OMWB Sjabloon.pdf
Tekst van het document
Gemeenschappelijke regeling (GR):
Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) 1
2 3
4
Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? De ontwerpbegroting is tijdig bij de gemeente ingediend. De jaarrekening 2024 is door het algemeen bestuur op 17 april 2025 vastgesteld. De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 2.461.000. Voor meer informatie verwijzen u naar onderdeel 5 van dit format. Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. De beleidsbegroting bestaat uit de onderdelen (beleids)ontwikkelingen, vanuit beleid naar uitvoeringsprogramma en strategische agenda. In de ontwerpbegroting wordt een inhoudelijke toelichting gegeven op de taken waarvoor de OMWB zich in 2026 ziet gesteld. Per vakgebied wordt inzicht gegeven in de te verrichten taken, de beoogde doelen en ook de te bereiken resultaten. De belangrijkste en verwerkte financiële uitgangspunten zijn: 1. De conceptbegroting 2026 is in financiële zin sluitend. 2. In de begroting 2026 is rekening gehouden met een gemiddelde loonkostenstijging van 3,8% en een gemiddelde prijsstijging van 2,2% ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2025. Deze percentages zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2024 van het ministerie van BZK. 3. De OMWB hanteert in de begroting een gemiddeld, voorcalculatorisch uurtarief voor de geraamde bijdragen van deelnemers.
De afrekening (ten opzichte van de bevoorschotting) vindt plaats tegen de gedifferentieerde nacalculatorische tarieven. In de ontwerpbegrot¡ng 2026 is voor de tariefsaanpassing rekening gehouden met de indexaties volgens de septembercirculaire 2024. Op het tarief is een kostencorrectie toegepast van € 1,00. Deze kostencorrectie is mogelijk door een verjonging van de organisatie en de aanschaf van ICT apparatuur in plaats van (duurdere) lease. Het gemiddelde, voorcalculatorische tarief voor 2026 bedraagt afgerond € 119,80 (gemiddeld tarief 1e begrotingswijziging 2O25 € 116,75). 4. De productiviteitsnorm bedraagt 1.295 uur. 5. De met de deelnemers afgestemde werkprogramma’s 2025 hebben als basis gediend voor de conceptbegroting 2026. Het werkaanbod is geraamd op 389.000 declarabele uren. In de begroting is rekening gehouden met een benodigde personele capaciteit van 362 fte, waarvan 292 fte in het primaire proces. Het werkaanbod ligt hoger dan met deze personele capaciteit bewerkstelligd kan worden, dit betreft circa 10 fte. Dit verschil wordt ingevuld met de inhuur van externen. 6. De ontwerpbegroting 2026 geeft het financiële kader weer voor de OMWB en per deelnemer een inzicht in de financiële afspraken. De nadere uitwerking van de werkprogramma's voor 2026 vindt plaats in het najaar van 2025.
Zoals gebruikelijk vindt de financiële en integrale doorrekening daarvan plaats in de eerste begrotingswijzing in 2026.
1
5
Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabellen x € 1.000,Jaarrekening 2024: Resultaat en bestemming GR
Realisatie 2024
Resultaat 2024
Totaal GR
€ 41.423
€ 2.461
Bijdrage apparaatskosten gemeente
€ 606
Resultaat bestemming toevoeging aan eigen reserve GR € 600
Resultaat bestemming terug naar gemeenten € 1.661 € 25
Meerjarenontwikkeling GR
Begroting 2025 € 49.048
Ontwerp begroting 2026 € 49.639
Meerjaren begroting 2027 € 49.879
Meerjaren begroting 2028 € 51.625
Meerjaren begroting 2029 € 53.426
Totaal GR Verwacht resultaat 2026
-
0
-
-
-
Bijdrage gemeente in apparaatskosten Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente Verschil
€ 756
€ 769
€ 802
€ 831
€ 861
€ 789
€ 789
€ 789
€ 789
€ 789
€ 33
€ 20
€ - 13
€ - 42
€ - 72
Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen
6
7
1 januari 2026 € 3.247 € 12.874
31 december 2026 € 3.215 € 12.322
Op basis van de aangepaste ontwerpbegroting 2026 bedraagt de bijdrage voor de gemeente Steenbergen € 768.887 Deelnemersbijdrage Steenbergen 2025 na 1e begrotingswijziging is € 756.444 . Overige aandachtspunten 1. In de Kaderbrief 2026 zijn bouwstenen opgenomen die deelnemers kunnen gebruiken om mogelijke budgettekorten mee op te vangen. 2. In de ontwerpbegroting is geen nieuw beleid opgenomen. 3. De ontwerpbegroting voldoet aan de regionaal opgestelde financiële richtlijnen voor de Kaderbrief 2026. De zienswijze
2
Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2024 2. Geen zienswijze op de ontwerpbegroting 2026 naar voren te brengen.
3