Raadsvoorstel jaarstukken 2021 RD2200115.pdf

gemeente Steenbergen

iiiiiiiiiNiiiiiiiiiiiEiiiiniiii

Samen maken we geschiedenis

RD2200115

Raadsvergadering

750 jaar Steenbergen 25 jaar één gemeente www.steenbergen2022.nl

Agendanummer:

Onderwerp: Jaarstukken 2021

Steenbergen; 17 mei 2022

Aan de raad, 1. Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2021 aan. Met deze jaarstukken leggen burgemeester en wethouders verantwoording af over de uitvoering van het door de raad vastgestelde beleid. In de jaarstukken zijn opgenomen de programmaverantwoording, waarin zowel een toelichting op het uitgevoerde beleid als een financiële toelichting zijn opgenomen, en de programmarekening, waarin met name aandacht is voor de balans met toelichting. Het jaar 2021 heeft ook in het teken gestaan van de wereldwijde coronapandemie. Met alleen al zo'n 20 persconferenties, waaruit telkens weer nieuwe maatregelen voortkwamen, heeft de coronacrisis ook vorig jaar weer de nodige tijd en capaciteit gekost. De komst van de verschillende varianten van het corona-virus hebben de coronamaatregelen en daarmee de advisering hierover niet makkelijker gemaakt. Gaandeweg is het draagvlak voor de naleving van de normen enorm afgenomen. Ondanks deze maatregelen, die gepaard gingen vrijheidsbeperkingen, zijn we erin geslaagd om samen met onze partners (buurgemeenten, politie en justitie) de veiligheid en leefbaarheid te waarborgen.

Bestuurlijk opsporingsambtenaren en toezichthouders hebben als leidraad meegekregen om zoveel als mogelijk het gesprek aan te gaan met inwoners en ondernemers, om hen te helpen de regels na te leven, in plaats van handhaving voorop te stellen, tenzij het niet anders meer kon. Het jaar 2021 is het laatste volledige jaar van deze bestuursperiode. Het raadsprogramma "Aan de slag!" is grotendeels afgerond. De voortgang van de activiteiten treft u aan in de programmaverantwoording. Veel activiteiten zijn in 2021 afgerond of opgepakt. In het programma mens en samenleving is het beleid voor armoede (kadernota Armoedebeleid) en eenzaamheid (de nota StEenbergen tegen Eenzaamheid) voorbereid. Verder zijn de eerste (pilot)projecten gestart om de transformatie van het sociaal domein verder vorm te geven. In het programma kunst, cultuur en erfgoed zijn de voorbereidingen getroffen voor de viering van ons jubileumjaar. Met het evenement Verenigd en Vereeuwigd is op 19 maart jongstleden het startschot gegeven voor een prachtig jubileumjaar 2022.

www.gemeente-steenbergen.nl

In het programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid is een start gemaakt met het project Dóórontwikkeling Veiligheid. Hierbij wordt ingezet op het zichtbaar en aanspreekbaar zijn in de wijken en de samenwerking met andere instanties. Dit plan is in november 2021 gepresenteerd aan de raad. Verder zijn verschillende plannen op het gebied van duurzaamheid vastgesteld, zoals de RES 1.0, Transitievisie Warmte en het uitvoeringsprogramma Duurzaamheid. De invoering van de Omgevingswet is opnieuw uitgesteld. Desondanks zijn de voorbereidingen in volle gang. In het programma economie, toerisme en recreatie is, naast het beleidsdocument Economische Kracht, geïnvesteerd in de economische barometer en de samenwerking op de Brabantse Wal voor de ontwikkeling van een sub regionaal bedrijventerrein. De actualisatie van de recreatieve kansenkaart is betrokken bij het nieuwe economisch beleid. In het programma bestuur en dienstverlening is een update gemaakt van het uitvoeringsprogramma dienstverlening. Bij de dóórontwikkeling van de organisatie wordt continu vinger aan de pols gehouden. Naast de uitputting van de reserve transitie organisatie is de balans tussen ambities, benodigde kwaliteit en capaciteit een belangrijk aandachtspunt. Om dit goed in beeld te krijgen is een onderzoek gestart. De organisatieontwikkeling gaat daarmee een nieuwe fase in. 2. N.v.t.

Achtergrond

3. Overwegingen Resultaatbestemming De definitieve jaarstukken 2021 sluiten we met een voordelig resultaat van C 1.221.451. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de jaarstukken. De raad wordt voorgesteld om het rekeningresultaat 2021 van C 1.221.451 toe te voegen aan de algemene reserve. Daarnaast wordt aan de raad voorgesteld in te stemmen met de volgende bestemmingen over de jaarrekening 2021 vanuit de algemene reserve: «

Toevoegen aan de reserve ruimtelijke ontwikkeling C 167.891; Bij het aangaan van een overeenkomst over grondexploitatie vraagt het college op grond van artikel 6.24 lid 1 van de Wet ruimtelijke ordening bij ieder plan een bijdrage voor elke uitgegeven vierkante meter grond, zodoende ook voor de ontwikkeling plan Olmentuin. Deze bijdragen worden gestort in de Reserve ruimtelijke ontwikkeling, en hoeven niet direct aangewend te worden voor het betreffende plangebied waarvoor de gronden zijn uitgegeven maar kunnen ook voor andere gebieden aangewend te worden.

»

Toevoegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve "spaarverlof personeel" C 171.215; Dit betreft een bestemmingsreserve ter dekking van de kosten die samenhangen met de mogelijkheid voor werknemers om verlof te sparen voor nader omschreven doelen. Zodra het opgespaarde verlof wordt opgenomen ontstaat een capaciteitstekort dat opgevangen wordt door de hiertoe gevormde bestemmingsreserve. De verantwoording hiervan wordt opgenomen in de P8(C cyclus.

«

Toevoegen aan de nieuw te vormen voorziening "egalisatie afval" C 71.000; Op 21 april 2016 heeft de raad het beleidsplan Van Afval Naar Grondstof vastgesteld.

2

Een van de beslispunten was om de komende járen een egalisatievoorziening op te bouwen. Deze zorgt voor een financiële buffer zodat onvoorziene uitgaven gedekt kunnen worden zonder dat dit direct effect heeft op het tarief afvalstoffenheffing. Alle kosten op het gebied van afvalinzameling en verwerking worden namelijk een op een verrekend in de afvalstoffenheffing (10007o kostendekkend). De toenemende kosten voor de inzameling en verwerking van afval en grondstoffen leidden de laatste járen tot een financieel tekort op de begroting, met als gevolg een verhoging van het tarief afvalstoffenheffing. Hierdoor was het tot op heden niet mogelijk om een egalisatievoorziening op te bouwen. In 2021 is vanwege diverse oorzaken een overschot van C 71.000 ontstaan. (Niet leverbare containers, doorgeschoven projecten wegens het coronavirus, hogere opbrengst oud papier etc.). Gezien het feit dat de inwoners hiervoor reeds afvalstoffenheffing hebben betaald en er sprake is van 1000Zo kostendekkendheid is het reëel om dit bedrag te 'reserveren' en op te nemen in de egalisatievoorziening. Op deze manier kunnen eventuele hogere/ onvoorziene kosten voor inzameling en verwerking van het afval het komend jaar hieruit gedekt worden, en beperken we het risico dat het tarief afvalstoffenheffing het komend jaar moet worden verhoogd. »

Toevoegen aan de reserve overheveling budgetten C 381.000; Voor budgetheveling worden de volgende verzoeken gedaan: Subsidie beeldbepalende panden C 34.000 De raad heeft het college bij motie opgeroepen een voorstel te formuleren voor verlichting van beeldbepalende panden in de kernen en hiertoe in overleg te gaan met de dorpsraden. De kern Steenbergen is hiervan uitgesloten omdat er al een drietal panden ‘s avonds verlicht zijn. Elke kern krijgt een vast bedrag van maximaal C 10.000 voor verlichting en - afhankelijk van het te kiezen gebouw - dient het tekort zelf aan te vullen met eigen fondswerving. De totaalkosten voor de gemeente zijn C 50.000 omdat de kern Steenbergen buiten bereik van de motie valt. In 2021 is er door twee kernen (Kruisland C 8.000 en Nieuw-Vossemeer C 8.000) beroep gedaan op deze regeling. De andere drie kernen hebben nog tot 1 mei 2025 om beroep te doen op deze subsidieregeling. Verzocht wordt om het resterende saldo voor budgetoverheveling toe te voegen. Klimaatmiddelen transitievisìe warmte, wijkaanpak en energieloketten C 237.000 In het Klimaatakkoord van juni 2019 is afgesproken dat het Rijk middelen er beschikking stelt aan gemeenten voor de periode 2019 tot en met 2021.

De nadruk bij deze middelen ligt op de ondersteuning van de decentrale overheden bij het realiseren van de Regionale Energie Strategieën (RES) en op de ondersteuning van gemeenten bij de Transitievisies Warmte. De in 2019 beschikbaar gestelde middelen zullen pas in 2022 kunnen worden besteed. Onderhoud gemeentelijke accommodaties C 110.000 Voor 2021 waren onderhoudsactiviteiten opgenomen t.b.v. het gemeentelijk vastgoed. Door o.a. de voorbereiding van een aantal projecten, zijn niet alle onderhoudsactiviteiten in 2021 uitgevoerd, een nadere toelichting is te vinden de paragraaf kapitaal goederen. Inmiddels zijn een aantal van deze onderhoudsactiviteiten in voorbereiding of in uitvoering.

»

Toevoegen aan de reserve overheveling budgetten C 381.000; Voor budgetheveling worden de volgende verzoeken gedaan:

3

Verplichtingen algemene reserve Niet alle zaken waarvoor door de raad met de begroting 2021 middelen vanuit de algemene reserve beschikbaar zijn gesteld zijn in 2021 gerealiseerd of nog niet helemaal gerealiseerd. Een overzicht van deze op de algemene reserve drukkende verplichtingen luidt is volgt: » » « « » » » « » « » » » » « * »

Integraal Huisvestingsplan č 15.000; Sport en Beweegtuinen C 60.000; Expeditie Nassau C 119.000; Canon van Steenbergen C 21.000; Kunstwerken per kern C 23.000; Plan van Aanpak Cultureel Erfgoed C 10.000; Behoud Gummaruskerk C 10.000; Onderzoek energieneutraal gem. gebouwen C 100.000; Speelterreinen en -toestellen C 31.480; Entrees en rotondes C 130.000; Warmtevisie en regionale energiestrategie C 25.300; Onderzoek vrijkomen agrarische bebouwing C 30.000; Centrumhaven Dinteloord C 50.000; Projectbudget Landschappen van Allure C 21.000; Recreatie ontwikkeling loodsen Schansdijk I Fort Henricus C 22.500; Implementatie omgevingswet C 130.400; Ruimtelijke ordening C 62.850.

Omdat de werkzaamheden nog wel uit te kunnen voeren in 2022 wordt er voorgesteld om de bovenstaande verplichtingen, totaal C 861.530 in 2022 weer beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de nog niet aangesproken ruimte in de reserve. Stand netto vrije algemene reserve Naast de bovenstaande verplichtingen (C 861.530) is in de meerjarenbegroting 2022-2025 totaal een bedrag van C 318.500 aan onttrekkingen opgenomen. Daarnaast is het voorstel om het resultaat over 2021 van C 1.221.451 toe te voegen aan de algemene reserve en de bestemmingsposten over de jaarrekening 2021 vanuit de algemene reserve te onttrekken. De nieuwe stand van de netto vrije algemene reserve bedraagt: Vrije ruimte Algemene Reserve (bedrag * C 1.000) Saldo vrije ruimte Overloop verplichtingen 2021 naar 2022 Verplichtingen meerjarenbegroting 2022-2025 Subtotaal Resultaat jaarrekening 2021 Bestemmingsvoorstellen jaarrekening 2021 Netto vrije ruimte algemene reserve

4

6.047 -/- 861 -/- 319 4.867 1.221 -/- 791 5.297

Dekking overschrijding investeringskrediet Conform de financiële verordening artikel 6, lid 2 moet het college overschrijdingen aan de raad melden. De overschrijdingen waren tijdens de behandeling van de tussenrapportage 2020 nog niet bekend. We komen nu met een dekkingsvoorstel, zodat het jaarverslag en jaarrekening vastgesteld kunnen worden. Het krediet van C 903.900 voor de herinrichting van de milieustraat is overschreden met C 102.838. Met de raadsbrief RD2100217 van 28 september 2021 is aangegeven dat het huidig krediet zal worden overschreden omdat bij de uitvoeringswerkzaamheden de aannemer is gestuit op problemen in de ondergrond en de fundatie verzwaard moest worden. De werkzaamheden worden in 2022 afgerond en de totale overschrijding zal C 150.000 bedragen. Het aanvullende krediet zorgt, bij een afschrijvingstermijn van 25 jaar, vanaf 2022 voor een extra jaarlijkse kapitaallast van circa C 6.000. Voorgesteld wordt dit te verwerken in de tussenrapportage 2022. Herziening grondexploitaties De grondexploitaties zijn met de jaarrekening herzien en door de accountant beoordeeld. De toelichtingen zijn opgenomen in de paragraaf grondbeleid. Volgens de nota grondbeleid 2021 dient de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties ook ter vaststelling worden voorgelegd aan de gemeenteraad bij behandeling van de jaarrekening.

Na vaststelling vormt de herziende grondexploitatie het financiële kader voor de verdere uitvoering van het project. 4. Middelen Voor nadere informatie wordt, naast hetgeen hierboven is opgenomen, kortheidshalve verwezen naar de jaarstukken, waar diverse meer gedetailleerde toelichtingen zijn opgenomen. 5. N.v.t.

Duurzaamheid

6. Risico's Als de jaarstukken 2021 onverhoopt niet voor 15 juli 2022 door de gemeenteraad kunnen worden vastgesteld en ingezonden naar de provincie Noord-Brabant kan dit mogelijk gevolgen hebben voor de vorm van toezicht door de provincie. 7. Communicatie/Aanpak De gemeenteraad kan in de oordeelsvormende vergaderingen van 7 en 8 juni reageren op de in de jaarstukken opgenomen beleidsverantwoording (jaarverslag en paragrafen), waarna de vaststelling van de jaarstukken 2021 in de raadsvergadering van 30 juni as plaatsvindt. 8.

Voorstel

1.

Aanvullend krediet beschikbaar te stellen op het investeringskrediet herinrichting milieustraat (C 102.838) en deze te verwerken in de tussenrapportage 2022. 2. In te stemmen met de geactualiseerde grondexploitaties, zoals toegelicht in de paragraaf Grondbeleid. 3. De jaarstukken 2021, sluitend met een gerealiseerd voordelig rekeningresultaat van C 1.221.451 vaststellen. 4. Het rekeningresultaat 2021 van C 1.221.451 toe te voegen aan de Algemene reserve.

5

5.

6.

In te stemmen met de volgende bestemmingen over de jaarrekening 2021 vanuit de algemene reserve: a. C 167.891 toevoegen aan de reserve ruimtelijke ontwikkeling; b. C 171.215 toevoegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve "spaarverlof personeel"; c. C 71.000 toevoegen aan de nieuw te vormen voorziening "egalisatie afval"; d. C 381.000 toevoegen aan de reserve overheveling budgetten. In te stemmen met de overheveling van incidentele budgetten van 2021 naar 2022 voor een bedrag van C 861.530 vanuit de algemene reserve.

Hoogachtend, Z burgemeester en wethouders van Stembergen, de burgemeester, de secretaris,

ign, RA

It, MBA

6