Memo uitleg vorming en mutatie middelen reserve covid- en energiecrisisfonds 2301939.pdf

*2301939* 2301939

Memo Aan Van Afdeling Datum Onderwerp

: : : : :

De raad P. Janse IO 20 januari 2023 Uitleg vorming en mutatie middelen reserve covid- en energiecrisisfonds

Beste Raad,

Wij begrijpen dat er verwarring is ontstaan over het beslispunt 2 in het raadsbesluit: “instemmen om het plafond van de reserve covid- en energiecrisisfonds op maximaal € 1 miljoen te zetten”. Met deze memo wordt getracht de verwarring weg te nemen. Ten eerste het plafond van de reserve: als het gaat om het plafond van € 1 miljoen. Dat gaat alleen om de eigen middelen die we beschikbaar stellen om de reserve te vullen. Eventuele aanvullende rijksmiddelen die nog komen, worden toegevoegd aan deze reserve. Dat maakt het mogelijk dat de feitelijke stand van de reserve boven de € 1 miljoen uitkomt. Ten tweede het bedrag van € 586.000: in het raadsvoorstel wordt niet ingegaan op dit bedrag. Uitgaande van het plafond van € 1 miljoen vanuit eigen middelen, en het voorlopige restant van de covid reserve van € 414.000 *1, is het maximaal bedrag dat we uit de Algemene Reserve halen, € 586.000. Als we de meest zuivere handelwijze zouden toepassen, dan zou de € 414.000 eerst terugvloeien naar de Algemene Reserve en zouden we € 1 miljoen in de reserve storten. Omdat sprake is van omzetting van een bestaande reserve en geen nieuwe reserve, is er sprake van een maximale bijstorting van € 586.000. Netto komt het op hetzelfde eindresultaat.

De reden dat we een extra ruimte inbouwen tot een plafond van € 1 miljoen eigen middelen is dat het college in het kader van de crisisaanpak snel kan handelen binnen het vastgestelde kaders. Zonder extra ruimte zouden we voor iedere euro eerst naar de raad moeten, waardoor er van een crisisaanpak geen sprake kan zijn. Het fonds strekt zich uit over 2023 en 2024. Het college zal indien er meer benodigd is dan de totale claim van € 1 miljoen aan eigen middelen terugkomen naar de gemeenteraad voor een aanvullende bijdrage uit de algemene reserve. We zullen tweemaandelijks, voor het eerst in april 2023, een raadsmededeling over de stand van de reserve covid- en energiecrisisfonds aan raad doen toekomen. We hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

*1 De definitieve stand wordt bepaald nadat de raad de jaarstukken 2022 heeft vastgesteld (juni 2023).

2301939

Schematische weergave van de vorming en mutatie middelen reserve covid- en energiecrisisfonds:

Claim maximale budgettaire ruimte van € 586.000 (nog niet in de reserve, wel beschikbaar gesteld door de raad)

Beginstand € 414.000

Reserve covid- energiecrisisfonds Onderdelen: 1. Maximaal plafond eigen middelen € 1 miljoen ----------------------------------------------------2. Ontvangen Rijksmiddelen ---------------------------------------------------3. Uitgaven binnen kaders raadsbesluit

Rijksmiddelen, voor zover niet geoormerkt

Collegebesluiten

2