Raadsvoorstel jaarstukken 2022 RD2300108.pdf

gemeente Steenbergen

RD2300108

Raadsvergadering

Agendanummer:

Onderwerp: Jaarstukken 2022

Steenbergen; 23 mei 2023

Aan de raad, 1. Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2022 aan. Met deze jaarstukken leggen burgemeester en wethouders verantwoording af over de uitvoering van het door de raad vastgestelde beleid. In de jaarstukken zijn opgenomen de programmaverantwoording, waarin zowel een toelichting op het uitgevoerde beleid als een financiële toelichting zijn opgenomen, en de programmarekening, waarin met name aandacht is voor de balans met toelichting. 2022 is een jaar om nooit te vergeten. Samen met onze inwoners, ondernemers en verenigingen hebben we geschiedenis gemaakt. Het is onvoorstelbaar om te zien wat er in onze gemeenschap allemaal kan, wanneer we elkaar vinden en er samen de schouders onder zetten. De viering van het 750-jarig bestaan van de stad Steenbergen en het 25-jarig bestaan van onze gemeente zorgde bovendien voor de gewenste extra verbinding tussen onze inwoners van De Heen, Dinteloord, Kruisland, Nieuw-Vossemeer, Steenbergen en Welberg. Met ons jubileumjaar als rode draad speelde er in 2022 natuurlijk nog veel meer dan dat. Leuke, maar ook minder leuke zaken. Op 24 februari viel Rusland Oekraïne binnen, met op de eerste plaats onbeschrijfelijk veel leed voor de bevolking daar, en onvermijdelijk een grote vluchtelingenstroom in Europa. De stijging van de energieprijzen en de snel toenemende inflatie zijn sindsdien voor iedereen voelbaar in de portemonnee.

Zo gingen we van crisis naar crisis en dat heeft onze manier van werken, met het belang van onze inwoners uiteraard voorop, in hoge mate bepaald. Met deze jaarrekening kijken we terug naar het jaar 2022. Het is een verantwoordingsdocument. Het college verantwoordt zich in eerste instantie richting de gemeenteraad, maar ook naar de inwoners, ondernemers en verenigingen. We laten zien wat we in 2022 gedaan hebben en hoe we er voor staan. Beleidsinhoudelijk en financieel. 2. Achtergrond N.v.t. 3. Overwegingen Resultaatbestemming De definitieve jaarstukken 2022 sluiten we met een voordelig resultaat van C 2.592.474. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de jaarstukken.

De gemeenteraad wordt voorgesteld om het rekeningresultaat 2022 van C 2.592.474 toe te voegen aan de Algemene reserve. Daarnaast wordt aan de gemeenteraad voorgesteld in te stemmen met de volgende bestemmingen over de jaarrekening 2022 vanuit de algemene reserve, verdeeld in: A. Voorstellen toevoegen aan verschillende reserve(s)/ voorziening(en) B. Voorstellen toevoegen aan de reserve overheveling budgetten A. Voorstellen toevoegen aan verschillende reserve(s)/voorzieningen): 1. Toevoegen aan de reserve economische ontwikkeling: Natuurfonds

170.557

2. Toevoegen aan de reserve economische ontwikkeling: Bovenwijkse voorziening

204.798

3. Toevoegen aan de voorziening onderhoud gebouwen/sportparken

183.500

Totaal:

558.855

1.

Toevoegen aan de reserve economische ontwikkeling: natuurfonds í 170.557; De ontvangen provinciale bijdragen uit het project AFC worden jaarlijks toegevoegd aan de reserve economische ontwikkeling.

2.

Toevoegen aan de reserve economische ontwikkeling: bovenwijkse voorziening č 204.798; De ontvangen provinciale bijdragen uit het project AFC worden jaarlijks toegevoegd aan de reserve economische ontwikkeling.

3.

Toevoegen aan de voorziening onderhoud gebouwen/sportparken f 204.798; Een deel van het onderhoud gemeentelijke accommodaties, wat vanuit 2021 is overgeheveld en wat is gepland voor 2022, is niet tot uitvoering gekomen. De voornaamste oorzaak is dat de beschikbare capaciteit binnen het cluster Vastgoed te gering was om al dit onderhoud uit te kunnen voeren in 2022. In de paragraaf kapitaalgoederen, onderdeel gebouwen en sportaccommodaties, wordt nader toegelicht voor welk onderhoud een overheveling wordt gevraagd naar 2023 en toe te voegen aan de voorziening onderhoud gebouwen/sportparken.

B. Voorstellen toevoegen aan de reserve overheveling budgetten: 1. Restantbedrag voor Meten en Weten (automatisering)

13.650

2. Overtollige middelen Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan (GVVP)

315.000

3. Wegwerken achterstanden archief

19.000

4. Restant klimaatmiddelen

183.000

5. Uitvoering klimaatbeleid (ontvangen in 2022 via de algemene uitkering)

201.075

6. Operatie Steenbreek

35.000

7. Subsidie verlichting beeldbepalende panden

31.000

8. Fietspad Linie van de Eendracht

15.000

9. Uitvoeringsprogramma recreatieve Visie N-V

25.000

Totaal:

837.725

1.

Restantbedrag voor Meten en Weten (automatisering) C 13.650 Niet alle geplande weginspecties zijn in 2022 uitgevoerd en dit zorgt voor een achterstand bij de registratie. In 2023 wordt actie ondernomen om de achterstanden in te halen. Vandaar is nodig om dit bedrag over te hevelen naar 2023. Een deel van de achterstand is daarmee dan bekostigd. 2

2.

Overtollige middelen Gemeentelijk Verkeer en Vervoersplan (GWP) G 315.000 Een deel van de geplande GWP studies 2021 en 2022 lopen nog door in 2023. Uit een eerste inventarisatie blijkt, dat er in 2023 G 410.000 aan exploitatiebudget benodigd voor de GWP, met name voor de voorbereiding randweg Steenbergen, het gebruik van de markt in Steenbergen in relatie tot pilot terrasuitbreiding, extra capaciteit en andere projecten. In 2023 is er G 59.000 vanuit de exploitatie en C 36.000 vanuit de reserve beschikbaar. Vandaar het verzoek om het resterend bedrag van G 315.000 te bekostigen vanuit de overtollige middelen 2022.

3.

Wegwerken achterstanden archief G 19.000 Er is extra capaciteit aangetrokken om achterstanden in archivering weg te werken. Dit is ook onderdeel van het actieplan van de archiefinspectie. De zoektocht naar de juiste kwalitatieve ondersteuning heeft langer geduurd dan verwacht. Hierdoor zijn we op een later moment van start gegaan en is overheveling van het eerder gevraagde budget voor 2022 noodzakelijk.

4.

Restant klimaatmiddelen G 183.000 In het Klimaatakkoord van juni 2019 is afgesproken dat het Rijk middelen er beschikking stelt aan gemeenten voor de periode 2019 tot en met 2021. De nadruk bij deze middelen ligt op de ondersteuning van de decentrale overheden bij het realiseren van de Regionale Energie Strategieën (RES) en op de ondersteuning van gemeenten bij de Transitievisies Warmte. Het restant van de in 2019 beschikbaar gestelde middelen worden pas in 2023 besteed.

5.

Uitvoering klimaatbeleid (ontvangen in 2022 via de algemene uitkering) G 201.075 Om de uitvoering van klimaatbeleid te kunnen voortzetten, heeft de gemeente steenbergen in 2022 een bedrag van C 201.075 ontvangen van het Rijk. Deze beschikbaar gestelde middelen zullen pas in 2023 worden besteed. Vandaar is nodig om dit bedrag over te hevelen naar 2023.

6.

Operatie Steen breek G 35.000 Met de geveltuintjesactie worden straten groener gemaakt, door het aanleggen van geveltuintjes in trottoirs bij inwoners die geen voortuin hebben. In 2022 zijn in totaal 35 aanvragen voor een geveltuintje gedaan in onze gemeente. De aanleg zal plaatsvinden in 2023.

7.

Subsidie verlichting beeldbepalende panden G 31.000 De raad heeft het college bij motie opgeroepen een voorstel te formuleren voor verlichting van beeldbepalende panden in de kernen, behalve de kern Steenbergen, en hiertoe in overleg te gaan met de dorpsraden. Elke kern krijgt een vast bedrag van maximaal G 10.000 voor verlichting en - afhankelijk van het te kiezen gebouw - dient het tekort zelf aan te vullen met eigen fondswerving. In 2022 is er door de kern Nieuw-Vossemeer voor een bedrag van C 2.000 beroep gedaan op deze regeling. De andere drie kernen hebben nog tot 1 mei 2025 om beroep te doen op deze subsidieregeling. Verzocht wordt om het resterende saldo voor budgetoverheveling toe te voegen.

8.

Fietspad Linie van de Eendracht G 15.000 De fase van het onderzoeken van koppelkansen en financieringsmogelijkheden voor de verdere ontwikkeling van het fietspad Linie van de Eendracht is door het projectteam in 2022 opgepakt. Er is een subsidieaanvraag ingediend bij een Interegg Programma. Het projectteam is in afwachting van de gunningsbeslissing. Het verzoek is om het bedrag van G 15.000 (werkbudget) over te hevelen naar 2023. 3

9.

Uitvoeringsprogramma recreatieve Visie N-V C 25.000 De dorpsraad heeft in 2020 de visie ingediend. De visie kent kleine en grote projecten welke in fase opgepakt I uitgevoerd zullen worden. Het deelproject 'de tunnel' zal in 2023 uitgevoerd worden. Daarnaast zijn we in voorbereiding om een gebiedschets op te leveren. Het verzoek is om het bedrag van C 25.000 over te hevelen naar 2023.

Verplichtingen algemene reserve Niet alle zaken waarvoor door de gemeenteraad met de begroting 2022 middelen vanuit de algemene reserve beschikbaar zijn gesteld zijn in 2022 gerealiseerd of nog niet helemaal gerealiseerd. Om de werkzaamheden nog wel uit te kunnen voeren in 2023 wordt aan de gemeenteraad voorgesteld om de bovenstaande verplichtingen, totaal C 688.000 in 2023 weer beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de nog niet aangesproken ruimte in de reserve. Een overzicht van deze op de algemene reserve drukkende verplichtingen luidt is volgt: Verplichtingen algemene reserve 1.

Sport en Beweegtuinen

90.000

2.

Integraal huisvestingsplan

15.000

3.

Expeditie Nassau

94.000

4.

Canon van Steenbergen

21.000

5.

Kunstwerken per kern

14.000

6.

Onderzoek energieneutraal gem. gebouwen

76.000

7.

Speelterreinen en-toestellen

31.000

8.

Entrees en rotondes

175.000

9.

Centrumhaven Dinteloord

50.000

10. Projectbudget Landschappen van Allure

14.000

11. Implementatie omgevingswet

108.000

Totaal:

688.000

7.

Sport en Beweegtuinen C 90.000 Vanaf 2020 zijn er jaarlijkse eenmalige budgetten van C 30.000 beschikbaar gesteld voor de sport/beweegtuinen. Hier is niets van uitgegeven. In 2023 wordt er een inhaalslag gemaakt en een uitvoeringsprogramma opgesteld.

2.

Integraal huisvestingsplan C 15.000 Er wordt gewerkt aan een Integraal Huisvestingsplan, waarin alle beleidsaspecten worden meegenomen. Deze wordt pas in 2023 afgerond.

3.

Expeditie Nassau C 94.000 Vanwege het jubileumjaar is uitvoering van enkele activiteiten voor Expeditie Nassau vertraagd. Hiervoor zijn al afspraken gemaakt in 2023.

4.

Canon van Steenbergen C 21.000 Omdat het jubileumboek al in het jubileumjaar 2022 is verschenen hebben we in overleg met de uitgever besloten de uitgave van de canon naar 2023 te verschuiven.

4

5.

Kunstwerken per kern č 14.000 Voor iedere kern is nog een herinnering aan het jubileumjaar voorzien. Deze worden in de loop van 2023 geplaatst.

6.

Onderzoek energieneutraal gem. gebouwen í 76.000 Voorgaand jaar is C 100.000 beschikbaar gesteld voor onderzoek voor energieneutraal/verduurzaming van gemeentelijk vastgoed. Hiervan is een deel in 2022 uitgevoerd, hetgeen G 24.200 heeft gekost. Gezien de ambities voor verdere verduurzaming is het verzoek om het restantbudget C 76.000 over te hevelen naar 2023.

7.

Speelterreinen en -toestellen č 31.000 Voor 2022 zijn eenmalige budgetten beschikbaar gesteld voor de sport/beweegtuinen. Hiervan is in 2022 niets uitgegeven. Er wordt in 2023 een inhaalslag gemaakt en een uitvoeringsprogramma opgesteld.

8.

Entrees en rotondes i 175.000 Dit eenmalig geld is benodigd voor de uitvoering van de visie van entrees/rotondes. Hiervan is in 2022 niets uitgegeven. In het najaar 2022 is met beantwoording van artikel 40 vragen de laatste stand van zaken beschreven. In 2023 is hiervoor een bedrag nodig van C 175.000 om alsnog deze zaken te regelen voor de Reinierpolder I en II en de aanschaf van kompartalen (borden).

9.

Centrumhaven Dinteloord C 50.000 Dit project is nog steeds in uitvoering. Het wachten is echter op de herinrichting van de Steenbergseweg en een bouwplan op de plaats van de verpauperde panden. Er zijn ook dwarsverbanden gelegd met het GWP voor wat betreft het instellen van éénrichtingsverkeer en de herinrichting van het busstation. Bij de eerstvolgende reconstructie van de infra rond de Kreek en het Raadhuisplein zullen deze straten volgens de eisen van de beeldkwaliteitsvisie worden ingericht.

10. Projectbudget Landschappen van Allure č 14.000 Dit betreft de kosten voor de voorbereiding van de accountantscontrole over het project, welke in 2023 zal worden afgerond. 11. Implementatie omgevingswet C 705.000 Door het steeds uitstellen van de omgevingswet zijn nog niet alle taken voor de introductie/implementatie uitgevoerd. Inmiddels is de inwerkingtredingsdatum van de Omgevingswet bekend, namelijk 1 januari 2024. Stand netto vrije algemene reserve Zoals bovenstaand is aangegeven betreft het op de algemene reserve drukkende bedrag aan verplichtingen per 31 december 2022 C 688.000. In de meerjarenbegroting 2023-2026 zijn geen beschikkingen over de algemene reserve voorzien. Daarnaast is het voorstel om het resultaat over 2022 van C 2.592.474 toe te voegen aan de algemene reserve en de bestemmingsposten over de jaarrekening 2022 vanuit de algemene reserve te onttrekken.

5

De nieuwe stand van de netto vrije algemene reserve bedraagt: Vrije ruimte Algemene Reserve (bedrag * C 1.000) Stand vrije ruimte

6.043

Overloop verplichtingen 2022 naar 2023

-688

Subtotaal

5.355

Resultaat jaarrekening 2022

2.593

Bestemmingsvoorstellen jaarrekening 2022

-1.397

Netto vrije ruimte algemene reserve

6.551

Dekking overschrijding investeringskrediet Conform de financiële verordening artikel 6, lid 2 moet het college overschrijdingen aan de gemeenteraad melden. De genoemde overschrijding was tijdens de behandeling van de tussenrapportage 2022 nog niet bekend. We komen nu met een dekkingsvoorstel, zodat het jaarverslag en jaarrekening vastgesteld kunnen worden. Het krediet van C 50.000 voor de bedrijfsauto handhaving (4wd) is overschreden met C 11.612. De overschrijding wordt veroorzaakt doordat er onterecht vooraf rekening gehouden met de vrijstelling van de BPM verplichting (aanschafbelasting). Het aanvullende krediet zorgt, bij een afschrijvingstermijn van 7 jaar, vanaf 2023 voor een extra jaarlijkse kapitaallast van circa C 1.659. De gemeenteraad wordt voorgesteld dit te verwerken in de tussenrapportage 2023. Restantkredieten per 31 december 2022 Bij de controle op de investeringskredieten is geconstateerd dat er achterstand is in de voortgang. Dat heeft geleid tot een substantiële onderuitputting van de kapitaallasten. Hiertoe wordt een 213a onderzoek voorbereid, onder regie van de concerncontroller, met als doel: a. Inzicht verkrijgen in het totaal; b. Onderzoek naar status en onderbouwingen van alle investeringskredieten; c. Beoordelen of de status en onderbouwing instandhouding rechtvaardigt; d. Advies geven welke investeringskredieten kunnen worden afgeraamd; e.

Advies geven hoe we deze situatie in het vervolg kunnen voorkomen. De uitkomsten uit dit onderzoek zal in de komende begroting worden verwerkt. Herziening grondexploitaties De grondexploitaties zijn met de jaarrekening herzien en door de accountant beoordeeld. De toelichtingen zijn opgenomen in de paragraaf grondbeleid. Volgens de nota grondbeleid 2021 dient de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties ook ter vaststelling worden voorgelegd aan de gemeenteraad bij behandeling van de jaarrekening. Na vaststelling vormt de herziende grondexploitatie het financiële kader voor de verdere uitvoering van het project. 4. Middelen Voor nadere informatie wordt, naast hetgeen hierboven is opgenomen, kortheidshalve verwezen naar de jaarstukken, waar diverse meer gedetailleerde toelichtingen zijn opgenomen.

6

5. Duurzaamheid Het opstellen van een jaarstukken 2022, onderdeel van de planning en control cyclus, draagt bij aan een planning en control cyclus die continu verbetert. Daarmee komen we duurzaam in control. 6. Risico's Als de jaarstukken 2022 onverhoopt niet voor 15 juli 2023 door de gemeenteraad kunnen worden vastgesteld en ingezonden naar de provincie Noord-Brabant kan dit mogelijk gevolgen hebben voor de vorm van toezicht door de provincie. 7. Communicatie/Aanpak De gemeenteraad kan in de oordeelsvormende vergaderingen van 12 juni 2023 reageren op de in de jaarstukken opgenomen beleidsverantwoording (jaarverslag en paragrafen), waarna de vaststelling van de jaarstukken 2022 in de raadsvergadering van 29 juni 2023 plaatsvindt. 8. Voorstel 1. Aanvullend krediet beschikbaar te stellen op het investeringskrediet bedrijfsauto handhaving (C 11.612) en deze te verwerken in de tussenrapportage 2023. 2. In te stemmen met de geactualiseerde grondexploitaties, zoals toegelicht in de paragraaf Grondbeleid. 3. De jaarstukken 2022, sluitend met een gerealiseerd voordelig rekeningresultaat van C 2.592.474 vaststellen. 4. Het rekeningresultaat 2022 van C 2.592.474 toe te voegen aan de Algemene reserve. 5. In te stemmen met de volgende bestemmingen over de jaarrekening 2022 vanuit de algemene reserve: a. C 375.355 toevoegen aan de reserve economische ontwikkeling; b.

C 183.500 toevoegen aan de voorziening onderhoud gebouwen/sportparken; c. C 837.725 toevoegen aan de reserve overheveling budgetten. 6. In te stemmen met de overheveling van incidentele budgetten van 2022 naar 2023 voor een bedrag van C 688.000 vanuit de algemene reserve.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Steenbergen, de burgemeester, de loco-secretaris,

mr. N.M.H.C. Pot-Broos

R.P. vai

elt, MBA

7