Raadsvoorstel Tussenrapportage 2026 RD2600148

RD2600148 gemeente Steenbergen Datum raadsvergadering : 24 september 2026 Portefeuillehouder : Wethouder N.C.J. Broos Onderwerp : Tussenrapportage 2026 1. Beslispunten Aan de raad wordt voorgesteld: 1. de Tussenrapportage 2026 gemeente Steenbergen vast te stellen; 2. het negatieve begrotingssaldo van C 1.222.960 te dekken door een onttrekking van C 1.222.960 aan de Algemene reserve; 3. een krediet van C 30.000 beschikbaar te stellen voor keukenapparatuur voor Gemeenschapshuis 't Cromwiel; 4. een krediet van C 14.000 beschikbaar te stellen voor vervanging van een dak bij Zwembad Aquadintel; 5. een krediet van C 138.158 beschikbaar te stellen voortijdelijke units voor Kindcentrum Kiezelrijk 6. de 10e raads-begrotingswijziging vast te stellen. 2. Samenvatting Hierbij bieden wij u de Tussenrapportage 2026 van de gemeente Steenbergen aan. Met deze rapportage informeren wij u tussentijds over de voortgang van de acties uit de Programmabegroting 2026, de ontwikkeling van de gemeentelijke financiën en de voortgang van de investeringen. Op basis van de stand van zaken na de eerste vijf maanden van 2026 wordt voor het einde van het jaar een negatief begrotingssaldo van C 1.219.0001 verwacht. Ten opzichte van de begroting vóór deze tussenrapportage betreft dit een nadelig effect van C 2.106.000.

De belangrijkste oorzaken zijn de bijstellingen op jeugd, de opvang van Oekraïners, kapitaallasten, onderhoud van wegen, het niet realiseren van ombuigingen en de wachtgelden. De tussenrapportage blijft een prognose. Ontwikkelingen in de resterende maanden kunnen het uiteindelijke jaarresultaat positief of negatief beïnvloeden. 3. Achtergrond De tussenrapportage is een tussentijdse rapportage van ons college aan uw raad. De verplichting om een tussenrapportage aan uw raad aan te bieden is geregeld in artikel 7 van de financiële verordening van de gemeente Steenbergen. Daarmee maakt de tussenrapportage onderdeel uit van de gemeentelijke planning- en controlcyclus en volgt op de vastgestelde Programmabegroting 2026. De rapportage is opgesteld met als peildatum 1 juni 2026. Op basis van de op dat moment beschikbare informatie is de voortgang van het beleid beoordeeld en is een inschatting gemaakt van de financiële positie aan het einde van 2026. 1 Het in deze tussenrapportage opgenomen resultaat van C 1.219.000 negatief is afgerond. In het beslispunt wordt voor de onttrekking aan de algemene reserve uitgegaan van het exacte bedrag van C 1.222.960. In de verdere toelichting en presentatie van de cijfers wordt, in lijn met de tussenrapportage, het afgeronde bedrag gehanteerd. www.eemeente-steenbereen.nl

RD2600148 De tussenrapportage bestaat in hoofdzaak uit: 1. een financiële samenvatting; 2. de voortgang van de concrete acties uit de begroting 2026, inclusief een statusduiding; 3. de financiële afwijkingen per programma; 4. de actuele stand van de investeringen en de voorgestelde wijzigingen in de investeringskredieten. 4. Beoogd effect Met de tussenrapportage wordt uw raad tussentijds inzicht gegeven in de uitvoering van de begroting. Daarmee wordt uw raad in staat gesteld zijn kaderstellende, controlerende en budgettaire rol uit te oefenen, tijdig bij te sturen en de begroting te actualiseren op basis van de actuele inzichten. 5. Argumenten Opbouw tussenrapportage De tussenrapportage bestaat uit: 1. een financiële samenvatting; 2. de voortgang van de concrete acties uit de begroting 2026, inclusief een statusduiding; 3. de financiële bijstellingen per programma; 4. de actuele stand van de investeringen en de voorgestelde wijzigingen in de investeringskredieten. De tussenrapportage geeft inzicht in de voortgang van het beleid Per programma is aangegeven wat de stand van zaken is van de concrete acties die in de begroting 2026 zijn opgenomen. Met het gehanteerde stoplichtmodel wordt zichtbaar welke acties op koers liggen en bij welke acties sprake is van een afwijking, vertraging of aanvullende bestuurlijke aandacht benodigd is.

De toelichtingen zijn afwijkingsgericht opgesteld: waar nodig wordt ingegaan op de oorzaak, het verwachte effect en de vervolgstap. De tussenrapportage actualiseert het financiële beeld over 2026 In de tussenrapportage zijn de financiële mutaties verwerkt die op de peildatum voldoende concreet en onderbouwd waren. Per programma zijn de wijzigingen van de lasten en baten toegelicht. De voorgestelde begrotingswijziging brengt de begroting in overeenstemming met de actuele inzichten. De investeringsstaat wordt geactualiseerd Per investering is aangegeven of de uitvoering op schema ligt, moet worden doorgeschoven of financieel moet worden bijgesteld. Voor nieuwe investeringen is afzonderlijke besluitvorming van uw raad nodig. Het betreft drie nieuwe kredieten van in totaal C 182.158. De bijstellingen en aframingen zijn benoemd in de investeringenlijst en worden definitief gemaakt door middel van vaststelling van de tussenrapportage.

RD2600148 Toelichting nieuwe kredieten * Gemeenschapshuis 't Cromwiel (C 30.000): De vervanging van de keuken is abusievelijk niet opgenomen in de begroting. Vervangen van de keukenapparatuur bleek noodzakelijk, omdat deze niet meer naar behoren functioneerde. De veiligheid van de gebruikers kon niet langer worden gewaarborgd. » Zwembad Aquadintel (C 14.000): Uit inspectie is naar voren gekomen dat het dak bij de kleedkamers van het zwembad lekkages bevat. Het dak dient te worden vervangen om verdere vervolgschade te voorkomen. « Kiezelrijk (C 138.158): Er worden tijdelijke units aangekocht om Kindcentrum Kiezelrijk uit te breiden. De gemeenteraad heeft daarover op 28 april 2026 een raadsmededeling ontvangen. Ombuigingen In de tussenrapportage is de stand van zaken opgenomen over de ombuigingen die in de begroting 2026 zijn opgenomen. Het totaalbedrag hiervan bedraagt C 782.000. Hiervan is in 2026 C 250.000 gerealiseerd. Dit was mogelijk dankzij de technische wijziging van de kapitaallasten. Voor een toelichting daarop verwijzen wij u uit praktische overwegingen naar het desbetreffende hoofdstuk in de tussenrapportage. Bij de overige ombuigingen ad. C 532.000 is aangegeven dat deze in 2026 niet gerealiseerd kunnen worden. Deze ombuigingen zijn daarom meegenomen in het negatieve saldo van de tussenrapportage.

Het negatieve saldo De tussenrapportage leidt tot een negatieve bijstelling van C 2.106.000. Daardoor daalt het verwachte resultaat over 2026 tot 6 1.219.000. De negatieve bijstelling bestaat uit veel mutaties. De meest relevante daarvan zijn: » een negatieve bijstelling van C 2.300.000 op de jeugdhulp. Deze is reeds in de jaarrekening opgenomen en kent een structurele doorwerking. Daarnaast zijn er twee uitzonderlijk kostbare maatwerkarrangementen. De bijstelling ligt in lijn met het streven naar het realistisch begroten van de kosten voor jeugdzorg zoals opgenomen in het raadsakkoord; » een positieve bijstelling van C 900.000 op de opvang van Oekraïense vluchtelingen. In de primitieve begroting 2026 waren zowel de baten als lasten nog niet geraamd vanwege onzekerheid over de hoogte van de vergoedingsregeling door het Rijk. Inmiddels is er over 2026 voldoende zekerheid en zijn de ramingen opgenomen.

Hieruit volgt dat we een hogere bijdrage van het Rijk ontvangen dan we verwachten uit te zullen geven; » een positieve bijstelling van C 791.000 door een technische wijziging van de kapitaallasten en het vervallen van enkele investeringskredieten; * een verhoging van de lasten met 6 250.000 voor het klein onderhoud van de wegen, wat nodig is voor het op orde houden van het kwaliteitsniveau van de wegen in de kernen; * een negatieve bijstelling van C 532.000 vanwege het niet realiseren van een deel van de ombuigingen in 2026; * een negatieve bijstelling van C 235.000 voor het opnemen van de wachtgelduitkeringen voor de voormalig wethouders. Wij stellen u voor om het verwachte negatieve begrotingssaldo van de tussenrapportage, ter hoogte van C 1.219.000, te dekken door een onttrekking aan de Algemene reserve. 3

RD2600148 Dit zorgt voor een juiste administratieve afwikkeling en zorgt ervoor dat de begroting 2026 na verwerking van de voorgestelde financiële mutaties sluitend is. Na deze onttrekking bedraagt de geraamde stand van de Algemene reserve per 31 december 2026 nog C 7.173.000. De voorgestelde onttrekking aan de algemene reserve ter dekking van het negatieve resultaat is volledigheidshalve alvast opgenomen in de bij deze tussenrapportage behorende begrotingswijziging. Deze wordt pas definitief na vaststelling van de tussenrapportage en begrotingswijziging. 6. Kanttekeningen De tussenrapportage is gebaseerd op de financiële stand van zaken na de eerste vijf maanden van 2026 en op de ontwikkelingen die op de peildatum bekend waren. In de resterende maanden kunnen nieuwe ontwikkelingen optreden of kunnen aannames wijzigen. Het uiteindelijke jaarrekeningsaldo kan daardoor afwijken van de huidige prognose. 7.

Financiën De financiële gevolgen van de tussenrapportage zijn als volgt: Saldo begroting 2026 Beginstand begroting 2026 C 887.000 Budgetmutaties Programma 1 C -1.492.000 Budgetmutaties Programma 2 C -51.000 Budgetmutaties Programma 3 c 1.147.000 Budgetmutaties Programma 4 c -3.000 Budgetmutaties Programma 5 6 -1.707.000 Totaal mutaties programma 1 t/m 5 C -2.106.000 Verwacht begrotingssaldo 2026 na tussenrapportage c -1.219.000 Voor een toelichting op de afzonderlijke mutaties verwijzen wij u, uit praktische overwegingen, naar de tussenrapportage. In de tussenrapportage is per programma bij het onderdeel "wat mag het kosten?" een tabel met opgenomen met de originele ramingen, de bijstellingen en de nieuwe ramingen. Daarna is er ook een tabel opgenomen met toelichtingen op deze bijstellingen. 8. Duurzaamheid Niet van toepassing. 9. Communicatie De publicatie gebeurt na het besluit van uw raad en zal via de gebruikelijke kanalen plaatsvinden. 10. Participatie Niet van toepassing. 11. Vervolg Op 3 september 2026 zal er een technische toelichting worden gegeven over de tussenrapportage tijdens de beeldvormende raadsvergadering. De behandeling van de tussenrapportage door uw raad vindt plaats op 10 september 2026 (oordeelsvormend) en 24 september 2026 (besluitvormend). 4

RD2600148 12. Bijlagen 1. Tussenrapportage 2026 2. 10e raads-begrotingswijziging Tussenrapportage 2026 3. Raadsbesluit Tussenrapportage 2026 RD2600149 Hoogachtend, X burgemeester en wethouders van Steenbergen, A.N. Phaff- de Groot 5