Raadsvoorstel vervanging toplagen tennisparken Steenbergen en Nieuw-Vossemeer en leningaanvraag padelbanen TV Steenbergen.pdf

gemeente Steenbergen

RD2300115

Raadsvergadering 29 juni 2023

Agendanummer:

Onderwerp: Vervanging toplagen Tennisparken Steenbergen en Nieuw-Vossemeer en leningaanvraag Padelbanen TV Steenbergen

Steenbergen; 30 mei 2023

Aan de raad,

1. Inleiding Voor u ligt het voorstel over vervanging van de toplagen op de Tennisparken in Steenbergen en in Nieuw-Vossemeer met de benodigde investering hiervoor. Daarnaast wordt u gevraagd om geen wensen en bedenkingen in te dienen tegen het verstrekken van een lening aan TV Steenbergen voor de realisatie van 4 Padelbanen en het aanbrengen van LED-verlichting op het Tennispark aan de Wipstraat in Steenbergen. Bij de cijfermatige toetsing van de leningaanvraag is ook rekening gehouden met de toekomstige lasten voor TV Steenbergen als gevolg van de investering voor de nieuwe toplagen op de tennisbanen op het Tennispark aan de Wipstraat. Een en ander houdt dus nauw verband met elkaar. Daarnaast is het uitgangspunt geweest om een integrale aanpak te hanteren en efficiënt om te gaan met ambtelijke inzet. Inpassing van Padelbanen op het Tennispark aan de Wipstraat moest met zorg bekeken worden i.v.m. wettelijk gestelde eisen en mogelijke consequenties voor vervanging van de toplaag van de tennisbanen. Daarom wordt deze items in één voorstel aan uw raad aangeboden.

2. Achtergrond De Tennisparken in Steenbergen en Nieuw-Vossemeer zijn gemeentelijke accommodaties die worden verhuurd aan respectievelijk TV Steenbergen en N.V.T.V. (Nieuw-Vossemeerse Tennis Vereniging). De toplaag van de 8 tennisbanen in Steenbergen en de 2 banen in Nieuw-Vossemeer hebben het einde van hun levensduur bereikt (respectievelijk 15 jaar en 12 jaar). De toplaag moet vervangen worden. Vervanging is meegenomen in de Meerjaren-Onderhouds-Planning (verder MOP). TV Steenbergen wil ook graag Padelbanen aanleggen en heeft hiervoor een leningaanvraag ingediend. 2.1. TV Steenbergen Vervanging toplaag 6 tennisbanen Deze Tennisvereniging huurt het Tennispark aan de Wipstraat in Steenbergen van de gemeente. De toplaag van de 8 tennisbanen op dit complex hebben nu een kunststofmat met gele infill (toplaag). De toplaag ligt er 15 jaar (2023) en is aan vervanging toe.

www.eemeente-steenberEen.nl

De vereniging wil graag 4 Padelbanen aanleggen op 2 van de huidige tennisbanen. Voor vervanging blijven er dan 6 tennisbanen over waarvoor de gemeente verantwoordelijk is. De afschrijving van de onderbouw loopt nog 15 jaar door omdat hier eind 2022 nog een boekwaarde op zit van C 86.076,-. De verwachting is dat de onderbouw in technische zin dezelfde periode meegaat. De soort toplaag voor tennisbanen heeft zich in de afgelopen járen in technische zin steeds verder ontwikkeld. De toplaag met gele infill is een verouderde soort toplaag. Een toplaag met rode infill is op dit moment de beste soort toplaag en heeft de voorkeur van de KNLTB. Zo ook nu bij het Tennispark aan de Wipstraat. Huidige beschikbare middelen In de begroting 2023 is de "MeerjarenOnderhoudsPlanning (MOP) gebouwen en sportparken" verwerkt voor de komende 10 jaar. Daarbij is uitgegaan van vervanging van het bestaande, dus vervanging van 8 toplagen in de oude vorm (kunststofmat met gele infill). Hiervoor is in de begroting 2023 (zie pagina 143) een investeringsbudget van C 240.000,opgenomen inclusief omzetbelasting. Omdat er nu 6 banen gerenoveerd moeten worden in plaats van 8 banen, is er een lager investeringsbedrag nodig. Daarentegen is de kunststofmat met rode infill wel duurder. Vanwege prijsstijgingen zal het investeringsbedrag van C 240.000,- opgehoogd moeten worden naar C 304.000,-.

Dit betekent voor de komende 12 jaar een extra afschrijvingslast van C 5.000,-. De ophoging van het investeringsbedrag alsmede de hogere afschrijvingslasten zullen worden meegenomen bij de behandeling van de begroting 2024.

2.2. NVTV (Nieuw-Vossemeerse Tennisvereniging) Vervanging toplaag 2 tennisbanen NVTV huurt van de gemeente alleen de 2 tennisbanen op het Tennispark in Nieuw-Vossemeer. De kleed- en clubgebouwen zijn geprivatiseerd. Op deze banen ligt een kunststofmat met rode infill. De toplaag ligt er 12 jaar. Voor de noodzakelijke vervanging van de toplaag van de 2 tennisbanen is in de begroting 2023 (pagina 143) een investeringsbudget van C 100.000 opgenomen inclusief omzetbelasting. Net als bij de Tennisvereniging Steenbergen zal de variant een kunststofmat met rode infill zijn. Ook hier zal door prijsstijgingen het investeringsbedrag van 100.000,- opgehoogd moeten worden naar C 105.000,- inclusief omzetbelasting. Dit betekent voor de komende 12 jaar een extra afschrijvingslast van C 417,- De ophoging van het investeringsbedrag alsmede de hogere afschrijvingslasten zullen worden meegenomen bij de behandeling van de begroting 2024. Aanbesteding Het Inkoopbureau heeft geadviseerd over de aanbesteding voor vervanging van totaal 8 toplagen (6 bij TV Steenbergen en 2 bij NVTV). Dit kan gebeuren via een meervoudig onderhandse aanbesteding. Planning Na besluitvorming door uw raad volgt: - het opstellen van een technische werkomschrijving in augustus 2023; - de aanbesteding in september/oktober 2023; - de uitwerking van de renovatie van de toplagen in Q1 2024.

2

3. Aanvraag lening door TV Steenbergen voor aanleg Padelbanen en LED-verlichting. TV Steenbergen heeft een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een lening van č 325.000,-- om 4 Padelbanen en LED-verlichting te realiseren op het Tennispark aan de Wipstraat. Zoals eerder toegelicht willen zij daarvoor 2 tennisbanen inzetten. Argumentatie voor een positief besluit is dat de vereniging voldoende heeft aan 6 tennisbanen. Dit is gebaseerd op de normering van de KNLTB. Via het aanbieden van Padel wil de club haar activiteiten en sportaanbod verder te ontwikkelen om voor nu en de toekomst vitaal en financieel gezond te blijven. De vereniging is bij de leningaanvraag uitgegaan van een subsidie van de BOSA-regeling (Bouw en Onderhoud Sport Accommodaties), 2007o voor de Padelbanen en 3007o voor verduurzaming door LED - verlichting. Voor het indienen en verantwoorden van deze subsidieaanvraag is de vereniging zelf verantwoordelijk. Onderbouwing leningaanvraag TV Steenbergen onderbouwt de leningaanvraag als onderstaand: - Het toevoegen van Padel aan het spelaanbod geeft een positief effect op het ledenaantal. Een -

toename van 2007o wordt door de KNLTB reëel geacht. Het toevoegen van Padel sluit aan op het Sport- en Beweegakkoord waarin is opgenomen dat verenigingen hun activiteiten op een toekomstige wijze moeten kunnen organiseren. Door Padelbanen zullen de inkomsten van de vereniging substantieel stijgen vanwege toegenomen contributiegelden door groei van het ledenaantal. Het commercieel verhuren van de Padelbanen in de daluren. Gemeentebrede rol spelen door leden van andere tennisaccommodaties in Steenbergen Padel aan te bieden. Aanvullende sponsorinkomsten. Verhoogde kantine-inkomsten.

Het huidige beleid van de gemeente is er op gericht, dat verenigingen zelfverantwoordelijkheid nemen voor het uitvoeren van taken. De rol van de gemeente daarbij is dit te faciliteren, bijvoorbeeld door het verstrekken van een lening. De voorwaarden voor de aanleg van 4 Padelbanen op 2 gemeentelijke tennisbanen zijn: - Er een recht van hypotheek voor de duur van 30 jaar wordt gevestigd. Hiermee wordt vastgelegd dat TV Steenbergen in ruil voor de geldlening de Padelbanen in onderpand geeft aan de gemeente. - Er een recht van opstal voor de 4 Padelbanen notarieel wordt gevestigd. De te realiseren 4 Padelbanen worden eigendom van TV Steenbergen. De kosten voor het vestigen van het recht van opstal komen voor rekening van deze vereniging. - De Padelbanen ook toegankelijk zijn voor leden van de andere tennisverenigingen in onze gemeente.

3.1. Financiële toets Getoetst is of de leningaanvraag voldoet aan het Financiële afsprakenkader behorende bij de financiële verordening van de gemeente. Deze is hieronder per voorwaarde nader uitgewerkt.

3

Toetsing Akkoord Akkoord - Gezien het geldende Sportbeleid (Steenbergen Vitaal BBM1800470 met raadsbesluit BM1800694) past dit goed bij het streven naar kwaliteits-verbetering van (sport)accommodaties, maar niet zelf te investeren in particuliere c.q. verenigingsaccommodaties. Akkoord - De huidige liquide middelen van de Tennisvereniging, te zien vanuit de afgelopen jaarrekeningen zijn ontoereikend om een investering van C 325.000 te kunnen doen. Akkoord (zie bijlage).

Voorwaarde De vereniging is gevestigd in de gemeente Steenbergen en heeft geen winstoogmerk; De te financieren activiteiten/objecten passen binnen het door de raad vastgestelde beleid;

De te financieren activiteiten zijn zonder gemeentelijke lening niet te realiseren;

De vereniging heeft aangetoond dat een lening niet zonder bezwaren kan worden verstrekt door een reguliere bank of financiële instelling; De vereniging heeft de jaarrekeningen over de laatste twee boekjaren ingediend en een meerjaren exploitatiebegroting waaruit blijkt dat de aflossing hierin past.

Zie kopje "concluderend" op pagina 7.

Bijgevoegd zijn een exploitatieprognose 2022-2026 en de jaarcijfers (balans en exploitatierekening) van 2020 en 2021 vanuit hun administratie. Hieronder is in hoofdlijnen de exploitatieprognose 20222026 weergegeven, zoals de TV Steenbergen ons heeft verstrekt. exploitatieprognose TV Steenbergen

2022

2023

2024

2025

2026

Opbrengsten C Kosten_____________________________________ C

1SS.000 C 142.700 Ě

158.000 C -155.050 C

207.000 C -182.900 C

221.500 C -192.650 C

235.000 -203.400

Per saldo

12.300 C

2.950 C

24.100 C

28.850 C

31.600

C

Vanaf 2024 stijgt de omzet, omdat zij na de investering in padelbanen een stijging van leden verwachten en daarnaast meer inkomsten verwachten te behalen uit sponsoring, verhuur en kantine. Evenredig stijgen de kosten deels ook mee als gevolg van de lening, inkoop kantine, afschrijving en onderhoud van de toekomstige paddelbanen. In bovenstaande exploitatieprognose worden een aantal zaken anders als je rekening houdt met de: huur 2023, zoals de in de gemeentelijke begroting is opgenomen, rente I aflossing van de lening naar aanleiding van dit raadsvoorstel. Hierop dienen de door hun ingediende cijfers aangepast te worden. Herrekend met bovenstaande factoren leidt dit tot onderstaande exploitatieresultaten: 2026

2025

2024

2023 Per saldo

C

2.950

c

24.100 C

28.850

C

31.600

Correctie huur verwerkt in prognose Correctie kosten Padelbanen verwerkt in prognose

c c

28.000

C c

12.500 36.000

e c

13.000 36.000

e c

13.500 36.000

Afgesproken huur 2023 Exploitatielasten padelbanen Rentelasten lening padelbanen

c c c

-25.205

-25.205 -16.800

-

c c c

-

11.000

c c e

-25.205 -16.800 -10.000

c c c

-25.205 -16.800 -10.000

Per saldo

c

5.745

c

19.595

c

25.845

c

29.095

-

-

Verder dient er ook rekening gehouden te worden met de afschrijvingskosten van enkele toekomstige investeringen. Bij het uitblijven van privatisering is de intentie deze afschrijvingskosten te verwerken in de huur, die de gemeente vraagt. Inclusief deze afschrijvingslasten leidt tot dit tot de onderstaande exploitatieresultaten.

4

2024

2023

Per saldo

C

CV+boiler Tennispark Steenbergen Vervanging 6 toplagen

e c

Per saldo

c

5.745

5.745

C

2025

2026

19.595

C

25.845

C

29.095

C

-928 -25.000

e c

-928

e

-25.000

-25.000

C

-6.333

c

-83

c c e

-928 3.167

De liquiditeit van TV Steenbergen is beoordeeld vanuit de jaarrekening 2021. Daarbij beschikken zij over voldoende liquide middelen, gezien het saldo daarvan per 31 december 2021 (grootte C 59.348, het betreft saldi van de kassen en bankrekeningen). Indien zij zelf geen grote investeringen hebben gepland in de komende járen en met bovengenoemde exploitatiesaldi, zal de stand van de liquide middelen in de komende járen niet wezenlijk veranderen. Met bovenstaande cijfers blijft er voldoende over om onder andere de huurlasten aan de gemeente te kunnen betalen. Verder is TV Steenbergen per 31 december 2021 voldoende solvabel (weerstandsvermogen voor tegenvallers) gezien de stand van het eigen vermogen (grootte C 35.606). Uit de cijferbeoordeling van de ingediende stukken en bovengenoemde herrekeningen blijkt, dat de Tennisvereniging vanaf 2026 een positief exploitatieresultaat heeft. De negatieve járen 2024 en 2025 kunnen worden opgevangen vanuit de reserves. Uitgangspunt is dat de TV Steenbergen met bovenstaande cijfers kunnen voldoen aan de betalingsverplichtingen, tenzij de cijfers zich anders ontwikkelen. Er zijn al gesprekken gevoerd met de Tennisvereniging en hun verhaal maakt een solide indruk. Op basis hiervan is er vertrouwen, dat TV Steenbergen aan hun betalingsverplichting van de lening kunnen voldoen.

Looptijd lening Volgens het afsprakenkader wordt een lening afgestemd op het te financieren object en bedraagt maximaal 20 jaar. TV Steenbergen verzoekt echter om een looptijd van 30 jaar voor de lening van C 325.000,-. Omdat het merendeel van de lening wordt benut voor de constructie van de Padelbanen die minimaal 30 jaar meegaat en andere onderdelen een kortere afschrijvingstermijn hebben, wordt de aflossing van de lening daarop aangepast en gesplitst in: » deel A : aanleg padelbanen (Looptijd 30 jaar) » deel B : ledverlichting en overig (looptijd 15 jaar) Totaal

C C C

304.000 21,000 325.000

Het afwijken van de maximale benoemde aflossingstermijn van 20 jaar vanuit het afsprakenkader is bedoeld om de jaarlijkse uitgaven (aflossing en rente) voor de Tennisvereniging betaalbaar te houden en meer aan te sluiten op de economische en technische levensduur van de investering. Eerder en vergelijkbaar heeft W 'Steenbergen' (raad op 11 augustus 2020 (BM2003434) een lening ontvangen met een looptijd van 30 jaar voor nieuwbouw van een deel van de kleedgebouwen van W 'Steenbergen'. Bij een volgende update van de financiële verordening en afsprakenkader zal het college uw raad verzoeken om de maximale afschrijvingstermijn van 20 jaar los te laten en aan te passen naar de economische I technische levensduur van de investering, waarvoor de lening is bedoeld. Hierdoor is er meer maatwerk mogelijk bij andere toekomstige leningsaanvragen. Rentepercentage lening Conform het Financiële afsprakenkader van de gemeente wordt het rentepercentage bepaald op het niveau van de op dat moment geldende rente voor een lening bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en wordt verhoogd met 0,5ūZo ter dekking van administratieve kosten. Deze berekeningswijze is gehanteerd. De rente voor de geldlening aan TV Steenbergen is vastgelegd op 5

3.38Vo voor Deel A en op 3,4096 voor Deel B, zijnde het rentepercentage op het moment van aanvraag van de lening in december 2022. De rente van deel A en B zijn afwijkend, omdat de looptijd verschilt. Gekozen is om de vaststelling van de rente te doen op datum van aanvraag en niet op moment van besluitvorming. Indien het moment van de aanvraag (december 2022) als datum voor de rentevaststelling wordt gehanteerd, pakt dit voor TV Steenbergen voordelig uit. De rente is nadien namelijk gestegen. Het uitgangspunt is een stukje maatwerk, waarbij aan de desbetreffende sportvereniging de gunstigste rente wordt toegekend. Geldleningsovereenkomst Een conceptgeldleningsovereenkomst voor het verstrekken van een lening aan TV Steenbergen van totaal C 325.000,- vindt u in de bijlagen (2305766). De geldleningsovereenkomst is opgesteld door AKD Advocaten. Zij hebben bepalingen opgenomen die marktconform zijn en advies gegeven over de ínhoud van de overeenkomst. Zo zijn er een groot aantal bepalingen opgenomen die de positie van de gemeente verbeteren/versterken op het moment dat de Tennisvereniging haar verplichtingen niet nakomt. Deze bepalingen treden in werking op het moment dat de Tennisvereniging de overeenkomst niet kan nakomen. Wanneer hier geen gebruik van wordt gemaakt betekenen deze bepalingen geen extra verplichting of lastenverzwaring voor de Tennisvereniging.

Om de zekerheid te hebben dat de Padelbanen eigendom worden van de gemeente Steenbergen op het moment dat de Tennisvereniging haar verplichtingen niet nakomt, is het noodzakelijk om een hypotheekrecht te vestigen op de Padelbanen. Dit gebeurt in een aparte overeenkomst bij de notaris. Aanvullende voorwaarden voor het verstrekken van de lening - Aanleveren van een besluit van de Algemene Ledenvergadering (ALV) waaruit blijkt dat de ALV instemt met de aanleg van 4 Padelbanen en de financiering hiervan en gevolgen voor de -

contributie. De vereniging een positieve toezegging kan overleggen van de subsidieaanvraag bij BOSAregeling. De vereniging een recht van opstal vestigt voor de 4 Padelbanen op gemeentelijke grond inclusief de kosten daarvan. Zij behoren deze kosten zelf te betalen, omdat dit hun eigen wens is en niet tot de basisvoorziening van een tennisaccommodatie behoort. Zoals eerder toegelicht in dit voorstel publiceert de gemeente als eigenaar van de grond het voornemen om een recht van opstal te vestigen op het tennisaccommodatie aan de Wipstraat in Steenbergen.

4. Middelen Investering vervanging toplagen

Renovatie van in totaal 8 toplagen (6 toplagen bij TV Steenbergen en 2 bij NVTV) betekent vanwege prijsstijgingen een benodigde investering van C 409.000,-. Omdat op de gemeentelijke begroting voor deze vervanging al C 340.000,- was opgenomen betekent dit dat er C 69.000,- meer nodig is. Deze meerkosten worden meegenomen met de begrotingsbehandeling 2024. Geldlening

Indien de gemeente deze lening verstrekt, komt er een langdurige vordering op de balans (onderdeel Financiële vaste activa overige leningen), te staan welke de vereniging in de looptijd geheel aflost. De ontvangen rente van verstrekte leningen wordt binnen de gemeentelijke administratie verantwoord op taakveld Treasury. De financiële gevolgen van de lening voor de begroting worden meegenomen met de begrotingsbehandeling 2024/Tussenrapportage 2023. 6

5. Risico's Risico's verstrekken van een lening

* Risico's kunnen liggen in de begrote inkomsten van TV Steenbergen die niet gerealiseerd worden (sponsoring en contributie), dat de vereniging pas vanaf 2026 een positief exploitatieresultaat krijgt en mogelijk niet voldoende solvabel blijkt om het hoofd overeind te houden. * Een mogelijk risico bestaat dat Tennisvereniging Steenbergen niet meer wil meebewegen om te komen tot Privatisering. Om dit te voorkomen is er een Intentieverklaring opgesteld. * Het risico dat de vereniging op enig moment de aflossing niet meer kan betalen en in het ergste geval failliet gaat. N. B. Door middel van het vestigen van een Hypotheekrecht kan de gemeente, indien de vereniging de kosten niet meer kan betalen, een beroep kan doen op de bij haar in onderpand aangebrachte 4 Padelbanen . De gemeente kan de Padelbanen opeisen en executoriaal verkopen met tussenkomst van een gerechtsdeurwaarder.

* Het mogelijke risico op ongeoorloofde staatssteun is getoetst. Het gaat hier om een lokale vereniging met voornamelijk lokaal publiek. De lening is ook aan de Wet Markt en Overheid, het Financiële afsprakenkader van onze gemeente en de Wet Fido getoetst. Hierin liggen geen risico's. * Een mogelijk risico is dat, wanneer uw raad niet instemt met de investering voor het vervangen van de toplagen, het college in dat geval geen nieuwe toplaag aan kan leggen. Voor de vereniging vormt dit een risico omdat de veiligheid van de banen, die versleten, zijn niet meer gegarandeerd kan worden.

6. Communicatie Na besluitvorming door uw raad worden de volgende stappen gezet: 1. Wordt de geldleningsovereenkomst voor ondertekening aan TV Steenbergen voorgelegd en wordt vervolgens door de burgemeester ondertekend. 2. Wordt de aanbesteding voorbereid. 7. Duurzaamheid Duurzaamheid is een acuut onderwerp binnen maatschappelijk vastgoed. Voor een deel van de gemeentelijke gebouwen is een start gemaakt met het onderzoeken naar mogelijke verduurzamingsmaatregelen. Daarnaast worden ook de energie labels geactualiseerd. Tevens ligt er voor de komende perspectievennota 2024-2027 een voorstel om een krediet beschikbaar te stellen om de sportparken/verenigingen te voorzien van Ledverlichting. Ook is in het huidige MJOP gemeentelijke gebouwen en sportparken al voorgesorteerd op diverse duurzaamheidsmaatregelen de komende 10 jaar bij de gemeentelijke projecten. Het gaat hierbij om vervanging van ledverlichting, isolatie van daken en vervangen van huidige zonnepanelen. 8. Voorstel Gelezen dit voorstel vragen wij uw raad om: 1.

Geen wensen en bedenkingen in te dienen tegen het verstrekken van een lening aan TV Steenbergen voor realisatie van 4 Padelbanen en LED-verlichting, op de 6 tennisbanen van het Tennispark aan de Wipstraat in Steenbergen, van totaal C 325.000,-- waarbij de rentestand die gold op het moment dat TV Steenbergen de leningsaanvraag heeft ingediend (december 2022) wordt gehanteerd als definitieve rentestand en waarbij de looptijd van de lening wordt opgesplitst in twee delen met verschillende looptijden (een deel van C 304.000,- met een looptijd van 30 jaar en een deel van C 21.000,- met een looptijd van 15 jaar).

7

2. Het investeringsbudget ten behoeve van de vervanging van 6 toplagen op het Tennispark aan de Wipstraat in Steenbergen op te hogen met C 64.000,-. 3. Het investeringsbudget ten behoeve van de vervanging van 2 toplagen op het Tennispark aan de Assumburgweg in Nieuw-Vossemeer te renoveren met rode infill op te hogen met C 5.000,-.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Ste^nberge de loco-secretaris; de íbuřgerheesteŗ, b

mr. N.M.H.C. Pot-Broos

VfiJV

íít, MBA

8