Raadsvoorstel Tussenrapportage 2024 RD2400208.pdf

gemeente Steenbergen

RD2400208

Raadsvergadering

Agendanummer:

Onderwerp: Tussenrapportage 2024

Steenbergen; 20 augustus 2024

Aan de raad,

1. Inleiding Hierbij bieden wij u de Tussenrapportage 2024 aan. Met de rapportage geven wij u informatie over de voortgang van ons voornemen in 2024. Dat doen we voor de beleidsinhoudelijke voornemens en op het geld. Wij geven aan hoe we verwachten uit te komen in 2024. 2. Achtergrond De planning en control cyclus is een belangrijk proces in de gemeentelijke organisatie en vereist een strakke planning, waarbij we stap voor stap werken. De Tussenrapportage is een rapport dat de stand van zaken weergeeft en onderdeel is van de planning en control cyclus van 2024. 3. Overwegingen We beginnen de Tussenrapportage met een analyse van de voortgang van het College Actie Programma. Hierin wordt de status van de prioriteiten van het college en overige prioriteiten toegelicht. Daarna gaan we verder met de verschillende programma's. Bij de collegeprioriteiten en de programma's geven we inzicht in de voortgang van de beleidsplannen voor 2024. Hiervoor gebruiken we 3 smileys. Daarbij betekent een groene smiley dat het is behaald. Een gele smiley betekent dat de activiteiten zijn gestart, maar vertraagd zijn door bijvoorbeeld het stellen van andere prioriteiten of uitstel van wet- en regelgeving. Een rode smiley betekent dat er nog niet gestart is, of de activiteit is stil komen te liggen. Daarna kijken we naar de financiën. Bij de financiële mutaties geven we een analyse van de afwijkingen.

Alle afwijkingen boven de C 5.000 worden gerapporteerd. De tabel "wat mag het kosten?" geeft een (korte) samenvatting van alle mutaties in het programma. Dat doen we op taakveldniveau. De tabel "toelichting op de budgetmutaties" geeft inzicht in de wijzigingen op productniveau. De kosten van veel activiteiten worden gedekt vanuit reserves. Als de kosten afwijken van de begroting leidt dit ook tot een wijziging in de reserve. Dergelijke veranderingen zijn budgetneutraal, hebben geen invloed op het resultaat, maar uit oogpunt van transparantie hebben we deze wel opgenomen. In de tabel "toelichting op de budgetmutaties" kunt u zien dat de wijzigingen in de reserves elkaar opheffen en op nul uitkomen. Per verandering s ook aangegeven of het betrekking heeft op een eerder gesignaleerde ontwikkeling of dat het een nieuwe ontwikkeling betreft. In het geval van een

RD2400208

gesignaleerde ontwikkeling wordt er ook een referentie gemaakt naar het betreffende document inclusief eventueel paginanummer. We geven ook een prognose van hoe we verwachten uit te komen in 2024. Het is belangrijk om te weten dat dit een voorspelling is, gebaseerd op de situatie van 1 juni 2024. In bijlage 1 geven de tabellen "investeringen programma's" inzicht in de lopende investeringen. Mutaties tussenrapportage 2024 Het saldo van de mutaties in de Tussenrapportage bedraagt C 494.794 negatief. Wat belangrijker is dan alleen naar het saldo te kijken, is om te zien hoe de mutaties zijn opgebouwd en of ze structureel of incidenteel zijn. In deze rapportage wordt dit ook per mutatie aangegeven. Als we kijken naar de structurele verwerking van de mutaties, zien we dat deze in totaal C 3.795.674 nadelig zijn. De rode draad die we zien is dat ze voornamelijk worden veroorzaakt door de doorverwerkingen van de jaarstukken 2023, de perspectiefnota 2025 en de meicirculaire 2024. Er resteert ongeveer C 1 miljoen aan nieuwe tegenvallers. De belangrijkste hiervan is de Wet maatschappelijke ondersteuning. De vergrijzing begint zich af te tekenen in de aantallen indicaties voor Wmo zorg. Dit leidt naar verwachting tot een overschrijding van C 600.000. Verder zien we nadelige structurele effecten bij het informatiebeheer en beveiliging.

Onderverdeling structurele mutaties Doon/erwerking jaarreken ìng 2023 Doon/erwerkingperspectiefnota 2025 Algemene uitkering/meicirculaire

-136.000 -2.937.287 306.976

Nieuwe mutaties

-1.029.363

Totaal

-3.795.674

De incidentele mutaties zijn in totaal C 3.300.880 voordelig. Voorbeelden daarvan zijn de renteinkomsten, de bouwleges en de rijksvergoeding voor Oekraïense vluchtelingen. Ook zien we nog een voordeel op kapitaallasten omdat investeringen niet volgens de planning verlopen. Toelichtingen Investeringskredieten: Voorbereidingskrediet Vossenburcht (í 75.000) In februari 2024 is toegezegd om voor eind 2024 een voorstel voor de Vossenburcht aan te bieden. Het doel van dit voorstel is om in 2025 de, door het bestuur van de Vossenburcht, belangrijkste benoemde gebruiksongemakken aan het gebouw op te heffen. Om dat te kunnen doen is het krediet voor de voorbereidende werkzaamheden nodig. Afschrijving is nog niet benodigd omdat, als er een plan ligt, deze voorbereidingskosten worden ingebracht in het toe te kennen hoofdkrediet. Vervanging warmwatervoorziening MFA Kruisland (i 24.000) Met Raadsmededeling "Boiler en zonnepaneelinstallatie MFA Kruisland (30 jan 2024)" is de vervanging van de boiler, voor een bedrag van 6 18,000 naar voren gehaald (was eerst gepland voor 2027). Nu blijken de kosten toch iets hoger uit te vallen dan eerder benoemd, daarom wordt bij de Tussenrapportage 2024 C 6.000 extra aan investeringsbudget gevraagd.

Versterken verdiepingsvloeren Groen van Prinstererschool (í 97.000) Samen met het bestuur van de Groen van Prinstererschool heeft onderzoek plaats gevonden naar de staat van de verdiepingsvloer in het schoolgebouw. Geconcludeerd werd dat de vloer veilig gebruikt kon worden, maar dat onderhoud aan de gang van de verdiepingsvloer nodig is. De gemeente is conform de verordening onderwijshuisvesting verantwoordelijk voor het vergoeden van de kosten. 2

RD2400208

Kantoormeubilair gemeentehuis (í 80.000) In 2024 is of wordt op diverse afdelingen verouderd kantoormeubilair vervangen. Omdat de omvang qua bedrag groter werd en deze aanschaf langer meegaat dan een jaar, wordt bij deze rapportage voorgesteld deze aanschaf te activeren op de balans en er over meerdere járen over af te schrijven. Met deze rapportage wordt hiervoor dan ook om een nieuw investeringskrediet gevraagd.

4. Middelen In de Tussenrapportage zijn bij het onderdeel "Wat mag het kosten?" de mutaties voor de begroting 2024 per product financieel weergegeven en de mutaties groter dan C 5.000 zijn per programma toegelicht, waar kortheidshalve naar verwezen wordt. Het verloop van de post onvoorzien is als volgt:

2024

TOTAAL

Saldo

834.738

Raadsbesluit 09-11-2024: amendementen begroting (RD2300227)

387.000

Raadsbesluit 30-5-2024: realisatie hennrichting klaproosveid (RD2400096)

-1.271

Post onvoorzien (vast bedrag)

50.000

Saldo begroting voor Tussenrapportage 2024

1.270.467

Mutaties Tussenrapportage 2024:

Mutatie

Mutatie

Incidenteel

Structureel

Programma 1: Mens en Samenleving Programma 2: Kunst, cultuur en erfgoed Programma 3: Leefomgeving en duurzaamheid

449.430 1.480.449

Programma 4: Economie, toerisme en recreatie Programma 5: Bestuur en dienstverlening

196.700 1.174.301

-1.332.325 -89.905 -360.567 -2.012.877

3.300.880

-3.795.674 -494.794

Saldo begroting 2024 na Tussenrapportage 2024 *z voordeel

Z

775.673

- = nadeel

5. Duurzaamheid Het gemeentelijk beleid is gebaseerd op een duurzaam evenwicht in baten en lasten. Alle structurele lasten worden gedekt met structurele baten. Dat waarborgt het behoud van het voorzieningenniveau, zowel kwantitatief als kwalitatief. 6. Risico's Op weg naar het eind van het jaar kunnen zich nog ontwikkelingen voordoen waardoor het werkelijke jaarrekeningsaldo alsnog kan afwijken van het verwachte saldo in de Tussenrapportage. Voor de opsomming van deze ontwikkelingen verwijzen wij naar de verschillende hoofdstukken van de Tussenrapportage. 7. Communicatie/Aanpak Op maandag 26 augustus zal er tijdens een raadsinformatieavond een technische toelichting gegeven worden over de Tussenrapportage. De gemeenteraad kan vervolgens in de oordeelsvormende vergadering van 2 september 2024 reageren op de Tussenrapportage 2024. Op donderdag 26 september zal de Tussenrapportage 2024 uiteindelijk worden vastgesteld tijdens de besluitvormende raadsvergadering.

3

RD2400208

8. Participatie N.v.t. 9. Voorstel 1. Beschikbaar stellen van C 75.000 voor een voorbereidingskrediet voor de Vossenburcht; 2. Beschikbaar te stellen van C 24.000 voor het investeringskrediet voor de vervanging warmwatervoorziening MFA Kruisland; 3. Beschikbaar te stellen van C 97.000 voor het investeringskrediet voor het versterken verdiepingsvloeren Groen van Prinstererschool; 4. Beschikbaar te stellen van C 80.000 voor het investeringskrediet voor de vervanging van meubilair gemeentehuis; 5. De Tussenrapportage 2024 vast te stellen en daarmee ook de 6e begrotingswijziging 2024.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Steenbergen, de secretaris,

A.N. Phaff- de Groot

FOP. V/

4