Raadsvoorstel tussenrapportage 2022 RD2200201.pdf

gemeente Steenbergen

Samen maken we geschiedenis

RD2200201

Raadsvergadering

750 jaar Steenbergen 25 jaar één gemeente www.steenbergen2022.nl

Agendanummer:

Onderwerp: Tussenrapportage 2022

Steenbergen; 16 augustus 2022

Aan de raad,

1.

Inleiding

Hierbij bieden wij u de Tussenrapportage 2022 aan. Met de rapportage geven wij u informatie over de voortgang van onze voornemens in 2022. Dat doen we voor de beleidsinhoudelijke voornemens en op het geld. Wij geven aan hoe we in 2022 verwachten uit te komen.

2. Achtergrond De planning en control cyclus is een belangrijk proces in de gemeentelijke organisatie en vraagt een strakke planning waar van grof naar fijn gewerkt wordt. Jaarlijks wordt dit vertaald in een planning welke vertaald wordt in een spoorboekje voor het jaar 2022. De Tussenrapportage is een stand van zaken rapportage en onderdeel van de planning en control cyclus 2022. Dat doen we voor de beleidsinhoudelijke voornemens en op het geld. We beginnen elk programma met het geven van inzicht in de voortgang van de beleidsvoornemens van 2022. Hiervoor maken wij gebruik van 3 smileys. Daarbij betekent een groene smiley dat het beleidsvoornemen is afgerond of dat het volgens planning loopt. Een gele smiley betekent dat de activiteiten zijn gestart, maar vertraagd zijn door bijvoorbeeld het stellen van andere prioriteiten of uitstel van wet en regelgeving. Een rode smiley betekent dat de planning niet wordt gehaald. Daarna kijken we naar het geld. Hier wordt een analyse gegeven van de afwijkingen. Alle afwijkingen boven de C 5.000,- worden gerapporteerd, behalve de kapitaallasten die bij de investeringen in deze tussenrapportage worden benoemd. In de financiële verordening heeft het college namelijk met de raad afgesproken dat wanneer een investeringskrediet dreigt te worden overschreden, het college dit bij de behandeling van de Tussenrapportage aan de raad vermeld.

Wij geven aan hoe we in 2022 verwachten uit te komen. Het gaat dus om een prognose. Daarbij hebben we ons gebaseerd op de situatie op 1 juni 2022.

www.gemeente-steenbergen.nl

RD2200201

3. Overwegingen Dóórontwikkeling Planning 8c Control Cyclus De producten welke voortvloeien uit de planning 8( control cyclus worden continu geëvalueerd en verbeterd. In de Tussenrapportage 2022 hebben we vorm gegeven aan deze dóórontwikkeling middels twee nieuwe toevoegingen. De Tussenrapportage bestaat uit verschillende budgetmutaties. Een aantal van deze mutaties hebben betrekking op een eerder gesignaleerde ontwikkeling. Per budgetmutatie is dan ook aangegeven of het betrekking heeft op een eerder gesignaleerde ontwikkeling of dat het een nieuwe ontwikkeling betreft. In het geval van een eerder gesignaleerde ontwikkeling wordt er ook een referentie gemaakt naar het desbetreffende document inclusief eventueel paginanummer. Let wel; niet in alle gevallen is het bedrag 1 op 1 terug te vinden. Volledigheidshalve zijn ook de collegebesluiten vermeld. In de Tussenrapportage 2022 is, in lijn met de wens van de raad, een overzicht opgenomen van alle lopende investeringen en -kredieten. Daarbij is kort de status van de betreffende investering vermeld. Een aantal investeringen levert vertraging op. Daar zijn verschillende oorzaken voor aan te wijzen, bijvoorbeeld langere levertijden van producten en diensten, maar ook gebrek aan capaciteit intern. De vertraging leidt in 2022 tot een onder uitputting van kapitaallasten (afschrijving en rente).

Deze onder uitputting is meegenomen in de Tussenrapportage. Met het overzicht van de kredieten is inzicht ontstaan, maar vraagt om verdere verdieping. Daarbij komt de vraag aan bod: moeten we het investeringskrediet nog wel handhaven, is het nog wel noodzakelijk om te vervangen of kunnen we vervanging wellicht uitstellen omdat het actief (de auto, de weg, de installatie en dergelijke) nog wel even mee kan. Daarbij is het belangrijk dat het coalitieakkoord en het collegeactieplan wordt betrokken. De resultaten van deze verdieping worden verwerkt in de jaarrekening 2022.

Mutaties Tussenrapportage 2022 Het saldo van de mutaties van de Tussenrapportage komt op C 860.225 negatief uit. Belangrijker dan naar het saldo te kijken, is te zien hoe de mutaties zijn opgebouwd; in het bijzonder of ze structureel of incidenteel zijn. In deze rapportage is dit per mutatie ook aangegeven. Als we naar de structurele doorwerking van de mutaties kijken, zien we dat deze voor C 908 nadelig zijn. Deze mutaties worden meegenomen bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2023. Daarbij wordt de kanttekening geplaatst dat de bedragen kunnen afwijken. De incidentele mutaties zijn in totaal C 859.317 nadelig.

Mutaties reserves Bestemmingsreserve Onderhoud Gebouwen (-0 56.700) Dit betreft het doorschuiven van werkzaamheden en bijbehorende budget uit 2021 voor het vervangen van de beheerdersruimte.

2

RD2200201

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (-6 36.800) Vanaf 2021 is er een voorziening voor afval conform de BBV voorschriften. De bestaande egalisatiereserve afvalstoffenheffing kan worden opgeheven en het saldo kan toegevoegd worden aan de voorziening. Vormen voorziening wachtgeld oud wethouders (6 434.263) Na de vorming van het nieuwe college heeft de gemeente nog wachtgeldverplichtingen voor de oud wethouders. Voor de komende twee jaar dient hiervoor een voorziening getroffen te worden. Daaruit worden dan de wachtgeldverplichtingen voor de komende twee jaar voldaan. Mocht een oud wethouder tussentijds vanwege een bepaalde reden geen aanspraak meer doen op deze voorziening, komen de overtollige middelen terug ten gunste van het exploitatie resultaat. Het opnemen van wachtgeldverplichtingen is voorgeschreven vanuit wet- en regelgeving en daarom onontkoombaar.

4.

Middelen

In de Tussenrapportage zijn bij het onderdeel "Wat mag het kosten?" de mutaties voor de begroting 2022 per product financieel weergegeven en de mutaties groter dan C 5.000,- zijn toegelicht, waar kortheidshalve naar verwezen wordt. Het verloop van de post onvoorzien is als volgt:

|

TOTAAL

2022 Saldo Begroting 2022

I

1.242.000

Raadsbesluit 04-11-2021: Kapitaallasten natuurspeeltuinen

-6.659

Raadsbesluit 23-12-2021: Studie randweg Steenbergen-West (GVVP)

-270.000

Raadsbesluit 24-02-2022: Voorstudie oosterlijke randweg Dinteloord (GV'

-60.000

-336.659 Post onvoorzien (vast bedrag)

-336.659

50.000

50.000

50.000

Saldo begroting voor Tussenrapportage 2022

955.341

Mutaties Tussenrapportage 2022:

Mutatie

Mutatie

Incidenteel Structureel Programma 1: Mens en Samenleving Programma 2: Kunst, cultuur en erfgoed Programma 3: Leefomgeving en duurzaamheid Programma 4: Economie, toerisme en recreatie Programma 5: Bestuur en dienstverlening

-404.785 -4.500 -101.007 -1.332.085 983.060

89.903 -36.524 -15.000 -39.287

-859.317

-908 -860.225

Saldo begroting 2022 na Tussenrapportage 2022 * = voordeel

Z

95.116

- = nadeel

Doordat bij de Tussenrapportage alle mutaties tot juni 2022 zijn meegenomen, is het saldo van de post onvoorzien na de Tussenrapportage het verwachte saldo van de jaarrekening 2022. 3

RD2200201

5. Duurzaamheid n.v.t.

6.

Risico's

Op weg naar het eind van het jaar kunnen zich nog ontwikkelingen voordoen waardoor de werkelijke jaarrekeningsaldo alsnog kan afwijken van de verwachte saldo in de Tussenrapportage. Voor de opsomming van deze ontwikkelingen verwijzen wij naar de verschillende hoofdstukken van de Tussenrapportage.

7. Communicatie/Aanpak De gemeenteraad kan in de oordeelsvormende vergaderingen van 5 en 7 september 2022 reageren op de Tussenrapportage 2022. Donderdag 29 september 2022 wordt de Tussenrapportage 2022 vastgesteld in de besluitvormende raadsvergadering.

8. Voorstel 1.

Beschikbaar te stellen van C 25.000 voor het investeringsbudget voor de aanschaf van een kleine elektrische wagen bij het gemeentehuis. 2. Beschikbaar te stellen van C 21.500 voor het investeringsbudget voor de restauratie van een steunmuur coupure bij de Holderbergsedijk in Kruisland. 3. Beschikbaar te stellen van C 21.500 voor het investeringsbudget voor de aanleg van extra laadcapaciteit voor de elektrische wagens bij het gemeentehuis. 4. Beschikbaar te stellen van C 2.000 extra voor het investeringsbudget brandmeldinstallatie overige gemeenschapshuizen. 5. Beschikbaar te stellen van C 150.000 extra voor het investeringsbudget herinrichting milieustraat. 6. Beschikbaar te stellen van C 4.000 extra voor het investeringsbudget vervanging twee containers milieustraat. 7. Beschikbaar te stellen van C 5.000 extra voor het investeringsbudget bus voorman accommodaties. 8. Beschikbaar te stellen van C 9.000 extra voor het investeringsbudget bus wijkteam. 9. Beschikbaar te stellen van C 9.000 extra voor het investeringsbudget Ford Transit. 10. Beschikbaar te stellen van C 10.000 extra voor het investeringsbudget jongeren bus. 11. Beschikbaar te stellen van C 70.000 extra voor het investeringsbudget Scania vrachtwagen. 12. Beschikbaar te stellen van C 10.000 extra voor het investeringsbudget zoutstrooier 1. 13.

Beschikbaar te stellen van C 10.000 extra voor het investeringsbudget zoutstrooier 2. 14. Beschikbaar te stellen van C 10.000 extra voor het investeringsbudget zoutstrooier 3. 15. Beschikbaar te stellen van C 6.000 extra voor het investeringsbudget bus wijkteam 1. 16. Beschikbaar te stellen van C 6.000 extra voor het investeringsbudget bus wijkteam 2. 17. Beschikbaar te stellen van C 5.000 extra voor het investeringsbudget zero zitmaaier. 18. Het overhevelen van C 150.000 van 2022 naar 2023 voor de vervanging van het ventilatiesysteem bij sporthal de Buitelstee. 19. In te stemmen met de volgende mutaties in de reserves:

4

RD2200201

Programma 3: Fysieke Leefomgeving en Duurzaamheid a.

Onttrekking C 56.700 uit de Bestemmingsreserve "Onderhoud Gebouwen" ten behoeve van het vervangen van de beheerdersruimte milieustraat.

b.

Onttrekking C 36.800 uit de Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing ter opheffing van de reserve en dit toe te voegen aan de voorziening afval.

20. Het vormen van de voorziening wachtgeld oud wethouders (C 434.263). 21. De Tussenrapportage 2022 vaststellen en daarmee ook de 9' Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Sti de secretaris, dt

5