Document · PDF

Bijlage Jaarrekening 2023 RAV 2413254.pdf

Besluitvormende Vergadering 20 juni 2024, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 08.: Jaarrekening 2023 en begrotingen 2025 gemeenschappelijke regelingen23.489 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Productie A1-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV) A1-ritten met rapid responder (allen EHGV) A2-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV) A2-ritten met rapid responder (allen EHGV) B-ritten met reguliere ambulance B-ritten met laag/middencomplex vervoer B-ritten met rapid responder (allen EHGV) TOTAAL RITTEN declarabel + EHGV EHGV-ritten (alle urgenties, alle voertuigen) Loze ritten Aantal voorwaardescheppende ritten A1-ritten ten behoeve van andere regio's A2-ritten ten behoeve van andere regio's B-ritten ten behoeve van andere regio's Ritten ten behoeve van een buitenlandse buurregio Inzetten van een buitenlandse buurregio binnen de RAV regio Aantal voorwaardescheppende ritten ten behoeve van andere regio's MICU-ritten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

Aantal ritten MWB 46.602 3.039 24.562 2.525 2.619 15.458 405 95.210

Aantal ritten BN 22.501 1.501 14.502 1.353 2.930 4.887 196 47.870

27.107 1.713 29.564

14.776 654 9.670

625 320 315 82

1.340 789 851 10

pagina 60

tijdsduur aanname en uitgifte A1 ritten: uitruktijd A1 ritten aanrijtijd A1 ritten responstijd A1 ritten A1 ritten binnen 14 minuten bij de patiënt A1 ritten binnen 15 minuten bij de patiënt A1 ritten binnen 16 minuten bij de patiënt

gemiddeld RAV MWB 00:01:55 00:00:43 00:07:47 00:10:25 84.7 89.46 94.88

gemiddeld RAV BN 00:01:39 00:00:43 00:07:28 00:09:50 86.68 91.66 94.21

tijdsduur aanname en uitgifte A2 ritten: uitruktijd A2 ritten aanrijtijd A2 ritten responstijd A2 ritten A2 ritten binnen 30 minuten bij de patiënt

00:02:47 00:00:44 00:11:20 00:14:51 97.1

00:02:17 00:00:46 00:10:56 00:14:00 97.5

Prestatie

3. Is de klant correct behandeld?  Klanttevredenheid Patiënten aan wie spoedeisende of planbare ambulancezorg is verleend, waarderen deze zorg gemiddeld met een 9,1. Dit blijkt uit het derde landelijke Nivel onderzoek naar de ervaringen van patiënten met ambulancezorg, dat in 2022 gehouden werd. Patiënten beoordeelden, net als in 2016 en 2019, de kwaliteit van ambulancezorg als zeer hoog. Alle regionale ambulancevoorzieningen hebben deelgenomen aan het onderzoek. De RAV Brabant Midden-West-Noord scoorde in dit onderzoek 8,9 en wijkt daarmee weinig af van het landelijk gemiddelde. Er is in dit onderzoek geen onderscheid gemaakt tussen de regio MWB en de regio BN. Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2023 werden 43 klachten ontvangen, dit betekent dat slechts 0,03% van alle hulpverleningen leidde tot een klacht. Er werden 70 schriftelijke complimenten ontvangen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 61

Bijlage 6

Specificatie van het financieringsverschil

Specificatie van het financieringsverschil 2023

(in duizenden euro's)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget: • Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening Financieringsverschil (overschot/tekort)

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

RAV/MKA BN 2023 € 27.285.157

RAV/MKA MWB 2023 € 49.006.507

27.054.505

54.491.887

230.652

-5.485.380

pagina 62

Bijlage 7

Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum

Bedrijfslasten Salarissen en Sociale Lasten Salariskosten overig Personeel derden

Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2022

4.984.258 31.396 191.504

5.289.484

4.192.224 214.227 262.231

Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Bedrijfskosten Toevoeging voorzieningen

671 2.852.789 44.381

32.576 26.179 228.857 4.450 2.620.259 -

Kosten verbonden partijen

526.634

498.436

504.403

8.875.880

8.700.241

8.137.931

Som der bedrijfslasten

244.247

Vrijval voorzieningen

28.500

Te verdelen kosten

8.847.380

8.700.241

8.137.931

GGD Hart voor Brabant GGD West-Brabant RAV Brabant Midden-West-Noord

4.131.3372.273.2061.695.059-

4.062.8202.239.3411.659.966-

3.788.9952.071.5021.572.048-

GGD Noord- en Oost-Gelderland

747.778-

738.113-

705.386-

Resultaat

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

195.181 2.130 2.694.368 73.166

pagina 63

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten over 2023 per afdeling

MKA BN Realisatie 2023 € Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Servic e Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

MKA MWB Realisatie 2023 €

RAV BN Realisatie 2023 €

RAV MWB Realisatie 2023 €

Totaal Realisatie 2023 €

Totaal begroting 2023

81.991.724 4.121.596

2.074.504 36.812 0 2.111.316

3.065.822 16.770 0 3.082.592

25.210.653 2.488.757 0 27.699.410

45.940.685 5.124.661 0 51.065.346

76.291.664 7.667.000 0 83.958.664

86.113.320

1.676.273

2.268.883

69.369 114.290 6.991 0 18.476 33.507 239.591 2.158.498

289.348 173.816 6.633 108 29.664 41.237 361.406 3.171.095

18.061.080 2.025.471 543.453 995.715 981.894 766.420 601.068 265.266 2.589.913 26.830.281

32.155.430 4.530.543 2.567.183 1.747.212 1.967.487 1.615.934 1.045.852 471.182 5.093.446 51.194.269

54.161.666 6.556.014 3.469.353 3.031.033 2.963.006 2.382.462 1.695.060 811.192 8.284.356 83.354.141

57.918.948 3.424.000 3.340.000 3.519.638 3.496.509 2.379.240 1.659.700 315.000 9.943.808 85.996.843

-47.182

-88.503

869.129

-128.923

604.522

116.477

36.570

184.598

221.168

-116.477

-47.182

-88.503

905.699

55.675

825.689

0 0 0

0 -73.849 0

0 0 0

-47.182

-88.503

905.699

129.524

899.539

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 64

Bijlage 9

Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Brabant-Noord Realisatie 2023

Begroting 2023

Realisatie 2022

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

2.074.504

2.189.860

1.915.272

36.812

14.088

20.885

2.111.316

2.203.949

1.936.157

1.676.273

1.700.877

1.505.765

Personeel derden

69.369

Overige personeelskosten

114.290

128.634

85.278

6.991

6.100

3.600

18.476

19.075

17.135

Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service C entrum Toevoeging voorzieningen

33.507

19.344

Overige bedrijfskosten

239.591

406.294

310.484

2.158.498

2.260.980

1.941.606

-47.182

-57.031

-5.450

Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-47.182

-57.031

-5.450

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve

Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

-47.182

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

-57.031

-5.450

pagina 65

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2023 2023

Verschil

2.075 2.075

2.190 2.190

-115 -115

2.111

2.204

-93

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 Het budget aanvaardbare kosten is € 115.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met RAV Zuid Oost Brabant anders uitvalt hierdoor +€ 51.000 hoger budget, minder vrije marge gelden -€150.000 en een lager budget -€ 10.000, omdat er minder bezetting is geweest op de meldkamer. De overige opbrengsten zijn +€ 23.000 hoger dan begroot, omdat de loonkosten vergoed zijn van uren die ingezet zijn voor de landelijke ProQa. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2023 2023 1.676 1.701

Verschil

18 34 240

406

-25 69 -14 1 -1 34 -167

2.158

2.261

-102

69 114 7

129 6 19

Salariskosten Er is een onderschrijding van -€ 25.000 t.o.v. de begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat:  2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee gehouden is -€ 27.000;  Ondanks lagere bezetting van 0.23 fte zijn de salariskosten hoger doordat inschaling van nieuwe medewerkers hoger is +€ 12.000;  Lagere structurele toelage -€ 10.000. Personeel derden. Dit betreft de niet-begrote inhuur van een planner/ondersteuner Toevoeging voorzieningen Doordat de voorziening tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging is en omdat er sinds dit jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de voorziening fors toegenomen. De niet begrote toevoeging bedraagt € 34.000. Dit bedrag is opgebouwd uit voorziening PLB-uren +€ 13.000 en voorziening tijdsparen +€ 21.000. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 66

Overige bedrijfskosten Deze kosten zijn -€ 167.000 lager dan begroot:  Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 112.000;  AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is vertraagd t.o.v. begroting, hierdoor -€ 36.000 minder kosten;  Minder kosten trainingstool uitgifte -€ 13.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 47.182 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van -€ 57.032. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) MKA Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

-115 23

Som der bedrijfsopbrengsten

-93

Kosten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

-25 69 -14 1 -1 34 -167

Som der bedrijfslasten

-102

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 13,49%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 67

Bijlage 10 Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Midden- en WestBrabant Realisatie 2023

Begroting 2023

Realisatie 2022

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

3.065.822

3.364.521

2.898.457

16.770

14.091

14.829

3.082.592

3.378.612

2.913.286

2.268.883

2.327.941

2.132.144

Personeel derden

289.348

50.000

160.147

Overige personeelskosten

173.816

223.263

218.979

6.633

8.600

3.600

108

Doorbelasting Het Service C entrum

29.664

30.625

27.511

Toevoeging voorzieningen

41.237

10.774

Overige bedrijfskosten

361.406

610.134

314.649

3.171.095

3.250.563

2.867.804

-88.503

128.048

45.482

Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

Kapitaallasten Huisvestingskosten

Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-88.503

128.048

45.482

Mutatie algemene reserve

Mutatie bestemmingsreserve

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

-88.503

128.048

45.482

GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 68

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2023 2023

Verschil

3.066 3.066

3.365 3.365

-299 -299

3.083

3.379

-296

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 Het budget aanvaardbare kosten is € 299.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met ’t Witte Kruis anders uitvalt hierdoor -€ 48.000 minder budget, minder vrije marge gelden -€246.000, minder loonbudget door lagere bezetting -€ 43.000 en hogere opbrengst initiële opleidingskosten vanuit de RAV +€ 38.000. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2023 2023 2.269 2.328

Verschil

289 174 7

50 223 9

30 41 362

31 610

-59 239 -49 -2 -1 41 -248

3.171

3.250

-79

Salariskosten De onderschrijding van - €59.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:  1,2 fte onder de begrote formatie -€96.000;  2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee is gehouden -€ 38.000;  Kosten inzet flexpool medewerkers +€ 53.000;  Meer ORT/overwerk +€ 22.000. Personeel derden De overschrijding van +€ 239.000 t.o.v. de begroting komt door extra vervanging i.v.m. ziekte en een lager dan begrote formatie. Overige personeelskosten De onderschrijding van -€ 49.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:  Hogere kosten studiefaciliteiten en reis & verblijfkosten en studie +€ 21.000;  Hogere kosten dienstreizen +€ 18.000;  Minder kosten initiële opleidingen -€73.000;  Minder kosten woon-werk verkeer -€ 11.000;  Minder kosten personeelsactiviteiten -€ 3.000. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 69

Toevoeging voorzieningen De niet begrote toevoeging bedraagt € 41.000. Doordat de voorziening tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging is en omdat er sinds dit jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de voorziening fors toegenomen:  PLB-uren +€ 31.000;  Tijdsparen +€ 10.000. Overige bedrijfskosten De onderschrijding van -€ 248.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:  Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 195.000;  AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is vertraagd t.o.v. begroting hierdoor -€ 57.000 minder kosten;  Kosten voor een niet begrote projectleider MAZ op de meldkamer +€ 12.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 88.503 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van +€ 128.048. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

-299 3

Som der bedrijfsopbrengsten

-296

-59 239 -49 -2 -1 41 -248

Som der bedrijfslasten

-79

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

-217

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 4,06%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 70

Bijlage 11

Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Brabant-Noord Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2022

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

25.210.653

27.095.753

23.974.240

Overige opbrengsten

2.488.757

1.213.257

2.227.742

27.699.410

28.309.010

Salarissen en sociale lasten

18.061.080

19.471.788

17.237.912

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

2.025.471

927.000

1.791.786

Personeel derden

543.453

820.000

906.504

Overige personeelskosten

995.715

1.170.860

1.005.055

Kapitaallasten

981.894

1.205.268

907.705

Huisvestingskosten

766.420

723.290

676.943

Doorbelasting Het Service Centrum

601.068

595.000

557.448

Toevoeging voorzieningen

265.266

130.000

222.860

2.589.913

3.225.679

2.708.962

26.830.281

28.268.884

26.015.175

869.129

40.126

186.807

36.570

-88.882

905.699

-48.753

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

26.201.982

Bedrijfslasten

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

-58.948

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

127.859 -51.270

905.699

-48.753

179.129

pagina 71

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie 2023 27.054 -1.843 25.211

Begroting 2023 27.096

2.489

1.213

27.700

28.309

27.096

Verschil -42 -1.843 -1.885 1.276 -609

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 De lagere NzA baten ad - € 1.885.000 worden voornamelijk veroorzaakt door minder paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.406.000, minder budget vrije marge ad -€ 363.000, lager budget overige loonkosten ad -€ 550.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een hogere loonindex is dan begroot ad +€ 266.000 en minder budget vrije marge naar de meldkamer ad +€ 150.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 1.276.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie 2023 18.061 2.026 543 996 982 766 601 265 2.590

Begroting 2023 19.471 927 820 1.171 1.205 723 595 130 3.226

Verschil

26.830

28.268

-1.438

-1.410 1.099 -277 -175 -223 43 6 135 -636

Salariskosten De onderschrijding -€1.410.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door:  8,86 fte lagere inzet dan begroot - €568.000;  Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 292.000;  Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 134.000;  Minder kosten ORT en overwerk - € 248.000;  Lagere kosten ouderschapsverlof - € 92.000;  Hogere uitkering ziektegelden - € 123.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 72

FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023 een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden De onderschrijding ad - € 277.000 wordt veroorzaakt doordat de formatie binnen RAV Brabant Noord steeds beter op orde is door instroom van leerlingen. Overige personeelskosten De onderschrijding van -€ 175.000 wordt met name veroorzaakt door:  Minder opleidingskosten dan verwacht - € 180.000, de uren van trainers worden sinds dit boekjaar verwerkt in de salariskosten;  Lagere kosten werving en selectie - € 19.000;  Lagere verzekeringskosten - € 17.000;  Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 20.000;  Hogere kledingkosten + € 25.000;  Meer arbo-kosten + € 7.000. Kapitaallasten De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 223.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024. Huisvestingskosten De overschrijding ad +€ 43.000 wordt met name veroorzaakt door hogere energiekosten ad + € 61.000 en hogere schoonmaakkosten + € 27.000. Er zijn daarnaast lagere kosten voor onderhoud - € 23.000 en inventaris - € 17.000.

Toevoeging voorzieningen In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf 2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2023 en er met name meer gebruik van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €636.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door:  Lagere medische bedrijfskosten - € 198.000;  lagere kosten wagenpark - € 96.000, met name lagere brandstofkosten in verband met prijsaanpassingen - € 101.000, lagere verzekeringskosten - € 16.000, echter hogere kosten onderhoud + € 21.000;  Minder kosten diensten derden, zoals advies en dienstverlening - € 62.000,  Lagere bedrijfskosten - € 79.000 , vanwege minder uitgaven voor contributies en lidmaatschappen - € 11.000 en een lagere afboeking voor dubieuze debiteuren - € 70.000;  Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 197.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 905.699 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 48.753 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 6,22%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 73

(in duizenden euro's) RAV Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwendingvoorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-1.885 1.276 -609

-1.410 1.099 -277 -175 -223 43 6 135 -636 -126

Som der bedrijfslasten

-1.564

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

955

pagina 74

Bijlage 12

Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Midden- en WestBrabant Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2022

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

45.940.685

49.341.590

43.621.083

Overige opbrengsten

5.124.661

2.880.160

4.419.373

51.065.346

52.221.750

48.040.456

Salarissen en sociale lasten

32.155.430

34.418.340

29.836.918

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

4.530.543

2.497.000

3.935.293

Personeel derden

2.567.183

2.470.000

2.671.858

Overige personeelskosten

1.747.212

1.996.882

1.794.497

Kapitaallasten

1.967.487

2.276.540

1.819.973

Huisvestingskosten

1.615.934

1.655.950

1.467.272

Doorbelasting Het Service Centrum

1.045.852

1.015.000

969.954

471.182

185.000

373.915

5.093.446

5.701.701

5.240.690

51.194.269

52.216.413

48.110.370

-128.923

5.334

-69.914

184.598

-27.595

15.332

55.675

-22.261

-54.582

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten

Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

-73.849

-56.218

129.524

-22.261

1.636

pagina 75

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2023 2023 54.492 49.342 -8.551 45.941 49.342 5.124

2.880

51.065

52.222

Verschil 5.150 -8.551 -3.401 2.244 -1.157

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 De lagere NzA baten ad - € 3.401.000 worden veroorzaakt door minder paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.019.000, minder budget vrije marge ad -€ 588.000, lager budget initiële opleidingskosten ad -€ 1.427.000 en minder overige loonkosten ad -€ 1.111.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een hogere loonindex is dan begroot ad +€ 523.000 en minder budget vrije marge naar de meldkamer ad +€ 247.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 2.244.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

Realisatie Begroting 2023 2023 32.155 34.418 4.531 2.497 2.567 2.470 1.747 1.997 1.967 2.277 1.616 1.656 1.046 1.015 471 185 5.094 5.702

Verschil -2.263 2.034 97 -250 -310 -40 31 286 -608

51.194

52.217

-1.023

-129 258 129

5 -27 -22

-134 285 151

pagina 76

Salariskosten De onderschrijding -€2.263.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door:  17,49 fte lagere inzet dan begroot - € 1.182.000;  Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 522.000;  Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 232.000;  Minder kosten ORT en overwerk - € 194.000;  Lagere kosten ouderschapsverlof - € 77.000;  Hogere uitkering ziektegelden - € 177.000.  Incidentele uitkering / ontslagvergoeding +€ 84.000 FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023 een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden Een kleine overschrijding ad +€ 97.000 wordt veroorzaakt door meer inhuur i.v.m. het op orde houden van de paraatheid. Daarnaast mag een groot aantal leerlingen nog niet zelfstandig op de auto. Overige personeelskosten De onderschrijding ad -€250.000 wordt grotendeels veroorzaakt door:  Lagere opleidingskosten dan verwacht - € 280.000, de uren van trainers worden verwerkt in de salariskosten;  Lagere kosten werving & selectie - € 32.000;  Lagere verzekeringskosten - € 11.000;  Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 23.000;  Hogere kledingkosten + € 42.000;  Meer arbo-kosten + € 19.000.

Kapitaallasten De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 310.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024. Huisvestingskosten De onderschrijding ad -€ 40.000 wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor onderhoud - € 44.000, inrichting - € 47.000 en inventaris - € 20.000. Echter er zijn hogere energiekosten ad + € 70.000. Toevoeging voorzieningen In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf 2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2032 en er met name meer gebruik van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen.

Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €608.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door:  Lagere medische bedrijfskosten - € 40.000;  lagere kosten wagenpark - € 194.000, met name lagere brandstofkosten in verband met prijsaanpassingen - € 210.000, lagere verzekeringskosten - € 41.000, echter hogere kosten onderhoud + € 57.000;  Minder bedrijfskosten, zoals vakliteratuur, contributies en lidmaatschappen - € 27.000;  Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 343.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 77

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 129.524 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 22.261 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-3.401 2.244 -1.157

-2.263 2.034 97 -250 -310 -40 31 286 -608 -285

Som der bedrijfslasten

-1.308

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

151

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 5,70%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 78

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1714/documents/19876