Raadsvoorstel Voorlopige jaarstukken 2025 RD2600040.pdf

gemeente Steenbergen

RD2600040 Datum raadsvergadering

: 28 mei 2026

Portefeuillehouder

: Wethouder C.A.A.M. Gommeren

Onderwerp

: Voorlopige jaarstukken 2025 gemeente Steenbergen

1. Beslispunten Aan de raad wordt voorgesteld: 1.

kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2025 van de gemeente Steenbergen;

2.

de per 31 december 2025 geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen;

3.

het voorlopige resultaat over 2025 ad C 4.282.662 als volgt te bestemmen: a.

toevoegen aan de Reserve overheveling budgetten C 983.112;

b.

het restant toe te voegen aan de Algemene reserve en het concrete bedrag daarvan mee te nemen bij de vaststelling van de definitieve jaarstukken 2025;

4.

in te stemmen met de overheveling van incidentele budgetten van 2025 naar 2026 voor een bedrag van C 711.120 vanuit de Algemene Reserve;

5.

de Reserve decentralisatie sociaal domein op te heffen;

6.

de Reserve vervanging openbaar groen op te heffen en het positieve saldo ad C 93.236 toe te voegen aan de Algemene reserve;

7.

de Bestemmingsreserve redamebelasting op te heffen;

8.

de Bestemmingsreserve Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan (GWP) op te heffen;

9.

de Reserve nog te besteden overheidsbijdragen op te heffen en het saldo ad C 48.253 toe te voegen aan de Algemene reserve;

10. de Reserve ICT investeringen informatieplan 2009/2010 op te heffen; 11. de Reserve transitie organisatie op te heffen; 12. in te stemmen met de reeds verwerkte toevoeging van: a.

een bedrag van C 69.973 aan de Reserve ruimtelijke ontwikkeling AFCNP/natuur;

b. een bedrag van C 84.021 aan de Reserve ruimtelijke ontwikkeling AFCNP/bovenwijks; 13. de gemeenteraad te verzoeken de 6e raads-begrotingswijziging voor 2026 vast te stellen. 2. Samenvatting Na ieder jaar leggen wij via het jaarverslag en de jaarrekening (samen: de jaarstukken) verantwoording aan uw raad af over het door ons gevoerde beleid. Dit voorstel betreft de verantwoording over het boekjaar 2025. U treft hierbij de voorlopige jaarstukken 2025 van de gemeente Steenbergen aan. Wij stellen uw raad voor om kennis te nemen van deze stukken. Onder het kopje Argumenten treft u een toelichting aan over het voorlopige karakter van de jaarstukken, de afgesproken procedure, de rechtmatigheidsverantwoording, de controle door de accountant en overige zaken die voor u van belang zijn. Wij stellen u ook voor de grondexploitaties te actualiseren en in te stemmen met de overheveling van specifieke budgetten naar 2026. Ook deze onderdelen zijn toegelicht in dit voorstel. 3. Achtergrond De jaarstukken worden opgesteld volgens de planning die met uw raad is afgesproken. Dat betekent dat nu de voorlopige jaarstukken aan uw raad worden aangeboden voor behandeling in de raadsvergadering van mei 2026. Later worden de definitieve jaarstukken aangeboden voor behandeling in de raadsvergadering van 25 juni 2026.

RD2600040

In de voorlopige jaarstukken ontbreken nog enkele onderdelen. Dat komt omdat deze momenteel nog niet beschikbaar zijn of omdat we daarvoor afhankelijk zijn van externe partijen. Het betreft de volgende onderdelen: * *

de rechtmatigheidsverantwoording en verklaring van ons college; de gegevens over 2025 van de gemeenschappelijke regelingen en andere verbonden partijen;

*

niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen - onderdeel arrangementen jeugdhulp;

» «

de Sisa-verantwoording (Single informatie Single audit); het verslag en de verklaring van de accountant.

4. Beoogd effect Met het aanbieden van de jaarstukken wordt uitvoering gegeven aan artikel 197 van de Gemeentewet, waarin is vastgelegd dat het college in het jaarverslag en de jaarrekening verantwoording aflegt over het in het afgelopen jaar gevoerde bestuur. Samen met het verslag en de verklaring van de accountant zijn dat de jaarstukken. In de Nota grondbeleid die is vastgesteld in door uw raad op 26 februari 2026 is vastgesteld, is bepaald dat de grondexploitaties jaarlijks bij het vaststellen van de jaarstukken worden geactualiseerd. 5. Argumenten Grondexploitaties De grondexploitaties zijn per 31 december 2025 geactualiseerd. In onderstaande tabel treft u de resultaten aan zoals die waren en zoals die na de actualisatie worden verwacht. Onder de tabel is per grondexploitatie een korte toelichting over de actualisatie gegeven. U treft deze tekst, samen met een wat uitgebreidere toelichting, ook aan in de paragraaf Grondbeleid van de jaarstukken. Complexen in exploitatie

Resultaat op netto contante waarde per 31-12-2025

Verwacht resultaat pos (-V neg (+J op eindwaarde naar stand per 31-122025

Resultaat op netto contante waarde per 31-12-2024

Verwacht resultaat pos (-)/ neg Í+) op eindwaarde naar stand per 31-122024

Buiten de Veste

-3.602.864

-4.056.545

-3.098.555

-3.630.451

De Pinas

-45.057

-48.769

-30.887

-33.433

Uitbr. Reinierpolder I Fase 1 Welberg

-160.631

-167.122

-301.965

-308.004

193.479

0

193.479

0

De Boogerd

183.154

206.261

202.255

232.328

-10.121.275

-12.337.778

-10.196.049

-12.428.927

-13.553.194

-16.403.953

-13.231.722

-16.168.487

Bedrijventerrein Reinierpolder III Totaal

2

RD2600040

Complexen in exploitatie

Verwachte afsluitdatum volgens actualisatie jaarrekening 2025

Verwachte afsluitdatum volgens actualisatie jaarrekening 2024

Buiten de Veste

31-12-2031

31-12-2031

De Pinas

31-12-2029

31-12-2028

Uitbr Reinierpolder I Fase 1

31-12-2027

31-12-2025

Welberg

31-12-2024

31-12-2024

De Boogerd

31-12-2031

31-12-2031

Bedrijventerrein Reinierpolder III

31-12-2035

31-12-2034

Buiten de Veste De per 1-1-2026 herziene grondexploitatie sluit in 2031 met een geraamd saldo op einddatum van C 4,5 miljoen positief (voor winstneming). De grondexploitatie is ten opzichte van vorig jaar met C 0,9 miljoen positief bijgesteld. Voornaamste reden is dat er hogere grondprijzen gerealiseerd zijn. Daarnaast heeft de inschatting van de inrichting van de Ecologische Verbindingszone, een lagere kosteninflatie en een hogere inflatie op grondopbrengsten een positieve invloed op het resultaat. N.B. Het saldo in de tabel is lager, omdat er al tussentijds winst is genomen. De Pinas De grondexploitatie sluit eind 2029 op een saldo van C 104.800 positief. De grondexploitatie is C 71.000 positiever geworden door een lagere inflatie op de kosten dan verwacht. In de jaarrekening 2023 is al een tussentijdse winst genomen van Ç 41.100. In 2025 is opnieuw een tussentijdse winst genomen van C 53.300. Na deze laatste winstneming is het positieve saldo op einddatum C 48.700, en C 45.100 netto contant. De risico's zijn nog beperkt, omdat een groot deel van het project al gereed is. Er zijn ook nog kansen op resultaatverbetering als er woningen worden toegevoegd op de beschikbare ruimte. Uitbreiding Reinierpolder fase 1 Na de actualisatie van de grondexploitatie per 1-1-2026 laat de grondexploitatie een positief resultaat zien.

De grondexploitatie is C 400.000 positiever geworden, voornamelijk door een aanbestedingsvoordeel op het woonrijp maken en het verlagen van de restant raming voor tijdelijk beheer gedurende de exploitatie. Tot en met 2024 is al C 681.200 aan tussentijdse winst genomen. In de jaarrekening 2025 nemen we nog eens voor een bedrag van C 530.600 tussentijdse winst. Het positieve saldo van de grondexploitatie na winstneming is dan C 167.100 op einddatum, en C 160.600 netto contant. Er is voldoende ruimte in het resultaat om de nog beperkte risico's te dekken. Welberg Deze grondexploitatie is niet gewijzigd. De Boogerd In juni 2024 is de grondexploitatie geopend met een verwacht negatief resultaat. Toen is ook een verliesvoorziening getroffen om het negatieve resultaat te dekken. De grondexploitatie is herzien per 1 -1 -2026 en sluit eind 2031 met een verwacht resultaat van C 206.300 negatief (netto contant C 183.200 negatief). Het positieve verschil van C 25.800 ten opzichte van de in 2025 vastgestelde grondexploitatie ontstaat enerzijds door een hogere inflatie op de grondopbrengsten en een 3

RD2600040

lagere inflatie op de kosten. Anderzijds is het bouwprogramma en het ontwerp aangepast, waardoor er minder grond verkocht kan worden, en voor minder hoge prijzen. Dit komt doordat de sociale woningen nu niet meer als appartementen zijn bedacht, maar als grondgebonden woningen. De positieve bijstelling betekent ook dat de verliesvoorziening met í 25.800 kan worden verlaagd. Dit is al verwerkt in deze jaarrekening. Bedrijventerrein Reinierpolder III Gezien de recente vaststelling zijn de wijzigingen voor deze grondexploitatie beperkt en zien alleen toe op de volgende onderdelen: «

De raming van de onderzoekskosten en de plankosten is gecorrigeerd met de gerealiseerde kosten van het jaar 2025. Deze kosten bedragen tot en met 2025 in totaal C 304.000.

»

Aanpassing van de kostenindex voor de járen 2025, 2026 en 2027. De komende járen wordt er, in plaats van het eerder toegepaste percentage van 20Zo, een indexering van respectievelijk 40Zo, 30Zo en 30Zo berekend. De huidige doorrekening komt uit op een positief resultaat van C 12.338.000 op eindwaarde per 31-12-2025. Het resultaat op netto contante waarde bedraagt C 10.121.000 per 1-1-2026. Dit is een daling van C 315.000 op netto contante waarde ten opzichte van de vastgestelde grondexploitatie. Reserves Bij de jaarrekening zijn de reserves van de gemeente geactualiseerd. Voorheen gebeurde dat alleen bij een actualisatie van de Nota reserves en voorzieningen. Het verdient echter aanbeveling om ieder jaar bij het opstellen van de jaarstukken kritisch te kijken naar de aanwezige reserves en reserves op te heffen waarvan de doelstelling is behaald of de termijn is verstreken. Bij opheffing wordt het resterende saldo toegevoegd aan de Algemene reserve. In de jaarstukken 2025 zijn alle reserves bekeken. Voor de meeste reserves geldt de doelstelling nog, maar voor de volgende reserves is dat niet meer het geval of is de doelstelling achterhaald. Uw raad wordt voorgesteld deze reserves op te heffen.

Reserve decentralisatie sociaal domein Deze bestemmingsreserve is ingesteld om de beschikbare middelen voor de decentralisaties van het sociaal domein de eerste 3 jaar (vanaf de start in 2015) beschikbaar te houden. Bij de perspectiefnota 2017 is besloten de bestemmingsreserve voor 2017 en 2018 in te zetten ten gunste van de exploitatie. Het doel van de reserve is al enkele járen bereikt. Eind 2024 was het saldo bijna nihil. Dit bedrag is inmiddels afgeboekt. De reserve kan nu ook formeel worden opgeheven. Reserve vervanging openbaar groen In 2016 is bij de medewerking aan de planologische aanpassing voor een pand een bijdrage bedongen voor het gemeentelijke groenfonds. Om deze hiervoor beschikbaar te houden is een bestemmingsreserve in het leven geroepen. Later, in 2017, 2019 en 2020 is de reserve uitgebreid met als algemeen doel 'ter besteding aan het openbaar groen'. Sinds 2022 zijn er geen bedragen meer gestort of onttrokken. Het saldo bedroeg eind 2025 Ç 93.236. Aangezien er geen specifiek doel meer is en zoals aangegeven in de jaarrekening 2024, kan de reserve worden opgeheven. Het saldo komt ten gunste van de Algemene reserve. Bestemmingsreserve reclamebelasting De reserve is bij het vaststellen van de jaarstukken 2020 ingesteld.

Het doel van de reserve was het beschikbaar houden van de niet bestede bedragen uit de ontvangen reclamebelasting voor de ondernemersvereniging. Aangezien het uitbetalen van het restantbedrag een verplichting is 4

RD2600040

op grond van de afspraken met de ondernemersvereniging, gebeurt dit niet via een reserve, maar via een transitorische balansrekening (nog te betalen bedragen). De reserve heeft derhalve geen doel meer. Eind 2024 was het saldo op wat afrondingsverschillen na nihil. Dit bedrag is inmiddels afgeboekt. De reserve kan nu ook formeel worden opgeheven. Bestemmingsreserve Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan (GWP) De reserve is in 2021 gevormd voor de dekking van de incidentele exploitatielasten uit het GWP over de periode 2021-2025. In eerste instantie was bij de vaststelling van het GWP op 15 december 2020 besloten om de lasten te dekken uit de reserve openbare ruimte. In 2021 is besloten tot de vorming van de bestemmingsreserve GWP. In de jaarrekening 2025 is het laatste bedrag uit de reserve geheel aangewend. De looptijd van de reserve is verstreken en de reserve kan nu formeel worden opgeheven. Reserve nog te besteden overheidsbijdragen De reserve is in 2013 ingesteld en betreft van het rijk ontvangen middelen waaraan niet direct een bestedingsverplichting is verbonden. Om deze voor het doel waarvoor zij zijn ontvangen beschikbaar te houden, zijn niet bestede middelen, voor latere besteding, aan deze reserve toegevoegd. De laatste toevoegingen aan de reserve zijn van 2017, maar sindsdien is er niets meer mee gebeurd. Het saldo bedraagt eind 2025 Ç 48.253.

Gezien de ouderdom van de posten stellen wij u voor de reserve op te heffen en het saldo over te hevelen naar de Algemene reserve. Reserve ICT investeringen informatieplan 2009/2010 De reserve was bedoeld voor de dekking van de kapitaallasten voor investeringen volgend uit het informatieplan 2009/2010. De investeringen zijn inmiddels geheel afgeschreven. Eind 2024 was het saldo bijna nihil. Dit bedrag is inmiddels afgeboekt. De reserve kan nu ook formeel worden opgeheven. Reserve transitie organisatie Deze reserve is in 2019 naar aanleiding van een rapport van het onderzoeksbureau Berenschot gevormd als ontwikkelbudget voor de organisatie. De reserve had een looptijd tot eind 2023. Eind 2025 zat er nog C 169 in de reserve. Dit bedrag is inmiddels overgeheveld naar de Algemene reserve. De reserve kan nu ook formeel worden opgeheven. Door het opheffen van de twee reserves met een restantsaldo kan er in totaal een bedrag van C 141.489 worden toegevoegd aan de Algemene reserve. Reeds toegevoegde bedragen aan de Reserves AFCNP natuurfonds en bovenwijks Op basis van de afspraken die daarover met de provincie Noord-Brabant zijn gemaakt, zijn in 2025 bedragen ontvangen wegens de verkoop van percelen grond op het Agro Food Cluster Nieuw Prinsenland. Het betreft bedragen van C 69.973 (natuurfonds) en C 84.021 (bovenwijks).

Uw raad heeft bij het instellen van de Reserve AFCNP Natuurfonds en AFCNP bovenwijks aangegeven dat van de provincie ontvangen bedragen bij verkopen op het AFC toegevoegd moeten worden aan deze reserves. Dit is in 2025 gebeurd en verwerkt in deze jaarstukken. Omdat de mutaties niet eerder waren opgenomen in de begroting, zijn deze toevoegingen alsnog opgenomen in het voorgestelde besluit. 6. Kanttekeningen Digitale publicatie Met ingang van de jaarstukken 2024 is ervoor gekozen om de bestuurlijke rapportages digitaal te publiceren via een website. De WORD en pdf-versie is verzameling van alle webpagina's en daardoor een bijproduct geworden. De lay-out van het document is dan ook niet optimaal. Naast 5

RD2600040

het pdf-document wordt (alleen) voor de definitieve jaarstukken aan u een link verstrekt naar de digitale publicatie. 7. Financiën Het bestemmen van het resultaat is een belangrijk onderdeel van de besluitvorming. Het resultaat bedraagt momenteel C 4.282.662 positief. Dit kan echter nog wijzigingen als gevolg van de controle door de accountant. Een deel van de bestemming bestaat uit gebudgetteerde bedragen die in 2025 niet zijn uitgegeven, maar waarvan dat in 2026 alsnog gaat gebeuren. Om daar al mee verder te kunnen gaan in 2026, is het overhevelen van deze budgetten onderdeel van de besluitvorming over de voorlopige jaarstukken. Wij stellen uw raad voor het voorlopige resultaat als volgt te bestemmen: Voorlopig saldo jaarrekening 2025

C

4.282.662

Subtotaal

C

983.112

Restant toe te voegen aan de Algemene reserve en het concrete bedrag daarvan mee te nemen bij de vaststelling van de definitieve jaarstukken 2025. Het bedrag is momenteel:

C

3.299.550

Voorstel resultaatbestemming Toevoegen aan de reserve overheveling budgetten: Vervanging toga's en opleiding Buitengewoon 1 ambtenaren burgerlijke stand

C

23.000

2 Projectleider werkprocessen

C

91.000

3 Aanpassing/vervanging applicatie Financiën

C

100.000

4 Monitor maatschappelijke kosten en baten analyse 5 Professionalisering communicatie

C C

86.000 46.000

6 Projectleider wetten

C

45.000

7 Implementatie omgevingswet

C

50.000

8 Landschappen van Allure

C

44.000

9 Actieagenda vrije tijd Brabantse Wal

C

20.000

10 Implementatie nieuw contract WMO Gemeentelijk verkeers- vervoersplan 11 projectafwikkeling 2026

C

77.000

C

110.000

12 Actualisatie nota grondbeleid en nota kostenverhaal Kapitaallasten versneld afschrijven tennisbaan TV 13 Steenbergen

C

16.000

C

243.000

14 Actualisatie erfgoednota

C

13.500

15 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen

C

18.612

Hieronder volgt een toelichting op de resultaatbestemming. Toevoegen aan de Reserve overheveling budgetten 7. Vervanging toga's en opleiding Buitengewoon ambtenaren burgerlijke stand, C 23.000 Het overleg Bijzondere Ambtenaren Burgerlijke Stand van het najaar 2025 is niet doorgegaan wegens ziekte en afwezige collega's. Hierdoor was het niet mogelijk om de toga's te 6

RD2600040

2.

3.

4.

5.

6.

vervangen en de opleiding te faciliteren. Het overleg heeft uiteindelijk plaatsgevonden in januari 2026 en de opleidingen zijn inmiddels geregeld. Projectleider werkprocessen, C 91.000 Wegens andere prioriteiten binnen de organisatie, zoals de tussentijdse verkiezingen, konden de werkprocessen pas later dan oorspronkelijk gepland worden opgepakt. Aanpassing/vervanging applicatie Financiën, í 100.000 In de begroting 2025 was een extra budget opgenomen voor de implementatie en/of vernieuwing van de softwaresystemen en contracten van de teams HR (Human resources) en Financiën. Dat is gebeurd uitgevoerd voor het HR-systeem en het contractenbeheer. Voor de financiële administratie was dat nog niet mogelijk. Om dat in 2026 alsnog te kunnen doen, wordt voorgesteld het restantbudget over te hevelen naar 2026. Monitor maatschappelijke kosten en baten analyse, í 86.000 In de begroting 2025 is C 100.000 opgenomen voor de monitor maatschappelijke kosten en baten analyse. Dit proces is pas laat in 2025 gestart en loopt door in 2026. Het resterende budget van 2025 is daarvoor benodigd in 2026. Professionalisering communicatie, i 46.000 In 2026 wordt verder ingezet op de professionalisering van de communicatie van de gemeente Steenbergen, met als doel een toekomstbestendige, consistente en kwalitatief sterke gemeentelijke communicatie.

Aan het begin van het jaar wordt een onderzoek uitgevoerd naar de wensen en behoeften van inwoners ten aanzien van gemeentelijke communicatie. De uitkomsten hiervan worden benut om de uitkomsten worden verwerkt in de communicatiestrategie verder aan te scherpen en beter te laten aansluiten op de informatiebehoefte van onze inwoners. Het niet gebruikte deel van het in 2025 incidenteel beschikbaar gestelde budget is hiervoor nodig. Projectleider wetten, 6 45.000

Het werven van een projectleider wetten heeft langer geduurd dan gepland. Daarnaast is de tweede tranche van de Wet open overheid (WOO) doorgeschoven naar 2026. Hierdoor hebben we de inventarisatie en stand van zaken in het vierde kwartaal van 2025 afgerond. Inmiddels is de werving gestart van de nieuwe projectleider om in 2026 de aanbevelingen te realiseren. 7. Implementatie omgevingswet en omgevingsvisie, C 50.000 De implementatie van de Omgevingswet en in het bijzonder de Omgevingsvisie zijn in 2025 nog niet afgerond. Dit loopt door in 2026. Hiervoor zijn éénmalige middelen nodig om dit in 2026 voort te kunnen zetten. Via de meicirculaire van het Gemeentefonds is hiervoor een bedrag van C 50.000 ter beschikking gesteld. Dit kan worden overgeheveld naar 2026. 8. Landschappen van Allure, 6 44.000 In de begroting van 2025 is een budget beschikbaar gesteld voor het project Landschappen van Allure. Dit project is opgestart en de online applicatie wordt vervangen door een fysieke variant in de buitenruimte, ondersteund door een mobiele website. De afronding vindt plaats in 2026. Hierbij wordt verzocht om het restant bedrag ad C 68.000 over te hevelen naar 2026. 9. Actieagenda vrije tijd Brabantse Wal, í 20.000 Voor de Actie agenda Brabantse wal is in 2025 C 20.000 bestemd voor de samenwerking Regio Boost.

Dit traject is echter pas officieel gestart op 1 januari 2026 waardoor deze gelden uit 2025 niet ingezet kunnen worden. De raad wordt verzocht deze middelen over te hevelen naar 2026. 10. Implementatie nieuw contract WMO, í 77.000 In de tussenrapportage 2025 is er extra budget gevraagd voor de implementatie van het nieuwe contract. Het afsluiten van het nieuwe contract heeft langer geduurd waardoor we in 2025 niet hebben kunnen implementeren. De implementatie zal nu plaatsvinden in 2026. 11. Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan - projectafwikkeling 2026, č 110.000

7

RD2600040

Er zijn verschillende projecten opgestart in 2025 die nog niet zijn afgerond. Doordat later is gestart en de projecten meer tijd vergen dan verwacht, lopen de werkzaamheden door tot in 2026. Door overheveling van het restantbudget van 2025 kunnen de projecten in 2026 worden afgerond. 12. Actualisatie nota grondbeleid en nota kostenverhaal, í 35.000 Bij de actualisatie van de nota grondbeleid en nota kostenverhaal is vertraging ontstaan. De afwikkeling zal in 2026 plaatsvinden. Het bedrag betreft het restant wat ervoor in 2025 was gereserveerd. 13. Kapitaallasten versneld afschrijven tennisbaan TV Steenbergen, C 243.000 In verband met de voorgenomen privatisering van het tennispark in Steenbergen heeft de gemeente č 243.00 betaald als voorschot/bijdrage voor de vervanging van 6 toplagen. Omdat de banen nog eigendom van de gemeente waren, is dit bedrag op de balans van de gemeente verantwoord. Het was de bedoeling om de privatisering en de financiële en boekhoudkundige afwikkeling, waaronder het afboeken van de tennisbanen, in 2025 af te ronden. Dat is helaas niet gelukt. Dit zal in 2026 alsnog gebeuren. De voor de afboeking beschikbaar gestelde middelen dienen daarom overgeheveld te worden naar 2026. 14. Actualisatie erfgoednota, C 13.500 De actualisatie van de erfgoednota is een meerjarig proces. In de begroting 2025 is er voor twee jaar budget opgenomen.

In 2025 is het proces opgestart en dit zal naar verwachting in 2026 afgerond worden. De resterende middelen van 2025 zijn in 2026 nodig voor de afronding, naast het reguliere budget wat in 2026 opgenomen is. 15. Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven (LBV), í 18.612 In december is een decentralisatie-uitkering van het Rijk ontvangen voor de landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven. De uitgaven vinden echter pas in 2026 plaats. Overheveling van de ontvangen middelen is gewenst. Verplichtingen Algemene reserve Via diverse besluiten heeft uw raad voor 2025 middelen uit de Algemene reserve beschikbaar gesteld voor specifieke doelen. Niet al deze zaken zijn uitgevoerd of afgerond. Om dat in 2026 alsnog te doen, wordt de raad voorgesteld om de beschikbaar gestelde bedragen ook in 2026 weer beschikbaar te stellen. Dit kan gedekt worden uit de nog niet gebruikte ruimte in de Algemene reserve. Het betreft de volgende zaken: Verplichtingen Algemene reserve 1 Bronzen Maquette Vesting Steenbergen

C

28.120

2 Centrumhaven Dinteloord Motie Watertappunten De Heen en Nieuw 3 Vossemeer

C

50.000

4 Sport- en beweegtuinen 5

Speelterreinen/toestellen

6

Lasten gemeenschapshuis De Vossenburcht Totaal

c 30.000 c 90.000 c 31.000 c 482.000 c

711.120

Toelichting 1. Bronzen Maquette Vesting Steenbergen, í 28.120 De vervaardiging van de maquette is handwerk. Het proces is in de afrondende fase. De plaatsing zal plaatsvinden in 2026. Hier is het resterende budget voor benodigd. 2. Centrum Haven Dinteloord, C 50.000

8

RD2600040

3.

Het budget is bedoeld voor opwaardering van het groen, opwaarderen achterzijde van het dorpshuis en het plaatsen van bloemenbakken. Dit is in 2025 niet gebeurd en zal in 2026 alsnog worden gedaan. Motie Watertappunten De Heen en Nieuw Vossemeer, f 30.000

4.

In De Heen en Nieuw-Vossemeer moeten nog watertappunten worden gerealiseerd. Door de werkzaamheden in de Dorpsweg in De Heen is dit nog niet gerealiseerd. De raad wordt verzicht deze middelen in 2026 opnieuw ter beschikking te stellen uit de Algemene reserve. Sport - en beweegtuinen, í 90.000

5. 6.

Deze budgetten zijn enkele járen geleden beschikbaar gesteld, maar de werkzaamheden konden tot op heden niet uitgevoerd worden. In 2026 zal dat alsnog gebeuren. Speelterreinen/toestellen, í 31.000 Hiervoor geldt hetzelfde als bij de sport- en beweegtuinen. Lasten gemeenschapshuis De Vossen burcht, í 482.000 Dit betreft eenmalige en tijdelijke kosten voor werkzaamheden aan het gemeenschapshuis De Vossenburcht, zoals de sloopkosten en afschrijving van het wit-gele kruisgebouw en de huur van tijdelijke huisvesting.

Alle bedragen die overgeheveld worden naar 2026, die ter beschikking worden gesteld uit de Algemene reserve en die vanuit een andere reserve worden overgeheveld naar de Algemene reserve zijn opgenomen in een begrotingswijziging voor 2026. Uw raad wordt gevraagd om in te stemmen met deze begrotingswijziging. 8. Duurzaamheid Dit is niet van toepassing. 9. Communicatie De communicatie over de voorlopige jaarstukken gaat op de gebruikelijk wijze voor college- en raadsvoorstellen. De voorlopige jaarstukken worden nog niet digitaal gepubliceerd. Dat gebeurt alleen met de definitieve jaarstukken. 10. Participatie Bij het vaststellen van de jaarstukken is participatie niet van toepassing. 11. Vervolg De planning voor de komende periode is als volgt: Week Datum

Omschrijving

15

donderdag 9 april 2026

Start indienen technische vragen raad

16

woensdag 15 april 2026

Technische toelichting voorlopige jaarstukken

17

vrijdag 24 april 2026

Einde indienen technische vragen raad (tot 13.00 uur)

20

maandag 11 mei 2026

Oordeelvormende vergadering voorlopige jaarstukken

22

donderdag 28 mei 2026

Besluitvormende vergadering voorlopige jaarstukken

9

RD2600040

25

maandag 15 juni 2026

26

donderdag 25 juni 2026

Toelichting over bevindingen en accountantsverslag definitieve jaarstukken in het Auditcommittee. Besluitvormende vergadering definitieve jaarstukken

12. Bijlagen 1. 2. 3.

Voorlopige Jaarstukken 2025 gemeente Steenbergen Raadsbesluit voorlopige jaarstukken 2025 gemeente Steenbergen 6e raads-begrotingswijziging 2026

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Steenbergen,/ de secretaris,

de burgemeester,

MBA

A.N. Phaff- de Groot

10