderscheiden in: 31 December 2021

31 December 2020

- bestemmingsreserves

1.081

817

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

231

423

Totaal eigen vermogen

1.312

1.240

Reserves, gespecificeerd naar:

11 | Jaarrekening RWB 2021

3. Toelichting op de balans Reserves Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de reserves gedurende het jaar 2021: Saldo 1 januari 2021

Resultaatbestemming 2020

Reserve knelpuntenpot, personele vz

Reserve Basis op Orde

107

Reserve Creatieve dienstverlening en Vrijetijdseconomie

258

182

166

(bedragen x € 1.000)

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo 31 december 2021

Bestemmingsreserves

Reserve Start-Up

120

Reserve bijdrage apparaatskosten

120 155

155

Reserve salariskosten (KCV)

Reserve werkbudget projecten en adviezen (KCV)

Reserve Regioarcheologie

12 | Jaarrekening RWB 2021

100

Reserve routebureau

Reserve Puma's

214

Reserve Mobiliteitscentrum

TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

817

337

155

228

1.081

TOTAAL RESERVES

817

337

155

228

1.081

214 88

RESERVE KNELPUNTENPOT

RESERVE BASIS OP ORDE

Deze reserve is bestemd om onverwachte kosten op te kunnen vangen. Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2020 is de reserve aangevuld tot € 100.000.

Het saldo op 1 januari 2021 bedraagt € 82.000. Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2020 is er € 50.000 toegevoegd voor de veranderingen van de manier van werken “De nieuwe balans”. In 2021 is hiervoor € 25.000 uitgegeven.

3. Toelichting op de balans RESERVE CREATIEVE DIENSTEN EN VRIJETIJDSECONOMIE

RESERVE SALARISKOSTEN (KCV)

De bestemming van deze reserve is de uitvoering van programma’s Creatieve dienstverlening en Vrijetijdseconomie. Bij de besluit vorming over het rekeningresultaat is € 90.000 bestemd voor de voortzetting van Creatieve dienstverlening 2022. In 2021 is er € 182.000 onttrokken voor de uitvoering van Creatieve dienstverlening en Vrijetijdseconomie.

Dit is een egalisatiereserve voor KCV. In 2020 sloot KCV af met een positief resultaat van € 18.000. Dit resultaat is bij de bestemming van het rekeningsaldo aan deze reserve toegevoegd. Deze reserve is nodig om mogelijke toekomstige tegenvallers op te kunnen vangen. RESERVE WERKBUDGET PROJECTEN EN ADVIEZEN (KCV)

RESERVE START-UP

13 | Jaarrekening RWB 2021

Bij het besluit over het rekeningresultaat 2020 is er € 120.000 bestemd voor de voortzetting van Start-Up.

Deze reserve is bestemd voor dekking van initiële lasten op het onderdeel KCV. Zoals bijvoorbeeld de kosten die gemaakt moeten worden voor de aanbesteding van een nieuw vervoerscontract.

RESERVE APPARAATSKOSTEN

RESERVE REGIOARCHEOLOGIE

In 2021 is € 155.000 ontvangen voor het dekken van de financiële gevolgen van de uittreding van gemeente Tholen.

In 2019 sloot het onderdeel Regioarcheologie af met een negatief resultaat. Om toekomstige negatieve resultaten op dit onderdeel te kunnen dekken is besloten om een egalisatiereserve te vormen. Regioarcheologie sloot in 2020 af met een positief resultaat van € 37.000, een deel van dit resultaat was benodigd om het tekort van 2019 te dekken en het restant (€ 19.000) is toegevoegd aan deze reserve.

3. Toelichting op de balans RESERVE ROUTEBUREAU Deze reserve is bestemd om grote fluctuaties over de jaren heen op te vangen. In 2021 heeft er groot onderhoud plaats gevonden. Het negatieve saldo is onttrokken uit deze reserve. RESERVE PUMA’S Deze reserve is bestemd om toekomstige tegenvallers op het onderdeel PuMa’s en Brabant Consultants op te vangen. In 2021 zijn beide onderdelen positief geëindigd. RESERVE MOBILITEITSCENTRUM Vanuit voorgaande jaren zijn de positieve resultaten van het Mobiliteitscentrum toegevoegd aan deze reserve. Deze is bestemd om negatieve saldo’s van dit onderdeel te kunnen opvangen.

14 | Jaarrekening RWB 2021

3. Toelichting op de balans 3.6 TOELICHTING OP VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De post netto-vlottende schulden wordt onderscheiden in: 31 December 2021

31 December 2020

Overige schulden

1.181

1.457

Totaal eigen vermogen

1.181

1.457

Overlopende passiva De post overlopende passiva wordt onderscheiden in:

15 | Jaarrekening RWB 2021

31 December 2021

31 December 2020

Nog te betalen bedragen

1.957

3.118

Van Europese of Nederlandse overheids lichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen

734

3.094

Overige vooruitontvangen bedragen

1.506

Totaal overlopende passiva

4.197

6.212

3. Toelichting op de balans Toelichting van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen. Voor bepaalde onderdelen ontvangt RWB subsidies. Hiervoor worden bedragen vooraf ontvangen. Op het moment dat we voldoen aan de subsidievoorwaarden valt het bedrag vrij in de baten van dat jaar. Het saldo 31 december 2021 is op dat moment een schuld aan de subsidieverstrekker. (bedragen x € 1.000)

Vrijgevallen bedragen

Terugbetalingen

Saldo 31 december 2021

Saldo 1 januari 2021

Ontvangen bedragen

Economie & Innovatie 2018

Economie & Innovatie 2019

298

268

Economie & Innovatie 2020

388

199

189

Regiodeal Human Capital

271

237

Uitbreiding WSP

373

Regiobranding

Sterke Steden

Circulaire economie

Regionaal Verkeer en Veiligheidsplan

Uitvoeringsprogramma West-Brabant werkt met Talent

373

433

538

268

100

Overige Nederlandse overheidslichamen

Pilot Bravoflex

Subsidie Deeltaxi 2021

Mentale toegankelijkheid 2021 TOTAAL VAN EUROPESE OF NEDERLANDSE OVERHEIDSLICHAMEN ONTVANGEN, NOG TE BESTEDEN SPECIFIEKE UITKERINGEN

16 | Jaarrekening RWB 2021

1.843

646

1.754

41 -

734

3. Toelichting op de balans 3.7. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN BELANGRIJKE FINANCIËLE VERPLICHTINGEN De niet in de balans opgenomen belangrijkste financiële verplichtingen waaraan RWB voor toekomstige jaren is gebonden kunnen als volgt worden gespecificeerd:

17 | Jaarrekening RWB 2021

Overeenkomst

Wijze van aanbesteding

Opdrachtnemer(s)

Contractduur

Financiële verplichting

Vervoerscontract

Europees

PZN

van 2016 t/m 2019 met mogelijkheid tot verlenging van 4 jaar

€ 80.000 per jaar

Arbeidsmarktplatform

Europees

Present

van 2019 t/m 2022

€ 57.500 per jaar

Flexibele arbeid Perceel 1, Uitzenden

Europees

Driessen, Start People en Unique

van 2019 t/m 2022

Geen

Flexibele arbeid Perceel 2, Payrolldienstverlening

Europees

Driessen

van 2019 t/m 2022

Geen

Bedrijfsvoeringspakket

Europees

Netive

van 2019 t/m 2022

€ 150.000 per jaar + € 1.000 per 1 miljoen omzet

Dienstverleningsovereenkomst Bedrijfsvoering

n.v.t.

Gemeente Etten-Leur

van 2021 t/m 2024

€ 346.500 per jaar

3. Toelichting op de balans Vervoerscontract Dit is de overeenkomst met de vervoerder voor het onderdeel Kleinschalig collectief vervoer. De voorbereiding voor de nieuwe aanbesteding in 2023 zijn in 2021 gestart. Arbeidsmarktplatform Flexibele arbeid Perceel 1, Uitzenden Gunning uitzendbureaus voor opdrachten vanuit het aankoop systeem (DAS) flexwestbrabant.nl Flexibele arbeid Perceel 2, Payrolldienstverlening Gunning payrolldienstverleners voor opdrachten vanuit het aankoopsysteem (DAS) flexwestbrabant.nl Bedrijfsvoeringspakket Het dynamisch aankoopsysteem (DAS) flexwestbrabant.nl Dienstverleningsovereenkomst Bedrijfsvoering Gemeente Etten-Leur verleent op verschillende terreinen (post, repro, ICT, HRM, financiën) diensten aan RWB. De vorige dienstverleningsovereenkomst liep 31 december 2020 af. In 2020 is er een nieuwe dienstverleningsovereenkomst afgesloten voor de periode 2021 tot en met 2024.

18 | Jaarrekening RWB 2021

3.8. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN De aandelen van NV REWIN zijn met de liquidatie van het SES (2011) overgeheveld naar de GR RWB. In 2013 is een overdracht geweest van de aandelen van de Kamer van Koophandel naar de GR RWB. Vanwege het feit dat deze aandelen niet regelmatig worden verhandeld is een actuele waarde niet bekend.

4. Toelichting op baten en lasten Hierna wordt een toelichting gegeven op diverse aspecten van het overzicht baten en lasten. Achtereenvolgens wordt ingegaan op: • Een analyse van afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie per programma; • Een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma ten minste de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd; • Analyse ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid; • De informatie in het kader van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Alle bedragen in de tabellen van deze paragraaf zijn gedeeld door € 1.000. Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de jaarstukken en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het bedoelde inzicht.

19 | Jaarrekening RWB 2021

4.1. HET RESULTAAT VOLGEND UIT HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING Hierna volgt per onderdeel zoals opgenomen in het overzicht van baten en lasten, een analyse van de belangrijkste afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de jaarstukken.

4. Toelichting op baten en lasten PROGRAMMA ALGEMEEN (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 1.595

Rekening 2021 1.370

Verschil -225

Lasten

1.490

1.040

-450

SALDO BATEN EN LASTEN

105

330

225

Onttrekkingen reserves

Toevoegen reserves

155

GEREALISEERD RESULTAAT

-50

175

225

Toelichting: Onder programma Algemeen vallen de baten en lasten voor de uitvoering van algemene zaken van de strategische agenda maar ook de subsidieregelingen Economie en Innovatie en Onderzoek & Ontwikkelfonds en een aantal losstaande projecten zoals o.a. 380KV. De laatste onderdelen zijn in de realisatie achtergebleven, dit zorgt voor zowel lagere baten als lasten.

20 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten KOSTEN OVERHEAD (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 1.132

Rekening 2021 1.145

Verschil 13

Lasten

1.407

1.499

SALDO BATEN EN LASTEN

-275

-354

-79

Onttrekkingen reserves

-25

-225

-329

-104

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Toelichting: Onder programma algemeen vallen ook de kosten van Overhead. Een aantal budgetten op algemeen is niet benut. Op de bedrijfs voering hebben er verschillende ontwikkelingen plaatsgevonden, dit zorgde voor een hogere last op overhead, dat gedekt kon worden door de niet benutte budgetten op algemeen.

Bedrijfskosten op Algemeen en Overhead TOTAAL VERSCHIL

Bedrag 146

Voordeel/ Nadeel Voordeel

146

Voordeel

Het totaalprogramma Algemeen/Overhead sluit af met een negatief resultaat van € 154.000. Dit is € 71.000 positiever dan begroot. Tegenover het negatieve resultaat staat een dekking vanuit het positieve resultaat op het Mobiliteitscentrum ad. € 225.000.

21 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten €

PROGRAMMA ECONOMIE (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 2.442

Rekening 2021 2.468

Verschil 26

Lasten

2.624

2.620

-4

SALDO BATEN EN LASTEN

-182

-152

Onttrekkingen reserves

182

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Het resultaat op programma Economie bedraagt € 30.000 positief. Voor uitvoering van de activiteiten programma zijn er incidentele baten ontvangen van € 20.000, hiertegenover stonden € 15.000 aan incidentele lasten. Dit zorgt voor een positief saldo van € 5.000. Bij de begroting proberen we zo nauwkeurig mogelijk een raming te maken van de inzet van personeel op de verschillende programma’s. Op dit programma zijn minder uren ingezet dan geraamd, dit zorgt voor mindere last van € 25.000.

22 | Jaarrekening RWB 2021

Loonlasten

Bedrag 25

Voordeel/ Nadeel Voordeel

Werkbudget

Voordeel

TOTAAL VERSCHIL

Voordeel

4. Toelichting op baten en lasten PROGRAMMA ARBEIDSMARKT (bedragen x € 1.000) Baten Lasten SALDO BATEN EN LASTEN

Begroting na wijziging 2021 1.312

Rekening 2021 1.302

Verschil -10

1.312

1.289

-23

Onttrekkingen reserves

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Op het programma Arbeidsmarkt eindigen we met een positief saldo van € 13.000. In 2021 is het project Werkgevers Service Punt afgerond, hiervoor ontvingen wij een subsidie. De lasten voor dit project zijn € 7.000 lager uitgevallen dan initieel geraamd. Daarnaast waren de loonkosten iets hoger, maar door een deel niet benut werkbudget houden we hierop € 6.000 over.

23 | Jaarrekening RWB 2021

Subsidie

Bedrag 7

Voordeel/ Nadeel Voordeel

Overige

Voordeel

TOTAAL VERSCHIL

Voordeel

4. Toelichting op baten en lasten PROGRAMMA MOBILITEIT (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 498

Rekening 2021 409

Verschil -89

498

451

-47

SALDO BATEN EN LASTEN

-42

Onttrekkingen reserves

Toevoegen reserves

GEREALISEERD RESULTAAT

-42

Lasten

Het resultaat op programma Mobiliteit is € 42.000 negatief. De loonlasten op het algemene onderdeel van mobiliteit zijn lager uitgevallen. De uitvoering van verschillende projecten zorgde voor een hogere last op de projectkosten. Het onderdeel gebieds gerichte aanpak (GGA) is in 2021 toegevoegd aan dit programma.

24 | Jaarrekening RWB 2021

Loonlasten

Bedrag 35

Voordeel/ Nadeel Voordeel

Werkbudget

-77

Nadeel

TOTAAL VERSCHIL

-42

Nadeel

4. Toelichting op baten en lasten PROGRAMMA RUIMTE (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 299

Rekening 2021 299

Verschil -

299

254

-45

SALDO BATEN EN LASTEN

Onttrekkingen reserves

Lasten

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Doordat een project niet door kon gaan, hielden we op dit programma € 48.000 over, samen met een kleine negatieve afwijking op de loonlasten is het resultaat op programma ruimte € 45.000 positief.

25 | Jaarrekening RWB 2021

Loonlasten

Bedrag -3

Voordeel/ Nadeel Nadeel

Werkbudget

Voordeel

TOTAAL VERSCHIL

Voordeel

4. Toelichting op baten en lasten KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 11.438

Rekening 2021 10.864

Verschil -574

11.452

10.843

-609

SALDO BATEN EN LASTEN

-14

Onttrekkingen reserves

Lasten

-14

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Er zijn meer kosten gemaakt voor personele inzet zowel intern als extern ten behoeve voor de voorbereiding van het nieuwe vervoerscontract. Een groot deel van deze inzet was subsidiabel waardoor de lasten daar lager zijn uitgevallen. Bij de begroting verwachtte we dat we vanuit de reserve € 14.000 moesten onttrekken om een tekort te dekken. Door de voordelen is dat niet nodig. Dit onderdeel sluit met een positief resultaat van € 21.000. Bedrag 21

Voordeel/ Nadeel Nadeel

Bureaukosten

Nadeel

Subsidiabele kosten

-69

Voordeel

Toegekende subsidie

-12

Voordeel

TOTAAL VERSCHIL

-35

Voordeel

Loonlasten

26 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten REGIOARCHEOLOGIE (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 310

Rekening 2021 302

Verschil -8

Lasten

250

252

SALDO BATEN EN LASTEN

-10

Onttrekkingen reserves

-10

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

Bij de bijgestelde begroting is rekening gehouden met een positief resultaat van € 60.000 vanwege de grote vraag op Regioarcheologie. De realisatie bleef met 2,6% achter. Maar desondanks sluit Regioarcheologie af met een positief resultaat van € 50.000. Bedrag 2

Voordeel/ Nadeel nadeel

Omzet

nadeel

TOTAAL VERSCHIL

nadeel

Loonlasten

27 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten ROUTEBUREAU (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 217

Rekening 2021 159

Verschil -58

217

179

-38

SALDO BATEN EN LASTEN

-20

Onttrekkingen reserves

Toevoegen reserves

GEREALISEERD RESULTAAT

Lasten

Bij de begroting verwachtten we dat lasten voor het groot onderhoud van de routes in de regio niet zouden zorgen voor een tekort. Uiteindelijk hebben we deze lasten kunnen opvangen vanuit de egalisatiereserve. Routebureau sluit dit jaar af met een neutraal resultaat. Bedrag 10

Voordeel/ Nadeel nadeel

Onderhoudskosten

nadeel

TOTAAL VERSCHIL

nadeel

Loonlasten

28 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten MOBILITEITSCENTRUM (bedragen x € 1.000) Baten

Begroting na wijziging 2021 3.337

Rekening 2021 3.383

Verschil 46

Lasten

3.112

3.115

SALDO BATEN EN LASTEN

225

268

Onttrekkingen reserves

Toevoegen reserves GEREALISEERD RESULTAAT

225

268

In 2021 hebben de aangesloten organisaties voor ruim 72 miljoen euro externen ingehuurd. Het saldo dat overblijft op Flex West-Brabant wordt teruggestort aan de deelnemende gemeenten. Voor 2021 is dit bijna € 858.000. Dit jaar is er gestart met een senioren consultancy pool, de Brabant Consultants. De lasten voor het eerste jaar zijn positiever uitgevallen. De PuMa’s (junioren consultancy pool) liepen bij meer gemeenten dan we begroot hadden, zij draaiden daardoor een hogere omzet. Samen eindigen zij met een positief saldo van € 55.000. Er is dit jaar meer ingezet op de ontwikkeling van het Mobiliteitscentrum, hierdoor zijn de kosten iets hoger uitgevallen. Gesaldeerd eindigt het Mobiliteitscentrum met een positief resultaat van € 43.000. Bedrag -12

Voordeel/ Nadeel Nadeel

Saldo PuMa's en Brabant Consultants

Voordeel

TOTAAL VERSCHIL

Voordeel

Bureaukosten

29 | Jaarrekening RWB 2021

4. Toelichting op baten en lasten 4.2 HET OVERZICHT VAN DE INCIDENTELE BATEN EN LASTEN PER PROGRAMMA

30 | Jaarrekening RWB 2021

Programma (In duizenden euro's) Algemeen - 380 KV - REA - Uitvoering Smart Industry en Logistiek - Onttrekking reserve Apparaatskosten Economie - Creatieve dienstverlening - Vrijetijdseconomie - Onttrekking reserve Creatieve dienstverlening en Vte Arbeidsmarktbeleid - Uitvoeringsprogramma - Regiodeal Human Capital Agenda - Uitbreiding WSP Mobiliteit - Pilot gebiedsteam - Regionaal Verkeersveiligheidsplan Ruimte Uitvoeringsgerichte taken - Subsidie bureaukosten - Subsidie Mentale toegankelijkheid - Onttrekking reserve - Bravoflex - Inhuur Regioarcheolgie - Projecten Routebureau TOTAAL INCIDENTELE BATEN EN LASTEN TOTAAL STRUCTURELE BATEN EN LASTEN TOTAAL BATEN EN LASTEN

Begroting 2021 voor wijziging

Begroting 2021 na wijziging

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

15 9

390 51

390

Saldo

182

91 91 -

-91 -91 182

450

85 400 14 18 30 1.620 20.666 22.286

Realisatie 2021

400

18 30 1.470 20.816 22.286

150 -150 -

182

91 91 -

-91 -91 182 -

182

91 91 -

-91 -91 182

300 373

237 373

237 366

87 58 -

47 8 -

85 107

85 159 45

60 60

7 1.160 20.768 21.928

7 961 20.737 21.698

199 31 230

85 400 14 18 75 1.668 21.209 22.877

400 18 75 1.518 21.298 22.816

4. Toelichting op baten en lasten 4.3 ANALYSE TEN AANZIEN VAN DE BEGROTINGSRECHTMATIGHEID Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) wordt begrotingsrechtmatigheid omschreven als: “Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begrotingsjaar van belang zijn”. Er zijn verschillende begrotingsoverschrijdingen te onderscheiden. Bij de toetsing van begrotingsafwijkingen kunnen, volgens de commissie BBV, ten minste de volgende “soorten” begrotingsafwijkingen worden onderkend: Begroting 2021 na wijziging

Begrotingsafwijking

Programma (In duizenden euro's)

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Algemeen

2.727

2.897

-170

2.515

2.539

-24

-212

-358

146

Economie

2.442

2.624

-182

2.468

2.620

-152

-4

Arbeidsmarktbeleid

1312

1.312

1302

1.289

-10

-23

Mobiliteit

498

409

451

-42

-89

-47

-42

Ruimte

299

254

-45

Uitvoeringsgerichte taken

15.302

15.031

271

14.708

14.389

319

-594

-642

Totaal programma's

22.580

22.661

-81

21.701

21.542

159

-879

-1.119

240

297

155

142

227

155

-70

22.877

22.816

21.928

21.697

231

-949

-1.119

171

Toevoeging en onttrekking reserves

31 | Jaarrekening RWB 2021

Realisatie 2021

4. Toelichting op baten en lasten Omschrijving

Onrechtmatig maar Onrechtmatig en telt mee voor het telt niet mee voor oordeel het oordeel

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerlateerde opbrengsten

Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen

Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn

Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant onbuddelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingswijziging is ingediend

Kostenovershcrijdingen inzkae activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of toezichthouder blijkt

6a. Geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar 6b. Geconstateerd na verantwoordingsjaar 7.

X X

Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren

7a. Jaar van investeren 7b. Afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren

In de volgende tabel is per programma de lastenoverschrijding ten opzichte van de begroting per “soort” begrotingsafwijking weergegeven. De toelichting per “soort” begrotingsafwijking is hiervoor weergegeven.

32 | Jaarrekening RWB 2021

X X

4. Toelichting op baten en lasten Analyse begrotingsoverschrijdingen

Programma

Lastenoverschrijding

Onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel

Algemeen

Totaal lasten -

1 -

2 -

6b -

7b -

3 -

4 -

5 -

6a -

Economie

Arbeidsmarktbeleid

Mobiliteit

Ruimte

Uitvoeringsgerichte taken

TOTAAL PROGRAMMA'S

In 2021 hebben zich geen lastenoverschrijdingen voorgedaan. Hieruit volgt conclusie dat alle gerealiseerde lasten in 2021 begrotingsrechtmatig zijn.

33 | Jaarrekening RWB 2021

Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel

4. Toelichting op baten en lasten 4.4 INFORMATIE IN HET KADER VAN DE WNT De WNT is van toepassing op RWB. Het bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. RWB heeft 1 leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking. Alle leden van het algemeen bestuur en strategisch beraad hier weergegeven als topfunctionaris hebben een totale bezoldiging van € 1.700 of minder.

Publicatie bezoldiging topfunctionarissen 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

H. Kiers directeur-secretaris 01/01 – 31/12

Deeltijdfactor in fte

(Fictieve) dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

109.517

Beloningen betaalbaar op termijn

20.827

Subtotaal

130.343

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag11 Totale bezoldiging

130.343

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

nvt

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Gegevens 2020 Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 - 31/12

Deeltijdfactor 2019 in fte

(Fictieve) dienstbetrekking 2019

Bezoldiging

34 | Jaarrekening RWB 2021

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

110.474

Beloningen betaalbaar op termijn

19.618

Subtotaal

130.092

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

Totale bezoldiging

130.092

4. Toelichting op baten en lasten Naam topfunctionaris Dhr. dr.P.F.G. Depla Dhr. drs. J.J.C. Adriaansen Dhr. B.E.A. Adank Dhr. M. Buijs Dhr. P. de Beer Dhr. T. van het Hof Mevr. M.H.M.R. de Hoon-Veelenturf Dhr. W.I.C. Knop Dhr. drs. G.L.C.M. de Kok Dhr. C. Lok Mevr. mr. M. van der Meer Mohr Dhr. J.M. van Midden Dhr. J.P.M. Klijs J.W.M.S. Minses Dhr. A.J. Moerkerke Dhr. J.M. van Oosten Dhr. dr. F.A. Petter Dhr. B. Roks Dhr. A.A.B. Theunis Mevr. J.G.P. Vermue Mevr. M.W.M. de Vries Dhr. M. Willemsen Mevr. M. Witte

35 | Jaarrekening RWB 2021

Functie Voorzitter AB / SB Lid AB / SB plv. voorzitter Lid AB / SB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB / SB Lid AB Lid AB / SB Lid AB Lid AB Lid AB / SB Lid AB

Aanvang 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 19/09/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/02/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021

Einde 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 19/09/2021 31/12/2021 31/12/2021 01/02/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 12/11/2021

4. Toelichting op baten en lasten 4.5 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Het COVID-19 virus heeft geen financiële gevolgen voor de jaar rekening 2021. We monitoren onze risico's en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

36 | Jaarrekening RWB 2021

Bijlage 1 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (in duizenden euro's) Programma: 0. Bestuur en ondersteuning

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.1 Bestuur

709

617

728

405

323

0.4 Overhead

1.132

1.407

-275

1.144

1.497

-353

0.8 Overige baten en lasten

3.337

3.112

225

3.342

3.074

268

0.10 mutaties reserves

246

104

142

227

155

3. Economie

3.1 Economische ontwikkeling

2.543

2.622

-79

2.310

2.351

-41

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

2.097

2.188

-91

2.103

2.193

-90

3.4 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

5. Sport, cultuur en recreatie

5.5 Cultureel erfgoed

310

250

302

252

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

218

160

180

-20

6. Sociaal domein 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

11.238

11.252

-14

10.909

10.888

797

707

705

22.627

22.567

21.932

21.700

231

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1 Ruimtelijke ordening TOTAAL

37 | Jaarrekening RWB 2021

Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage apparaatskosten 2021 Begroting 2021 na wijzging # inw jan 2019 10.149 55.386 6.847 66.811 183.873 27.150 43.774 21.515 29.888 36.961 55.616 77.032 22.572 25.054 21.866 21.612 706.106

38 | Jaarrekening RWB 2021

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Woensdrecht Zundert

Rekening 2021

Totaal

Per inwoner

Totaal

Per inwoner

45.115 246.208 30.437 296.996 817.373 120.690 194.589 95.641 132.862 164.303 247.231 342.431 100.340 111.373 97.201 96.072 3.138.863

4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45

45.115 246.208 30.437 296.996 817.373 120.690 194.589 95.641 132.862 164.303 247.231 342.431 100.340 111.373 97.201 96.072 3.138.863

4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45 4,45

Bijlage 3 Onderzoek en Ontwikkelfonds 2021 Dotatie O&O fonds 2021 Bijdrage O&O 2021 (€ 0,65/inwoner)

458.969

Vrijval projecten O&O fonds voorgaande jaren

58.740

Totaal O&O fonds 2021

517.709

€ 40.882

€ 476.827

39 | Jaarrekening RWB 2021

Totaal beschikt Uit te keren aan gemeenten

Aanwending O&O fonds 2021 (Projecten) Projecten

Jaar

Status

Stand 31/12/2021

Chroom6 op locatie Zicht op evenwicht: meten bezoekersstromen en leefbaarheid Proeftuin horeca Breda scan (voedsel) afval Stadspark voor agrofood & duurzame technologie High-Tech Learning: Technology Enhanced Learning and Knowledge Transfer Goed boeren voor natuur en maatschappij (Lokale) vraaggestuurde B2B korte ketens in de gemeente Altena en Regio WB Circulariteit in banden in Oosterhout

2021

vlp

41.600

2021

vlp

20.000

2021

vlp

15.500

2021

vlp

44.500

2021

vlp

46.400

2021

vlp

5.000

2021

vlp

14.000

2021

vlp

40.100

Verkenning Leisure Gamefication Innovatielab

2021

vlp

25.687

No Waste Army

2021

vlp

39.000

West-Brabant Data Economie

2021

vlp

40.000

Extracts by nature

2021

vlp

37.040

Pilot begeleiding & kennisdeling

2021

vlp

39.200

Logistics robot experience center

2021

vlp

48.800

Totaal beschikt

476.827

Uit te keren aan gemeenten

40.882

Bijlage 3 Definitief beschikte projecten O&O fonds voorgaande jaren Definitef beschikt

Vrijval in O&O fonds 2021

15.000

2020 vlp

18.740

2018

vlp

50.000

25.000

S4G-Symbiosis for Growt 2017 (2e 50%) 2017

vlp

50.000

Zelfrijdend Vervoer Drimmelen 2018 - 2019 50%

2019

vlp

50.000

Logistieke robots op BUAS-campus

2019

vlp

44.670

Onderzoek haalbaarheid creative foundation

2020 vlp

14.000

Toekomstbestendig wonen

2015

40.000

Aanpak breedband

2016

900

Quick wins autosnelwegen

2017

vlp

30.000

Circulaire economie

2020 vlp

45.000

Cross Care project 2015 (restanttermijnen 2017-2018)

2015

vlp

40.313

37.500

2.813

VARTA

2019

vlp

50.000

448.623

387.070

58.740

Projecten

Jaar

Status Voorlopig beschikt

Ecosysteem Air Campus

2019

vlp

Chalk Talk Coöperatieve kredietunie West-Brabant (2018) (2e 50%)

TOTAAL DEFINITIEF BESCHIKT

40 | Jaarrekening RWB 2021

Bijlage 3 Voorlopig beschikte projecten O&O fonds voorgaande jaren Projecten Realiseren insteekhaven Biesboschhaven 2017 (2e 50%)

Jaar 2017

Status vlp

S4G-Symbiosis for Growt 2017 (2e 50%)

2017

vlp

50.000

Financial Advisory 2017 (2e 50%)

2017

vlp

50.000

Leisure Ontwikkelfonds 2017 (LOF)

2017

vlp

100.000

Leisure OntwikkelFonds 2019 (LOF)

2019

vlp

100.000

b'wise

2019

vlp

50.000

Biocirculaire ketens lectoraat

2019

vlp

28.700

Ontwikkeling learning community biobased

2019

vlp

45.000

2019

vlp

50.000

CHIEF

2019

vlp

34.000

Havenontwikkeling Werkendam

2019

vlp

50.000

Kennisloket deltri argifood business

2020

vlp

44.920

Praktijkpilot Argovoltaics en fruitteelt

2020

vlp

9.200

Sterke Steden

2020

vlp

35.000

Slimme Argo Ketens

2020

vlp

46.260

The innovation cube

2020

vlp

20.000

Biorizon Wereldklasse

2020

vlp

50.000

IntRo Drone

2020

vlp

33.600

Smart Gate & Logistics AMCW

2020

vlp

10.000

Smart Logistics Connected

2020

vlp

50.000

Techvoice

2020

vlp

50.000

Innovatieve Smaakbeleving

2020

vlp

46.125

Totaal voorlopig beschikt

41 | Jaarrekening RWB 2021

Voorlopig beschikt 50.000

1.541.741

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met realisatie 2020 Realisatie 2020

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

80% regeling*

Saldo vervoer

Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Alphen-Chaam

3.234

94.282

-11.544

35.366

118.104

1.500

953

120.557

Altena

23.351

666.045

-82.463

196.279

779.861

8.500

6.809

795.170

Baarle-Nassau

3.847

128.819

-15.421

42.285

155.684

1.000

1.273

157.957

Bergen op Zoom

43.560

776.297

-103.682

301.100

973.715

10.500

8.561

992.776

Breda

137.228

2.487.630

-318.232

903.711

3.073.109

29.000

26.276

3.128.385

Drimmelen

14.336

349.962

-45.211

138.043

442.793

4.500

3.733

451.026

Etten-Leur

29.716

608.404

-81.365

223.312

750.350

7.000

6.718

764.069

Geertruidenberg

15.596

393.971

-50.937

125.421

468.455

3.500

4.206

476.161

Halderberge

13.208

335.007

-41.324

113.712

407.396

4.500

3.412

415.308

Moerdijk

16.404

495.171

-65.152

174.515

604.535

6.000

5.380

615.914

Oosterhout

38.269

748.311

-93.739

265.733

920.305

8.500

7.740

936.544

Roosendaal

56.427

939.739

-130.880

360.817

1.169.676

12.000

10.807

1.192.483

Rucphen

9.730

225.408

-29.008

68.766

265.166

3.500

2.395

271.061

Steenbergen

11.204

330.421

-39.358

94.438

385.501

4.000

3.250

392.750

Woensdrecht

6.034

149.522

-18.865

65.363

196.020

3.500

1.558

201.078

Zundert

8.695

246.329

-30.881

120.367

335.815

3.500

2.550

341.865

Wmo - Gemeenten

430.839

8.975.318

-1.158.062

3.229.229

11.046.485

111.000

95.620

11.253.105

OV - Provincie NB

25.126

675.188

-130.279

75.201

620.110

125.000

20.465

60.767

826.342

Totaal

455.965

9.725.708

-1.288.341

3.304.430

11.741.797

236.000

20.465

156.387

12.079.447

* in 2020 werd in verband met Corona conform landelijke afspraken tijdelijk een continuïteitsbijdrage aan vervoerder betaald. Vanaf oktober 2020 is deze vervallen en zijn aanvullende prijsafspraken met vervorder gemaakt gerelateerd aan het volume.

42 | Jaarrekening RWB 2021

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met realisatie 2020 Realisatie 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer*

Klant bijdrage

Saldo vervoer

Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Alphen-Chaam

4.280

140.791

-15.743

Altena

22.825

715.031

Baarle-Nassau

4.326

Bergen op Zoom

125.048

2.500

1.300

128.848

-85.246

629.785

13.500

7.039

650.323

161.542

-17.522

144.020

1.500

1.447

146.967

47.005

919.998

-113.655

806.343

16.000

9.384

831.727

Breda

151.759

3.115.722

-359.894

2.755.828

44.000

29.716

2.829.544

Drimmelen

17.328

483.228

-58.822

424.406

6.500

4.857

435.763

Etten-Leur

33.874

800.143

-96.009

704.134

10.500

7.927

722.561

Geertruidenberg

18.057

506.400

-57.349

449.051

5.000

4.735

458.786

Halderberge

15.481

423.427

-48.347

375.080

7.000

3.992

386.072

Moerdijk

19.195

659.637

-78.169

581.468

9.000

6.454

596.922

Oosterhout

42.289

934.767

-103.770

830.997

13.500

8.568

853.065

Roosendaal

64.568

1.231.195

-150.610

1.080.585

18.500

12.436

1.111.521

Rucphen

10.543

285.347

-32.898

252.449

5.500

2.716

260.666

Steenbergen

10.786

338.993

-43.116

295.877

6.000

3.560

305.437

Woensdrecht

6.254

177.221

-20.458

156.763

5.000

1.689

163.452

Zundert

9.768

311.839

-36.414

275.425

5.000

3.007

283.432

Wmo - Gemeenten

478.338

11.205.280

-1.318.022

9.887.258

169.000

108.828

10.165.086

OV - Provincie NB

24.792

695.328

-215.911

479.417

85.000

19.367

19.432

603.217

Totaal

503.130

11.900.609

-1.533.933

10.366.675

254.000

19.367

128.260

10.768.302

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten

43 | Jaarrekening RWB 2021

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met realisatie 2020 Verschil R21 t.o.v. R20 (absoluut)

44 | Jaarrekening RWB 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

Kosten 80%

Saldo vervoer

Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Alphen-Chaam

1.046

46.509

-4.200

6.944

1.000

347

8.291

Altena

-526

48.986

-2.783

-150.076

5.000

230

-144.846

Baarle-Nassau

479

32.723

-2.101

-11.663

500

174

-10.990

Bergen op Zoom

3.445

143.700

-9.973

-167.372

5.500

823

-161.049

Breda

14.531

628.091

-41.662

-317.282

15.000

3.440

-298.842

Drimmelen

2.992

133.266

-13.611

-18.387

2.000

1.124

-15.264

Etten-Leur

4.158

191.739

-14.644

-46.217

3.500

1.209

-41.508

Geertruidenberg

2.461

112.429

-6.412

-19.404

1.500

529

-17.375

Halderberge

2.273

88.420

-7.023

-32.316

2.500

580

-29.236

Moerdijk

2.791

164.466

-13.017

-23.067

3.000

1.075

-18.992

Oosterhout

4.020

186.456

-10.031

-89.307

5.000

828

-83.479

Roosendaal

8.141

291.456

-19.729

-89.091

6.500

1.629

-80.962

Rucphen

813

59.940

-3.890

-12.717

2.000

321

-10.396

Steenbergen

-418

8.572

-3.758

-89.624

2.000

310

-87.313

Woensdrecht

220

27.699

-1.594

-39.257

1.500

132

-37.626

Zundert

1.073

65.510

-5.533

-60.390

1.500

457

-58.433

Wmo - Gemeenten

47.499

2.229.962

-159.960

-1.159.227

58.000

13.208

-1.088.019

OV - Provincie NB

-334

20.141

-85.632

-140.693

-40.000

-1.098

-41.335

-223.126

Totaal

47.165

2.174.901

-245.592

-1.375.122

18.000

-1.098

-28.127

-1.311.145

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met realisatie 2020 Verschil R21 t.o.v. R20 (procentueel)

45 | Jaarrekening RWB 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

Saldo vervoer

Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Alphen-Chaam

32%

49%

36%

67%

36%

Altena

-2%

-19%

59%

-18%

Baarle-Nassau

12%

14%

-7%

50%

14%

-7%

Bergen op Zoom

10%

-17%

52%

10%

-16%

Breda

11%

13%

-10%

52%

13%

-10%

Drimmelen

21%

30%

-4%

44%

30%

-3%

Etten-Leur

14%

18%

-6%

50%

18%

-5%

Geertruidenberg

16%

13%

-4%

43%

13%

-4%

Halderberge

17%

-8%

56%

17%

-7%

Moerdijk

17%

20%

-4%

50%

20%

-3%

Oosterhout

11%

-10%

59%

11%

-9%

Roosendaal

14%

15%

-8%

54%

15%

-7%

Rucphen

13%

-5%

57%

13%

-4%

Steenbergen

-4%

10%

-23%

50%

10%

-22%

Woensdrecht

-20%

43%

-19%

Zundert

12%

18%

-18%

43%

18%

-17%

Wmo - Gemeenten

11%

14%

-10%

52%

14%

-10%

OV - Provincie NB

-1%

66%

-23%

-32%

-5%

-68%

-27%

Totaal

10%

19%

-12%

-5%

-18%

-11%

Bijlage 4: KCV

Vergelijking realisatie 2021 ten opzichte van realisatie 2020 (realisatie = vervoerskosten (+ continuï teitsbijdrage) - klantbijdrage + BTW)

40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30% -35% -40% Acm

Alt

Bna

Boz

Bda

Dml

Etl

Gtb

Hdb

% ritten

46 | Jaarrekening RWB 2021

Mdk

Oht

% financiën

Rsd

Rpn

Sbg

Wdt

Zdt

Wmo tot

Pnb

Tot

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met herziene begroting 2021 Herziene begroting 2021*

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

Saldo vervoer

Bureau kosten

Bindend OV-advies

Alphen-Chaam

4.500

140.000

-16.000

124.000

2.500

1.500

128.000

Altena

25.000

777.000

-95.500

681.500

13.500

8.000

703.000

Baarle-Nassau

4.500

165.000

-18.000

147.000

1.500

150.000

Bergen op Zoom

52.000

986.000

-125.000

861.000

16.000

10.500

887.500

Breda

162.000

3.222.000

-383.000

2.839.000

44.000

31.500

2.914.500

Drimmelen

18.000

494.000

-60.000

434.000

6.500

5.000

445.500

Etten-Leur

35.500

817.000

-100.000

717.000

10.500

8.500

736.000

Geertruidenberg

19.000

519.000

-61.000

458.000

5.000

468.000

Halderberge

16.000

438.000

-51.500

386.500

7.000

4.500

398.000

Moerdijk

20.000

676.000

-82.500

593.500

9.000

7.000

609.500

Oosterhout

45.000

964.000

-110.000

854.000

13.500

9.000

876.500

Roosendaal

68.500

1.261.000

-158.000

1.103.000

18.500

13.000

1.134.500

Rucphen

11.000

300.000

-35.500

264.500

5.500

3.000

273.000

Steenbergen

12.000

375.000

-46.000

329.000

6.000

4.000

339.000

Woensdrecht

7.000

190.000

-23.000

167.000

5.000

2.000

174.000

Zundert

10.500

328.000

-38.500

289.500

5.000

3.000

297.500

Wmo - Gemeenten

510.500

11.652.000

-1.403.500

10.248.500

169.000

116.000

10.534.500

OV - Provincie NB

26.500

719.000

-222.500

496.500

85.000

37.500

68.000

687.000

Totaal

537.000

12.371.000

-1.626.000

10.745.000

254.000

37.500

184.000

11.221.500

*ten opzichte van primaire begroting is de herziene -1,7 miljoen €

47 | Jaarrekening RWB 2021

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met herziene begroting 2021 Realisatie 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer*

Klant bijdrage

Saldo vervoer

Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Alphen-Chaam

4.280

140.791

-15.743

125.048

2.500

1.300

128.848

Altena

22.825

715.031

-85.246

629.785

13.500

7.039

650.323

Baarle-Nassau

4.326

161.542

-17.522

144.020

1.500

1.447

146.967

Bergen op Zoom

47.005

919.998

-113.655

806.343

16.000

9.384

831.727

Breda

151.759

3.115.722

-359.894

2.755.828

44.000

29.716

2.829.544

Drimmelen

17.328

483.228

-58.822

424.406

6.500

4.857

435.763

Etten-Leur

33.874

800.143

-96.009

704.134

10.500

7.927

722.561

Geertruidenberg

18.057

506.400

-57.349

449.051

5.000

4.735

458.786

Halderberge

15.481

423.427

-48.347

375.080

7.000

3.992

386.072

Moerdijk

19.195

659.637

-78.169

581.468

9.000

6.454

596.922

Oosterhout

42.289

934.767

-103.770

830.997

13.500

8.568

853.065

Roosendaal

64.568

1.231.195

-150.610

1.080.585

18.500

12.436

1.111.521

Rucphen

10.543

285.347

-32.898

252.449

5.500

2.716

260.666

Steenbergen

10.786

338.993

-43.116

295.877

6.000

3.560

305.437

Woensdrecht

6.254

177.221

-20.458

156.763

5.000

1.689

163.452

Zundert

9.768

311.839

-36.414

275.425

5.000

3.007

283.432

Wmo - Gemeenten

478.338

11.205.280

-1.318.022

9.887.258

169.000

108.828

10.165.086

OV - Provincie NB

24.792

695.328

-215.911

479.417

85.000

19.367

62.580

646.364

Totaal

503.130

11.900.609

-1.533.933

10.366.675

254.000

19.367

171.407

10.811.450

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten

48 | Jaarrekening RWB 2021

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met herziene begroting 2021 Verschil R21 tov HB21 (absoluut)

49 | Jaarrekening RWB 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

Saldo vervoer

*Bijdrage bureaukst

Bindend OV-advies

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Alphen-Chaam

-220

791

257

1.048

-200

848

Altena

-2.175

-61.969

10.254

-51.715

-961

-52.677

Baarle-Nassau

-174

-3.458

478

-2.980

-53

-3.033

Bergen op Zoom

-4.995

-66.002

11.345

-54.657

-1.116

-55.773

Breda

-10.241

-106.278

23.106

-83.172

-1.784

-84.956

Drimmelen

-672

-10.772

1.178

-9.594

-143

-9.737

Etten-Leur

-1.626

-16.857

3.991

-12.866

-573

-13.439

Geertruidenberg

-943

-12.600

3.651

-8.949

-265

-9.214

Halderberge

-519

-14.573

3.153

-11.420

-508

-11.928

Moerdijk

-805

-16.363

4.331

-12.032

-546

-12.578

Oosterhout

-2.711

-29.233

6.230

-23.003

-432

-23.435

Roosendaal

-3.932

-29.805

7.390

-22.415

-564

-22.979

Rucphen

-457

-14.653

2.602

-12.051

-284

-12.334

Steenbergen

-1.214

-36.007

2.884

-33.123

-440

-33.563

Woensdrecht

-746

-12.779

2.542

-10.237

-311

-10.548

Zundert

-732

-16.161

2.086

-14.075

-14.068

Wmo - Gemeenten

-32.162

-446.720

85.478

-361.242

-7.172

-369.414

OV - Provincie NB

-1.708

-23.672

6.589

-17.083

-18.133

-5.420

-40.636

Totaal

-33.870

-470.391

92.067

-378.325

-18.133

-12.593

-410.050

Bijlage 4: KCV Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met herziene begroting 2021 Verschil R21 tov B21 (procentueel)

50 | Jaarrekening RWB 2021

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage

Saldo vervoer

Bindend OV-advies

Te dekken Lasten (incl. BTW-kosten BTW-kosten)

Alphen-Chaam

-3%

-1%

-10%

Altena

-5%

-6%

-7%

-6%

-8%

-6%

Baarle-Nassau

-3%

-2%

-3%

-2%

Bergen op Zoom

-6%

-5%

-6%

-5%

-7%

-5%

Breda

-4%

-3%

-4%

-3%

-4%

-3%

Drimmelen

-2%

-1%

-2%

Etten-Leur

-3%

-2%

-3%

-2%

-5%

-2%

Geertruidenberg

-4%

-2%

-5%

-2%

-4%

-2%

Halderberge

-2%

-3%

-4%

-3%

-8%

-3%

Moerdijk

-3%

-2%

-4%

-2%

-5%

-2%

Oosterhout

-4%

-2%

-4%

-2%

-3%

-2%

Roosendaal

-4%

-2%

-3%

-2%

-3%

-2%

Rucphen

-2%

-4%

-5%

-4%

-6%

-4%

Steenbergen

-6%

-8%

-4%

-8%

Woensdrecht

-6%

-5%

-6%

-4%

-9%

-4%

Zundert

-4%

-3%

-4%

Wmo - Gemeenten

-4%

-3%

-4%

-3%

-4%

-3%

OV - Provincie NB

-7%

-5%

-3%

-6%

-45%

-12%

-9%

Totaal

-4%

-3%

-4%

-3%

-45%

-6%

-3%

Bijlage 4: KCV

Vergelijking realisatie deeltaxivervoer 2021 met herziene begroting 2021 (realisatie = vervoerskosten - klantbijdrage + BTW) 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% -2% -4% -6% -8% -10% -12%

Acm

Alt

Bna

Boz

Bda

Dml

Etl

Gtb

Hdb

% ritten

51 | Jaarrekening RWB 2021

Mdk

Oht

% financiën

Rsd

Rpn

Sbg

Wdt

Zdt

Wmo tot

Pnb

Tot

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

52 | Jaarrekening RWB 2021

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1566/documents/17376