Memo financiële onderbouwing aantrekken geldlening gemeente Steenbergen 2205446.pdf

*2205446* 2205446

Memo Aan Van Afdeling Datum Onderwerp

: : : : :

Gemeenteraad van Steenbergen P. Janse IO 15 februari 2022 Financiële onderbouwing aantrekken geldlening

De gemeente Steenbergen heeft vermogen nodig om de strategische aankoop van gronden te financieren. Het spreekwoord ‘de kost gaat voor de baat uit’ geldt hierbij. Er zal eerst geïnvesteerd moeten worden voordat er winstgevende activiteiten kunnen worden uitgevoerd. Dit vermogen kan worden ingebracht door de bank (vreemd vermogen). In deze memo wordt uitgelegd welke stappen er moeten worden gemaakt met betrekking tot het verkrijgen van een lening, de aflossing en de betalingen van rente. Verkrijgen van een lening De gemeente Steenbergen trekt een financiering aan om, via de Wet voorkeursrecht gemeenten (Wvg), gronden te financieren. De lening heeft een totale omvang van € 25.000.000 verdeelt over partjes van 5 miljoen (1 maart 2022), 10 miljoen (1 januari 2023) en 10 miljoen (1 januari 2024). De rente bedraagt rond de 1,10% - 1,20% per jaar (jaarlijks te voldoen) en aflossing geschiedt in 50 jaarlijkse termijnen voor het eerst te voldoen op 1 maart 2023. Op het moment dat de lening wordt ontvangen nemen de liquide middelen van de gemeente Steenbergen toe. De gelden worden veelal ontvangen op de bankrekening. Hiermee is gemeente Steenbergen in staat om de aangeboden gronden te kopen die nodig zijn voor ambities van de gemeente Steenbergen. Van de ontvangst van de lening kan de volgende boekingen worden gemaakt: 1-3 2022: Omschrijving Debet Bank € 5.000.000 Lening o/g –

Credit – € 5.000.000

1-1-2023 Omschrijving Debet Bank € 10.000.000 Lening o/g –

Credit – € 10.000.000

1-1-2024 Omschrijving Debet Bank € 10.000.000 Lening o/g –

Credit – € 10.000.000

Uit bovenstaande boekingen blijkt dat de bankrekening toeneemt met € 25.000.000. Daarnaast wordt een schuld opgeboekt op de balansrekening lening opgenomen geld.

2205446

Rentebetaling lening, zie bijlage aflossingschema’s De rente bedraagt de vergoeding die een externe financier, zoals bijvoorbeeld de BNG Bank in rekening brengt voor de verstrekte geldlening en deze loopt via de exploitatie (de gewone begroting). De rentes per 15-2 (bron BNG bank): voor de leningdeel 1: 1,1%, voor de leningdeel 2: 1,18% en voor de leningdeel 3: 1,20%. Rentekosten lening 25 miljoen

2022 2023 2024 2025 2026

Leningdeel 1 € 41.250,00 € 53.900,00 € 52.800,00 € 51.700,00 € 50.600,00

Leningdeel 2 € € 118.000,00 € 115.591,84 € 113.183,67 € 110.775,51

Leningdeel 3 € € € 120.000,00 € 117.500,00 € 115.000,00

Totaal € 41.250,00 € 171.900,00 € 288.391,84 € 282.383,67 € 276.375,51

De dekking van de rentekosten komt uit de stelpost ambities uit de samenleving Stelpost: Ambities uit de samenleving

2022

2023

2024

2025

2026

Raadstuk

Beginsaldo

€ 650.000 € 900.000 € 900.000 € 900.000 € 900.000 Meerjarenbegroting 2021-2024

Mutaties

€ -595.400 € -518.000 € -193.000 € -193.000 € -193.000 Vastgestelde raadsvoorstellen

Nieuw saldo

€

Claim: Fort Henricus; slopen loods

€

-

€ -25.000 €

€

-

€ -14.250 € -14.250 € -14.250 € -14.250 Raadsvoorstel Fort Henricus

Claim: Fort Henricus; opwaarderen van de openbare ruimte Claim: financieringskosten geldlening 25 miljoen Nieuw Saldo na claims

54.600 € 382.000 € 707.000 € 707.000 € 707.000 -

€

-

€

-

Raadsvoorstel Fort Henricus

€

-41.250 € -171.900 € -288.392 € -282.384 € -276.376 Raadsvoorstel WVG

€

13.350 € 170.850 € 404.358 € 410.366 € 416.374

Renteontwikkeling (bron BNG bank 15-2-2022)

Ontwikkeling rentestand vanaf 1-1-2022 Datum 31-dec-21 17-jan-22 31-jan-22 10-feb-22 15-feb-22

10 jaar Stijging 0,39% Basis 0,49% 25,64% 0,51% 30,77% 0,85% 117,95% 0,98% 151,28%

25 jaar 0,80% 0,85% 0,85% 1,12% 1,25%

Stijging Basis 6,25% 6,25% 40,00% 56,25%

40 jaar 0,58% 0,66% 0,67% 1,00% 1,14%

Stijging Basis 13,79% 15,52% 72,41% 96,55%

Aflossing lening o/g, zie bijlage aflossingschema’s Naast de rentekosten, dient er ook afgelost te worden. Deze aflossing vindt plaats via de mutatie op de balans. Op het moment dat de lening wordt afgelost nemen de liquide middelen van de gemeente Steenbergen af en zal ook de lening minder worden. De verkopen van de gronden zullen tot winst en liquiditeit moeten leiden om de lening terug te betalen.

2

2205446

De komende jaren zijn de volgende aflossingen te verwachten: Aflossing lening 25 miljoen

2022 2023 2024 2025 2026

Leningdeel 1 € 100.000,00 € 100.000,00 € 100.000,00 € 100.000,00 € 100.000,00

Leningdeel 2 € € 204.081,63 € 204.081,63 € 204.081,63 € 204.081,63

3

Leningdeel 3 € € € 208.333,33 € 208.333,33 € 208.333,33

Totaal € 100.000,00 € 304.081,63 € 512.414,97 € 512.414,97 € 512.414,97