Bijlage Sjabloon RWB 2413282.pdf

Gemeenschappelijke regeling: : Regio West-Brabant (RWB) 1 Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja 2 Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja 3 Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. In het voorjaar van 2024 stelde het Algemeen Bestuur van de RWB de strategische agenda 20242028 vast. RWB richt zich met deze agenda op de toekomst tot 2030. De focus van RWB ligt op het scheppen van de juiste voorwaarden voor een gunstig economisch vestigingsklimaat voor de plantaardige, circulaire en innovatieve economie. We constateren dat de RWB in de begroting voorstelt om in 2025 en de jaren daarna de volledige en bestaande gemeentelijke bijdrage voor de strategische agenda vast te leggen voor uitvoering van deze programma’s. Dit betekent dat als er in 2024 of 2025 taken van de RWB naar de stedelijke regio’s gaan, dit niet gepaard gaat met een overdracht van budget van de RWB naar die stedelijke regio’s. Dit omdat, zo stelt RWB, haar primaire taak, versterking van het economisch vestigingsklimaat, niet wijzigt. RWB geeft aan dat een aantal activiteiten op het gebied van mobiliteit en werklocaties elders wordt belegd. In de kaderbrief kondigt RWB aan dat ze in 2024 nader uitwerkt om welke activiteiten dit gaat en op welke wijze dit wel of niet wordt overgedragen aan de districten of stedelijke regio’s.

Hierop voorsorteren in de ontwerpbegroting 2025 is daarom niet mogelijk, stelt RWB. RWB zegde in de kaderbrief 2025 toe de uitkomsten van voornoemde gesprekken te verwerken in de RWBbegroting. Als gemeente Steenbergen stellen wij zorgvuldigheid en snelheid op prijs. We vinden het belangrijk dat we heel 2024 gebruiken om de taakoverdracht te regelen. De conceptbegroting komt in dat opzicht dan net te vroeg om deze taakoverdracht goed in te regelen. Deze conceptbegroting wordt immers in de zomer van 2024 vastgesteld. Tegelijk willen we de vaart in het proces houden. Vandaar dat we wel scherp willen zijn op het jaar 2025 wanneer de taakoverdracht verder is. Gelet op het bovenstaande stellen wij voor om de overdracht van taken en eventueel van geld scherp te maken richting mogelijke begrotingswijzigingen in 2025. Zo kunnen we 2024 gebruiken om de gesprekken over de overdracht Stedelijke Regio en RWB te voeren. De daadwerkelijke overdracht van taken en de mogelijke financiële consequenties kan dan in 2025 geregeld worden via een begrotingswijziging in 2025.

We stellen dan de volgende zienswijze voor: “Een tekstuele opname in de risicoparagraaf van de conceptbegroting dat deze taakoverdracht tussen de Stedelijke Regio en de RWB mogelijk gepaard gaat met een begrotingswijziging in 2025. En dat deze begrotingswijziging mogelijk financiële consequenties heeft.” 4 Financiële aandachtspunten De jaarrekening 2023 is conform het BBV opgesteld en uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat het positieve resultaat het gevolg is van incidentele ontwikkelingen. Uitgaven zijn uitgesteld en kosten vielen lager uit. Ook vielen balansposten vrij. Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de huidige Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers. Het andere deel wordt bestemd voor onder meer: 



toevoegingen aan reserves waar gemotiveerd een verzoek toe gedaan mag worden conform de huidige Nota Verbonden Partijen. De egalisatiereserves KCV, Mobiliteitscentrum (MBC) en Flexpool worden door RWB genoemd maar zonder een toelichting. Voor de taak Mobiliteit is in de huidige begroting 2024 al een budget van € 268.000 opgenomen. Wanneer in 2024 dit budget anders ingezet wordt, is een begrotingswijziging nodig. Omdat deze begrotingswijzing nog niet is aangeleverd is er geen aanleiding om een deel van het resultaat (€ 238.000) te bestemmen voor Mobiliteit. Als er vanuit het resultaat extra middelen nodig zijn voor de taken die niet in de begroting zijn opgenomen, dient dit concreet en als zodanig in het voorstel te worden aangegeven.

Verder is de begroting 2025 conform de richtlijnen begroting 2025 opgesteld. 5 Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2023: Resultaat en bestemming GR RWB

Rekening 2023

Totaal GR

27.822

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

103.945

Resultaat 2023

878 V

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

319 V

212 V 7V

Te verrekenen bedragen: - Saldo inhuur via Flex West-Brabant - Vrijval projectsubsidies

€ 1.500 € 109

45 V 4V

Vanuit de RWB worden de volgende verrekeningen over 2023 nog aan onze gemeente uitbetaald: -

Vanuit het jaarrekeningresultaat Saldo O&O fonds Saldo Fee Flex -WB Totaal

€ € € €

3.738 7.244 45.081 56.063

Meerjarenontwikkeling GR RWB apparaatskosten

Rekening Begroting Ontwerp Meerjaren Meerjaren Meerjaren begroting begroting begroting begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Totaal GR (* € 1.000)

26.915

28.391

33.531

34.269

35.679

36.870

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

103.945

110.728

117.121

122.621

128.398

134.468

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente

104.221

107.736

111.370

111.370

Verschil

12.900

14.885

17.028

23.098

GR RWB bijdrage gemeente in de programmakosten Rewin

Rekening Begroting Ontwerp- Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 2024 begroting begroting begroting begroting 2026 2027 2028 2025 83.407 90.650 94.278 98.508 102.407 106.464

O&O fonds KCV (deeltaxi)

15.802 402.989

15.829 405.000

15.997 528.300

15.997 530.300

15.997 555.700

15.997 569.900

Mobiliteitscentrum Regioarcheologie Totaal Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente Verschil

17.000 0 519.198

20.000 0 531.479

24.000 0 662.575 582.620

22.500 0 667.305 601.785

23.500 0 697.604 620.975

24.000 0 716.361 620.975

79.955

65.520

76.629

95.386

Resume Ontwerp begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

Apparaatskosten

12.900

14.885

17.028

23.098

Programmakosten

79.955

65.520

76.629

95.386

Totaal verschil

92.855

80.405

93.657

118.484

GR RWB Totaal

Rekening 2023

Begroting 2024

Bovengenoemde stijging wordt met name veroorzaakt door een stijging bij de kosten van KCV (deeltaxi) met name het geprognosticeerde gebruik van de vervoersvoorziening is bij onze gemeente hoger dan in vergelijking bij andere gemeenten. 6 Overige aandachtspunten Een nieuwe Nota reserves en voorzieningen wordt opgesteld. De risico-inschatting wordt daarvoor herijkt en de visie/werkwijze rondom diverse bestemmingsreserves wordt bepaald. Mocht uit de nieuwe nota blijken dat de reserves boven een bepaald plafond gaan, dan komt de RWB hierop terug in de AB-vergadering van 3 juli. De accountantscontrole is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli beschikbaar, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. 7 De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening/jaarstukken 2023; 2. De volgende opmerking te maken over de resultaatbestemming: Voor Mobiliteitstaken is in de begroting 2024 € 268.000 opgenomen, daarom is de resultaatbestemming van € 238.000 voor uitvoering van die taken in 2024 niet nodig; 3.

De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 naar voren te brengen: 

Wanneer taken van de RWB naar de stedelijke regio’s en/of andere samenwerkingsverbanden overgaan, de financiële consequenties daarvan in de begroting te verwerken.



Een tekstuele opname in de risicoparagraaf van de conceptbegroting dat deze taakoverdracht over de Stedelijke Regio en de RWB mogelijk gepaard gaat met een begrotingswijziging in 2025. En dat deze begrotingswijziging mogelijk financiële consequenties heeft.